корректировка объемов работ, сданных заказчику в 2008г.

Вид для печати

20.07.2009, 15:41
схожуСума

корректировка объемов работ, сданных заказчику в 2008г.

Помогите, пожалуйста ответом или дайте ссылку где уже есть ответ на этот вопрос, потому что на форуме страниц столько, что я чисто физически за сегодня не успею все просмотреть :(

СИТУАЦИЯ: в 2008 году провели реализацию... спустя год!!! выясняется, что не надо было ее проводить (в общем это заморочки шефа и заказчика, не буду тут никого этим загружать) в общем, надо сделать корректировку этим годом, и провести ту реализацию в этом году..у меня вопрос (опускаю тему, что надо будет подавать уточненку по НДС и прибыли за тот 2008 год), в этой декларации по НДС надо ли мне ставить в возмещение сумму НДС, начисленного в том году на реализацию?

в консультанте нашла вот такие проводки:

Д 91.2 К62.1 - признан прочий расход в сумме завышения стоимости работ в 2008г.

далее написаны проводки:
Д68.1 К91.1 - отражен НДС, относящийся к сумме завышения стоимости работ (тут вероятно опечатка и по Дебету должно стоять 68.2? ведь 68.1 это НДФЛ)

судя по второй проводке, НДС в текущей декларации мне надо возместить? если да, то в какую строку ее внести?

Огромное спасибо, если кто "войдет в мое положение" и оперативно ответит, а то я сижу в "тихой панике" и до "глубокой депрессии" мне осталось совсем не много (((
20.07.2009, 15:57
Январь

Цитата:

судя по второй проводке, НДС в текущей декларации мне надо возместить?

В текущей ничего не надо, надо уточненку за тот период 2008, откуда реализацию убиратете. А проводка - это для бух.учета, изменения в который вносятся датой обнраужения ошибки
20.07.2009, 16:21
схожуСума

Цитата:

Сообщение от Январь

В текущей ничего не надо, надо уточненку за тот период 2008, откуда реализацию убиратете.

прошу прощения, разве я не должна сумму НДС, начисленную в том году принять к возмещению, так как ту реализацию (2008 года), я провожу теперь ЭТИМ 2009 годом (во 2 квартале)... получается ж, что я НДС начисляю два раза на одну и ту же реализацию..., т.е. в том году начислила НДС, и проведя в этом году ту реализацию начисляю НДС....:(
20.07.2009, 16:27
Январь

Цитата:

разве я не должна сумму НДС, начисленную в том году принять к возмещению

Убрать из 2008 года должны = подать уточненную декларацию
20.07.2009, 17:02
схожуСума

Цитата:

Сообщение от Январь

Убрать из 2008 года должны = подать уточненную декларацию

спасибо, кажется до меня дошло :redface:, но тогда, правильно ли я понимаю, по уточненной декларации за 2008 период получится у меня НДС к возмещению (потому что сумма к уплате была мизерная), а это сразу камералка :(
20.07.2009, 18:09
Январь

Цитата:

правильно ли я понимаю, по уточненной декларации за 2008 период получится у меня НДС к возмещению (потому что сумма к уплате была мизерная), а это сразу камералка

Да, если будет итого к возмещению, то камералка...
30.07.2009, 12:25
схожуСума

Цитата:

Сообщение от Январь

В текущей ничего не надо, надо уточненку за тот период 2008, откуда реализацию убиратете. А проводка - это для бух.учета, изменения в который вносятся датой обнраужения ошибки

Уважаемый, Январь, а касательно декларации налога на прибыль - действия аналогичные?
30.07.2009, 12:42
Январь

Цитата:

касательно декларации налога на прибыль - действия аналогичные?

Уточненку подавать? Да.
Камералка не обязательно будет (точнее не обязательно вас по ней побеспокоят)
30.07.2009, 13:03
схожуСума

Цитата:

Сообщение от Январь

Уточненку подавать? Да.
Камералка не обязательно будет (точнее не обязательно вас по ней побеспокоят)

ой, простите, я имела в виду что в текущей декларации на прибыль - нигде те (корректировочные ссумы за тот год) не указываются? они будут отражены в уточненной декларации за тот период? тогда просто мне непонятно, в каких случаях тогда заполняют строки в декларации на прибыль 101 "внереализационные доходы, в виде дохода прошлых лет, выявленного в отчетном (налоговом) периоде" и по 301 "убытки, приравниваемые к внереализационным расходам, в т.ч. убытки прошлых налоговых периодов, выявленные в текущем отчетном (налоговом) периоде" :redface:
30.07.2009, 13:36
AZ 2

Цитата:

тогда просто мне непонятно

Когда неизвестен период совершения ошибки.
30.07.2009, 16:03
схожуСума

Цитата:

Сообщение от AZ 2

Когда неизвестен период совершения ошибки.

спасибо большое, значит в текущей декларации по прибыли - я суммы выявленных за 2008 год убытков/доходов не отражаю?
а тогда в догонку, а в балансе - там строчки есть после баланса - расшифровка отдельных показателей - вот туда надо эти суммы вносить?
31.07.2009, 09:06
AZ 2

Цитата:

там строчки есть после баланса - расшифровка отдельных показателей

:wow: где?

Может отчет о прибылях и убытках имеете ввиду?