Никак. А отразил бы, когда при следующей выплате удержал налог с учётом этих 1500, тогда меньше вопросов возникнет. Может, при выездной и не обратят на это внимание. Но это ведь всё равно нарушение.
Вид для печати
Никак. А отразил бы, когда при следующей выплате удержал налог с учётом этих 1500, тогда меньше вопросов возникнет. Может, при выездной и не обратят на это внимание. Но это ведь всё равно нарушение.
Arhimed0, спасибо)) почитала темку. и буду все таки делать как хочет Минфин в письме от 24.03.2016 № БС-4-11/5106 и поставлю
100 30.04.2016
110 29.04.2016
120 04.05.2016
быстро Вы !Цитата:
Сообщение от elenepl
а я цельный месяц умозаключения Генука вычитывал
я его методом пользуюсь
эта ситуация у меня уже за январь возникла
всё сделал как он предложил
от ИФНС - пока тишина...
воопче - тоже вариантЦитата:
Сообщение от GSokolov
и в дальнем мозгу был такой
хотел для начала тут посоветоваться, может есть варианты без халтуры отражать
в смысле варианты то всякие всегда есть, может к чему то однозначному подошли в таком вопросе
как же они задолбали своей неопределённостью.....
ну если получился отчёт недоработанный, ну так хоть бы поправки бы вносили бы
хотя бы в порядок запонения....
ПОСТАНОВЛЕНИЕ Президиума ВАС РФ от 27 июля 2011 г. N 2105/11. В нём разъяснено, что НДФЛ можно уплатить досрочно и под досрочной уплатой имеется в виду перечисление налога при наличии такой обязанности, когда сформирована налоговая база и определена сумма налога, но до наступления срока платежа.Цитата:
Сообщение от kiry
Arhimed0, кошмаааааар! только я определилась, а Вы..))))))))) к моему стыду, я не знаю насколько весомо письмо Минфина! если будет выездная проверка и я покажу письмо Минфина и что я действовала по их указаниям... налоговая примет мои доводы?!))))))))
Без халтуры см. #5146. Но тогда сразу же придётся объясняться.Цитата:
Сообщение от Arhimed0
Arhimed0, а я в январе тоже указала
100 31.01.2016
110 29.01.2016
120 01.02.2016. Пока тоже тишина от ИФНС. ТТТ
еще раз-первый раздел должен сойтись, хотя по декабрю 16, выплаченного в январе 17-го пока непонятно.Цитата:
Сообщение от Arhimed0
Второй раздел в моем понимании существует для отслеживания уплаты удержанных сумм. Не было ни одного письма (мнения чиновника), что сумма строк во 2-м блоке должна равняться чему-то из первого блока или в 2-НДФЛ.
О чем им говорит блок в разделе 2 такой:
100-30.06.2016 130-10000
110-08.07.2016 140-1300
120-11.07.2016-о том что налог в сумме 1300 должен поступить в бюджет не позже 11.07.
А такой:
Да ни о чем... Повторюсь -хотят видеть-сделаем.Цитата:
Сообщение от Arhimed0
ОК. Вернемся к нашим баранам, то бишь примеру, напомню. з /п за январь выплачена 11.02.16. Следуя Постановлению НДФЛ, перечисленный после 31.01.16 -сформирована налоговая база и определена сумма налога, то уплата некой суммы 15.01.16 в качестве НДФЛ точно зачесть нельзя. А в период с 31.01.16 по 10.02.16-зачесть можно? А обязанность наступила, если налог еще не удержан? Мое мнение-нет.Цитата:
Сообщение от GSokolov
Добрый день!! Учитывается ли в 6 ндфл оплата по договору оказания услуг с физ. лицом?
Задам вопрос, который, наверное, уже обсуждался, но я так и не нашла ответ.
В 1-м квартале в разделе 2 я показала мартовскую з/ту, которую выплатили в апреле. Как я понимаю, делать то же самое с июньской зарплатой не надо. Она будет фигурировать только в отчете за 9 месяцев. Но я не знаю, повторять ли мне теперь во втором разделе март или забыть про него и начать заполнение уже с зарплаты за апрель? Помогите разобраться, пожалуйста!
я говорил проЦитата:
Сообщение от kiry
Цитата:
Сообщение от Arhimed0
а это просто из логики и элементарной математики получаетсяЦитата:
Сообщение от kiry
назовите мне хоть одну причину почему могут отклоняться 1-й раздел , 2-й раздел , 2-НДФЛ ... все три вещи друг от друга в отдельности и все вместе сразу
ЕСЛИ вы каждый месяц всё выплачиваете и уплачиваете и все сальды со всех сторон и на 01.01 и на 31.12 равны нулю ???
нет ни копейки переходящих остатков !
о том что это - з/плата за июнь, это доход июняЦитата:
Сообщение от kiry
которая была выплачена 08.07
налог от которой д.б. поступить до 11.07
почему сразуЦитата:
Сообщение от kiry
?Цитата:
Сообщение от kiry
был доход, от которого не будет налога, т.к. применены какие то нормы, освобождающие от его удержания
просто не совсем понятно, не однозначно понятно как заполнить (какими =симолами=) строки 110, 120, 140
ну и зачем им эти знания, что налог к ним не должен поступить, повторюсь, 2-й раздел для контроля уплаты удержанных сумм, ИМХО.Цитата:
Сообщение от Arhimed0
Не вижу смысла ходить по кругу, я вас ни в чем не убеждаю, уже пожалела,что ссылку дала....
даЦитата:
Сообщение от Юля08
нетЦитата:
Сообщение от Луна5
не , ну стаким же успехом можно сказать и про все остальные декларации, что в них достаточно отразить суммы налога и даты уплатыЦитата:
Сообщение от kiry
а откуда они получились, базы, вычитаемое, льготируемое - а ну нафиХ они нужны ! нужно - пусть приедут и проверку наведут
любая декларация и составлена по такому принципу
сначала отразите все входные данные, а потом по определённым формулам получится налог
и отражаются сначала все данные: и облагаемы и не облагаемые
воопче мы рассуждаем (хотелось бы что бы было именно этот глагол)Цитата:
Сообщение от kiry
Вам чего, жалко ?Цитата:
Сообщение от kiry
за 1 кв. было:
020 102000
030 8400
040 12168
070 12168
080 0
100 31.01.16
110 04.02.16
120 05.02.16
130 34000
140 4056
100 29.02.16
110 03.03.16
120 04.03.16
130 34000
140 4056
полугодие:
020 170000
030 16800
040 19916
070 19916
080 0
100 31.03.16
110 05.04.16
120 06.04.16
130 34000
140 4056
апрель нет начислений
100 31.05.16
110 07.06.16
120 08.06.16
130 34000
140 3692
ВЕРНО
про 070 так и не поняла до конца, кто что говорит
напомню, это не декларация, а расчет. И опять не все так просто-стр. 020-030*010=040 не всегда получается.Цитата:
Сообщение от Arhimed0
я свои аргументы высказала, спросите еще кого нибудь.Цитата:
Сообщение от Arhimed0
да ладно, пользуйтесь, тем более, что она не моя....:)Цитата:
Сообщение от Arhimed0
в контрольных соотношениях очень даже хорошая формула по максимальному размеру отклоненийЦитата:
Сообщение от kiry
вот так и знал что в этом месте замечание сделаетеЦитата:
Сообщение от kiry
сразу же хотел написать
декларация/расчёт - съекономить буквы хотел
в принципах составления деклараций, расчётов , справок особой разницы нету
скажите кто считал погрешность в отражении ндфл? ст 60=84 чел*1 * кол-во строк 26 =2184 ерунда какая-то>?
о чём Вы ?Цитата:
Сообщение от Юлллллллия
если сумму дохода - сумма вычета *13 % = 1 210НДФЛ удержанно 1208 хотелось бы понять как считать сумму погрешности, допустимую.Цитата:
Сообщение от Arhimed0
ну так откройте (чего там было присьмо или приказ) ФНС с контроьными соотношениямиЦитата:
Сообщение от Юлллллллия
там понятная для уровня 3-го класса формула
Цитата:
Сообщение от Arhimed0
ну объясните ? письмо №БС -4-11/3852@ от 10.03.2016
Юлллллллия, База*ставку=040 не всегда получается, допускается погрешность из-за округления НДФЛ, в вашем случае+-2184 руб.
В строку 040 надо поставить, сколько получилось,подгонять не стоит, но погрешность надо учесть.
84 человека * 1* кол-во строк 26 = 2184. что погрешность на 2184 ?Цитата:
Сообщение от Arhimed0
Почти весь июнь сотрудник был в отпуске, заработная плата за 3 рабочих дня июня была выплачена вместе с отпускными 01.06.16, Ндфл полностью за месяц с учетом вычетов был перечислен тоже 01.06.
Отпускные
100 01.06
110 01.06
120 30.06
А Зарплата верно?
100 01.06
110 01.06
120.30.06
а подскажите, в отчете за полугодие 2 раздел просто продолжать добавляя месяца?
соотношение 1.2 думаю понятна "строка 020" =, > "строка 030"
доход д.б. больше или равен вычетам.
применённые вычеты не могут быть выше дохода
соотношение 1.3
("строка 020" - "строка 030") / 100 * "строка 010" = "строка 040"
означает что
(доход - вычет) * налоговая ставка / 100 = налог исчисленный
думаю понятно
но поскольку налог исчисляется в целых рублях и округление производят не общего итога, а по каждому отдельному человеку
поэтому в контрольных соотношениях предусмотрено
допускается погрешность в обе стороны, определяемая следующим образом:
"строка 060" * 1 руб. * количество строк 100
отклонение в 1 руб у отдельного человека - нормально, максимум - 1 руб у каждого оказался удивительным образом в одну и туже сторону больше / меньше
логично ?
ну а если вы про участие в этой формуле количества строк 100
то не забывайте что есть такие доходы, налогова база от которых определяется по каждому конкреному доходу, а не с нарастающей базы за год (как например у того что с з/платой связано) это всякие дивиденты, выигрыши,проигрыши
у Вас с математикой совсем плохо ? (только без обид)
100 30.06Цитата:
Сообщение от Аноним
110 01.06
120 02.06
поправочкаЦитата:
Сообщение от kiry
проверить
Винокурова Юлия, 2 раздел заполняется поквартально, а не за полугодие
тогда почему отчет за полугодие??????????????
что Вас смущаетЦитата:
Сообщение от Юлллллллия
величина разбега ?
ну так радуйтесь
максимально на сколько может быть разница это 2,184 рубля
но для своей проверки, если у Вас все доходы - обычные работники со стандартными з/пл, отпуск, б/л, МП.... в опчем всё только нарастающее
для своей проверки я бы использовал бы формулу без умножения на кол-во срок 100
так и там и там - удержанный налогЦитата:
Сообщение от Винокурова Юлия
только в 070 нарастающий, а в 140 - по каждой дате
сумма то в итоге должна сойтись или нет ?
по моему должна
ну там же в самом расчёте напысано УДЕРЖАННЫЙЦитата:
Сообщение от Винокурова Юлия
в итоге - это за год?Цитата:
Сообщение от Arhimed0
за полугодие нет смысла сравнивать 070 и 140, они по-любому не сойдутся :)
Как известно, выплаченный аванс мы не отражаем в разделе 2 формы 6-НДФЛ. (И налог с него входит в величину налога, уплачиваемого при выплате зарплаты по итогам месяца.)
Вопрос: что такое аванс для целей составления 6-НДФЛ?
ЛИБО это те суммы, которые в платежных ведомостях / платежных поручениях помечены как "выплата аванса" или "выплата зарплаты за 1-ую половину месяца", ЛИБО это любые выплачиваемые суммы, соответствующие начислениям с кодом "2000", производимые ДО момента выплаты зарплаты.
Например, начислено: оклад 40000 + отпуск 9000 + премия 5000 = 54000.
Выплатили аванс 15000 и премию 4350 (5000-13%) и по просьбе сотрудника еще 10000 из зарплаты (в другой день)
Меня интересует вот что:
15000 мы не показываем в Разделе 2 (это аванс)
5000 и 650 НДФЛ с них показываем (код 4800 != 2000)
что делать с 10000? Показывать или нет?
потому что раздел 1 нарастающим за полугодие.Цитата:
Сообщение от Винокурова Юлия
