Помогите решить проблему с проводками

Добрый вечер!Столкнулась с такой проблемой.В фирме ООО Усн 6%.В 2015 году в программу 1с версия 8.3 заведен акт оказания услуг от поставщика на 800000 руб. Д26К60Но на самом деле,как выяснилось,услуга не была оказана,и деньги поставщику тоже не перечисляли.Но в ОСВ по 60 счету висит на данный момент Кредитовое сальдо в размере этой суммы.Вот подскажите,как теперь исправить эту операцию?Если сделать сторно текущей датой этой операции Д 26 К 60 -800000,тогда 26 счет получается красный с минусом.....Какие варианты исправить ошибку?

Цитата:

---

Сообщение от КсенияКН

Добрый вечер!Столкнулась с такой проблемой.В фирме ООО Усн 6%.В 2015 году в программу 1с версия 8.3 заведен акт оказания услуг от поставщика на 800000 руб. Д26К60Но на самом деле,как выяснилось,услуга не была оказана,и деньги поставщику тоже не перечисляли.Но в ОСВ по 60 счету висит на данный момент Кредитовое сальдо в размере этой суммы.Вот подскажите,как теперь исправить эту операцию?Если сделать сторно текущей датой этой операции Д 26 К 60 -800000,тогда 26 счет получается красный с минусом.....Какие варианты исправить ошибку?

---

Что-то у вас не сходится.

После проводок
Д26/К60 +80т.
и
Д26/К60 -80т
результата "26 счет получается красный с минусом" быть не должно.

С субконто не напутали?

Цитата:

---

Сообщение от Старый ворчун

Что-то у вас не сходится.

---

видимо, потому что прошлый год.
Думаю, через 91 счет надо исправлять.

Конечно, ошибки прошлого года не через 26. Или через 84, или 91, если ошибка не существенная, что маловероятно при сумме в 800 тыс.

Если организация на УСН, то, ИМХО, она имеет право на упрощение ведение бухучета.
Значит, Д60 К91.

На мой взгляд от этого права пользы никакой, только мешаться на 91 будут расходы прошлогодние

УСН на 6%, сумма налога не меняется.
Но можно и 84, разницы нет.
Ретроспективный пересчет отчетности делать не обязательно.

Ретроспективный пересчет я и не предлагаю. А налоги тут вообще не при чем, вроде о бух.учете речь. Лично мне удобнее на всех счетах видеть только расходы текущего года

Можно и ваш вариант.

Не совсем поняла, как через 84 счет отразить...???

Цитата:

---

Сообщение от КсенияКН

как через 84 счет отразить...???

---

60 - 84

84 не корреспондирует с 60 счетом. и 1С не даст провести такую проводку

Цитата:

---

Сообщение от КсенияКН

84 не корреспондирует с 60 счетом.

---

А ПБУ 22/2010 утверждает обратное

9. Существенная ошибка предшествующего отчетного года, выявленная после утверждения бухгалтерской отчетности за этот год, исправляется:
1) записями по соответствующим счетам бухгалтерского учета в текущем отчетном периоде. При этом корреспондирующим счетом в записях является счет учета нераспределенной прибыли (непокрытого убытка);

Цитата:

---

Сообщение от КсенияКН

и 1С не даст провести такую проводку

---

Учитесь с ней договариваться

Хорошо.Спасибо большое.

КсенияКН, а чё, в 8.3 нет "волшебной галки"?

я больше скажу, там по-прежнему есть волшебный документ "операция вручную" :)

Да-да, все оформили.Всем спасибо большое!