Вид для печати
Мы получили пени за задержку оплаты товара по договору согласно выставленного нами требования. Пени я начислила Д76.5-91.1 на всю сумму вместе с НДС.
Как начислить НДС???
Если начислять Д 91.1 К 68.2, то при закрытии м-ца остается остаток на 91 счете на сумму НДС. Может его вручную добить? Или на 91.2 начислять? А в декларации по прибыли в прочих доходах ставить сумму с НДС или нет? Помогите, кто знает!:(
Откуда ж у вас начисление НДС в прочих доходах? Расход это однако.Цитата:
Если начислять Д 91.1 К 68.2
Я бы начислила 90.3-68.:)
Я бы вообще не начислял.
Значит нужно 91.2-68? А в декларации также как и по реализации доход и расход за минусом НДС указывать?
А как посмотрит на это налоговая?;)Цитата:
Сообщение от mvf
Почему? а как же статья ( не помню какая!) про увеличение н/базы по НДС "на иные доходы, полученные в счет оплаты за реализованные товары"?Цитата:
Сообщение от mvf
Постановление Президиума ВАС РФ от 05.02.08 N 11144/07Цитата:
А как... почему... а как же...
Я вообще-то руководствовалась этим письмом
http://www.rnk.ru/docs_4721.html
Так что же в декларации отражать, без суммы НДС? :o Я то думаю, практически уверена, что "без", но хочется еще чье-нибудь мнение.
САФА, что вы скажете?
Если не хотите спорить с налоговой-начисляйте НДС, хотя есть шанс выиграть.
Я все таки придерживаюсь мнения, что это доход связан с оплатой, то есть Вы в договоре пишете "В случае просрочки платежа...." " иные доходы, полученные в счет оплаты за реализованные товары" .ИМХО.
Плохо. Но я не начисляла, будучи твердо уверена, что штрафные санкции никак с оплатой реализованных ТРУ не связаны.Цитата:
А как посмотрит на это налоговая?
А за что у Вас штрафные санкции были, Тоня?
Простои (по грузоперевозкам), просрочка их уплаты.
У Вас действительно не связаны с оплатой.:yes:Цитата:
Сообщение от Тоня
Спасибочки! Все-таки лучше начислю.
А что будет происходить с базой налога на прибыль? На работе сегодня обсуждали эту тему. Было высказано мнение (в свете Постановления Президиума ВАС РФ от 05.02.08 N 11144/07), что базой для налога на прибыль будет вся сумма пени по К91,1 вместе с НДС.
