сч.91,2 не принятые

Добрый день,коллеги! подскажите, если у организации выручки не было втечении трех кварталов, декларации по прибыли и ндс сдавались нулевые , а расходы (сч.26) все формировались на сч.91.2 не принимаемые к учету, а в четвертом квартале появился доход ,то как правильнее поступить в такой ситуации по году.С Дт91.2 не принимаемые в Кт91.2 или Кт26 принимаемые к учету.ТОлько так чтобы эта сумма встала в декларации...А то у меня что-то не получается , гдето я ошибаюсь с проводками или не так их делаю.

На 97 их надо было, а не на 91. Интересно, какой у вас убыток в балансе?

Цитата:

---

Сообщение от Лихой

На 97 их надо было, а не на 91. Интересно, какой у вас убыток в балансе?

---

а подскажите мне тоже: с 97 счета их списывать когда, когда прошла реализация (у меня оборудование) или когда за него вавнс заплатили (но никакой реализации нет) ???

Цитата:

---

с 97 счета их списывать когда

---

Если такой вопрос возникает, то может не надо было их туда записывать?

Январь, надо было ))
но в какой момент списывать Вы же не дочитали:когда прошла реализация (у меня оборудование) или когда за него аванс заплатили (но никакой реализации нет) + между двумя событиями разные кварталы ???

то есть расходы были отправлены на 97 счет дожидаться начала деятельности, в частности реализации. Но возник такой момент 1й кв. - аванс, 2й-реализация. Я склоняюсь списать в квартале реализации, но правильно ли это??

Аванс- это еще не доход.

Цитата:

---

Сообщение от Лихой

На 97 их надо было, а не на 91. Интересно, какой у вас убыток в балансе?

---

Почему на 97, а если сторнировать старые записи 31.12.09 и перепровести на 26 или 20 четвертым кварталом аналогично, только субконто выбрать "прочие принимаемые".Разве так нельзя. И сдать корректировку по декларации, вот только баланс уже не исправить.

С понятием "Методология бухучета" незнакома?

хомить не надо,а вы сами то знакомы?

Тебе не "хомят", а помочь хотели. Как видно, бессмысленно.

Что-то не заметна ваша помощь

Цитата:

---

Сообщение от Лихой

Аванс- это еще не доход.

---

да, я так и рпедполагала )
Вроде бы с помощью Январь и вас конечно )) разобралась

Цитата:

---

Сообщение от ЛиДиЯ_я

Почему на 97, а если сторнировать старые записи 31.12.09 и перепровести на 26 или 20 четвертым кварталом аналогично, только субконто выбрать "прочие принимаемые".Разве так нельзя. И сдать корректировку по декларации, вот только баланс уже не исправить.

---

ну на основании чего вы будете сторнировать?

На основании того ,что «красное сторно» можно применяют при исправлении неправильной корреспонденции счета 91,2 не принятые к учету Смысл сторнирования заключается в следующем. Ошибочная проводка полностью дублируется, но с отрицательной суммой. В результате первоначальная проводка аннулируется и делается правильная проводка по сч.26 на нужную сумму.

Я знаю что такое сторно )
Смысл вопроса в том что на каком-то основании вы отнесли эти расходы на непринимаемые (а оно было вы же сделали такую проводку), теперь же на каком-то ином основани вы эту проводку сторнируете. Я вот и интересуюсь на каком?

Не я отнесла эти расходы , предыдущий бухгалтер, на основании того что доходов не было и все расходы были отнесены на 91,2 "не принимаемые к учету" даже проценты по займам и расходы по 79,2 тоже.
Документы организации принесли 28 числа и сказали проверить сданные документы и сделать правильно, я успела только посчитать вручную прибыль и поставить числа в декларацию.А баланс какой сдали такой и будет его уже не изменить.Вот я сейчас все расходы и решила сторнировать , вот только незнаю как быть с процентами тоже на 26 или сразу на 91,2 проценты по полученным займам.

извиняюсь, если было, вы хотите исправить проводки прошлого года этим годом? правильно я поняла? если так, то все исправления через 91 счет, никаких 26-х
и если вы уже сдали годовой баланс, то не надо исправления вносить 31-м декабря, можно вполне законно этим годом...только вот вопрос - зачем?

баланс был сдан вместе с остальными отчетами другим бухгалтером.
А через 26 ,затем чтобы сдать корректировку по НДС и по прибыли и получить НДС к возмещению.
Если я делаю через 91,2 то декларация не заполняется , это я уже пробовала.
А как по другому я незнаю.

я знаю, как по другому - заполнить декларации вручную. ;)

Этот метод мне известен , он самый простой посчитал вручную и всавил числа в декларацию но хочется ,чтобы программа сама считала нужные числа и правильно учитывая все что нужно.

Чтобы программа правильно все делала, надо в ней правильно работать. Не нарушая методологии.
Или ручками. ;)

Цитата:

---

Сообщение от Лихой

Чтобы программа правильно все делала, надо в ней правильно работать. Не нарушая методологии.
Или ручками. ;)

---

Милый совет.И это все что вы можете посоветовать?

В твоем случае самое рациональное- не мучаться, а заполнить деклу руками, чем все перепроводить, тем более сумма расходов известна.

И это все! ;) А как же я потом буду суммы по процентам искать,ААА?;););)по 91.2 по не принятим к учету ???;);)

А сейчас как ты их находишь? Вот так же и потом. Ручное заполнение декларации в твоем учете ничего не поменяет.

скажите, можно ли принимать к вычету ндс по расходам, не принимаемым по прибыли???

Цитата:

---

скажите, можно ли принимать к вычету ндс по расходам, не принимаемым по прибыли???

---

Смотря по каким причинам они непринимаемые

Январь, это расход на услуги спутникового телевидения для руководителя...

подскажите пожалуйста, есть следующий перечень расходов:
-услуги банка
-плата за аренду
-коммунальные услуги
-оформление паспорта сделки
-сдача отчетности
-услуги связи
Какие из этих расходов 100% можно отнести на ОСНО? У нас ОСНО+ЕНВД.