Вид для печати
Здравствуйте коллеги!
Вопрос:
Поставщик оказал услугу в августе 2011 г. на 2820, 00 руб.
Мы приняли ее ошибочно в августе 2011 г. на 3000,00 руб.
Как скорректировать разницу в 180,00 руб, излишне учтенную нами?
Мы на ОСНО.
Есть предположение:
на осн. ст. 54 НК, можем скорректировать текущим периодом данное расхождение, поскольку последнее привел к увеличению налоговой базы и по НП и по НДС.
правильное ли предположение?
Заранее спасибо, кто после обеда в пятницу готов ответить)!
Наоборот - к уменьшению.Цитата:
привел к увеличению налоговой базы
то есть у нас нет вариантов, как только корректировать прошлый период?Цитата:
Сообщение от mvf
ст. 54 не дает вам права исправлять в текущем налоговом периоде. Исправлять в любом случаи за 3 кв.Цитата:
Сообщение от Klerk-agent
если бы мы приняли 2500? вместо 2820?Цитата:
Сообщение от ILD17
320 руб. нельзя было бы корректирвать на основании ст. 54?
услуга с НДС?Цитата:
Сообщение от Klerk-agent
даЦитата:
Сообщение от Лёнка
:yes:Цитата:
Сообщение от Klerk-agent
то есть как следствие - это оплатить налог с сумы восстановленой НБ? и подать уточненки? и все из-за копеечного дела?Цитата:
Сообщение от Лёнка
п.с. - я на осно работаю совсем недавно. вся бухгалтерия для меня началась с УСН! поэтому не обессутьте! :redface:
Так можно.Цитата:
Сообщение от Klerk-agent
Необессутим!Цитата:
не обессутьте!
Ленивая?Цитата:
и все из-за копеечного дела?
Кто ленивая??? :speaking:Цитата:
Сообщение от mvf
:nono:
Я - мужчина! :war: да ладно, я добрый:rolleyes:
:o Я тоже ленивый. Из-за такой суммы даже не стал бы шевелиться...Цитата:
Кто ленивая?
Klerk-agent, мне вот тоже придется уточняться из-за 76 руб.НДС...тоже неохота....
хотя бы ввели "зеленую" зону для ошибок по суммам и кратности их соверешения.Цитата:
Сообщение от Лёнка
скажем в квартал максимум ошибиться можно на общую сумму - Хруб.;
количество ошибок в квартал - У фактов.
несоизмеримы издержки по времени с номинальной "ценой" вопроса, за которую государство готово отвлекать бухгалтерию.
Доброе утро, подскажите пожалуйста - непроведение отгрузки (документы пришли позже) - является ли основанием что бы принять эти документы текущим периодом?Цитата:
Сообщение от Лёнка
непроведенные накладные - привели к увеличению базы по налогам, следовательно их можно принять текущим периодом?
и вот еще непонятка какая! - если к примеру отгрузка была на сумму 1696,05 руб., а мы ее учли по ошибке на сумму 1696,90 руб. - 0,85 руб. разница.Цитата:
Сообщение от Лёнка
то есть 0.85 мы не учли в расходах, а также с нее НДС к вычету не взяли.
как, руководствуясь п. 1 ст. 54 НК принять эту сумму к расходам в текущем периоде? указывать реквизиты первичного документа, который мы провели на сумму 1696,05 руб???
или как-то отдельной накладной по акту сверки например??? или бухгалтерской справкой?
mvf, подскажи пожалуйста по последним моим 2м вопросам?
Ты из-за рубля бумаги переделать хочешь? :wow:Цитата:
Сообщение от Klerk-agent
