можно, если не хватит на вычет зачтется при начислении з/пл за сентябрь.Цитата:
Сообщение от ТатьянаC
Еще разЦитата:
Сообщение от ТатьянаC
, как и доход,если бы не хватило, тогда-да, остаток вычета перейдет на октябрьЦитата:
Сообщение от kiry
Вид для печати
можно, если не хватит на вычет зачтется при начислении з/пл за сентябрь.Цитата:
Сообщение от ТатьянаC
Еще разЦитата:
Сообщение от ТатьянаC
, как и доход,если бы не хватило, тогда-да, остаток вычета перейдет на октябрьЦитата:
Сообщение от kiry
Arhimed0, kiry, спасибо большое!
Здравствуйте! У работника - имущественный вычет,т.е. НДФЛ с доходов не удерживаем. 20 августа выплачиваем пособие по временной нетрудоспособности. В 6 -НДФЛ показываю:
стр 100 - 20.08.2016
стр 110 - -------
стр 120 - -------
стр 130 - 10420,00
стр 140 - 0
Правильно?
нет. 110-20.08.2016, 120-31.08.16
20.08-это суббота, вы не ошиблись?
было несколько писем, что в строках 110 и 120 нужно ставить датыЦитата:
Сообщение от kiry
00.00.0000
окончательного я так и не добился:confuse:
Ну если письма, то можно и так, главное не должно быть прочерка, думаю по моему предложению вопросов у налоговой не должно возникнуть, как вы думаете?
Pardon, 22.08.2016Цитата:
Сообщение от kiry
Скажите,пожалуйста , у кого в программе 1С:Предприятие 8.2 (8.2.19.130),Управление производственным предприятием, редакция 1.3 (1.3.81.1), четко формируется отчет по 6-НДФЛ? Поделитесь,пожалуйста , опытом.
у меня формируется. как п.... по другому не могу сказать. Если коротко, перепровожу все документы в последовательности 1- начисление 2 выплаты 3- сразу проверяю в 6 -ндфл. нет ни каких переходящих выплат, все что начисленно августом платили августом, кроме хвоста зп 15.09.2016. все платежки по НДФЛ делаю отдельно по видам б/л, отпуска и зп и плачу отдельно б/л , сразу как рассчитала и поступили, отпускные за 3 дня.Цитата:
Сообщение от Визит
программистов нет, ничего более подходящего не придумала пока. Вчера закончила возиться с полугодием, после пред. бухгалтера.
и не надо говорить, что 30 человек конечно можно перепроводить. у меня и 140 человек было, все заполняла программа.
Сильно не уверен. В свете недавнего письма ФНСЦитата:
Сообщение от kiry
Формально что нулевая, что прочерковая заполненная дата не может быть интерпретирована как реальная дата, вот вам и 500рэ штрафа как с куста.:)Цитата:
любые заполненные реквизиты сведений по форме 2-НДФЛ и расчетов по форме 6-НДФЛ, не соответствующие действительности, можно отнести к недостоверным. Применительно к упомянутым документам это могут быть любые ошибки, допущенные налоговым агентом при заполнении соответствующих реквизитов (например, в персональных данных налогоплательщика, кодах доходов и вычетов, суммовых показателях и т.д.).
Получается если указать дату (как я предложила), то можно выписать штраф, т.к. есть письмо Минфина, что д.б. 00.00.0000;Цитата:
Сообщение от GSokolov
а если написАть 00.00.0000-то можно выписать штраф потому что искажены данные-есть реальная дата получения дохода, д.б.22.08.16
а с другой стороны выплатив 01.09 премию в 1000 и применив к ней вычет в полном размереЦитата:
Сообщение от GSokolov
других операций (удержание налога) 01.09 не производилось
и уплат на след день не будет
и поэтому как в этих случаях заполнять 110 и 120 строки - что из писем, что из локии всё равно однозначно не скажешь
как и то как указать сумму в 140 стоке
с какой то стороны это 0,00
а с какой-то и "-"
Ну. эта-то дата указывается в строке 100. А вот в строках 110 и 120 что "00.00.0000", что "--.--.----" не отражают реальных достоверных дат, а указаний какими датами или знаками заполнять эти поля в указанных случаях в нормативных документах нет. Письма ФНС - это рекомендации, но нормативными документами они не являются. Так что простор для штрафов от въедливых инспекторов открыт...Цитата:
Сообщение от kiry
вот именноЦитата:
Сообщение от GSokolov
специально сделано или умышленно ?Цитата:
Сообщение от GSokolov
Добрый день!
У нас был возврат НДФЛ.
В отчете 6-НДФЛ по строке 040- сумма исчисленного налога- указала всю сумму НДФЛ, которая была начислена. В строке 090 указала сумму возвращенного НДФЛ. Сегодня пришло требование из налоговой о предоставление пояснений по несоблюдению контрольных соотношений. Получается, в строке 040 нужно указывать налог за минусом возвращенной суммы. Так ли это?
ну поскольку был возврат, то изначально вы пощщитали неправильно, а потом сделали новый расчёт и оказалось что нужно вернуть деньги.
по НДФЛу везде участвуют накопленные с начала года суммы: доход/вычет/исчислено/удержано
в строке 040 она так и называется =Сумма исчисленного налога=Цитата:
Сообщение от Крупное копыто
что тут ещё можно пояснить ?Цитата:
обобщенная по всем физическим лицам сумма исчисленного налога нарастающим итогом с начала налогового периода;
вот если сегодня собрать по всем вашим людям доходы и по новой исчислить налог на соответствующуюю дату
вот какая сумма получится, та в отчёте и должна стоять
"изначально вы пощщитали неправильно"
Если бы так и было, не возникло бы и вопросов. Все было посчитано верно. Сотрудник получает минимальную зарплату, проработал 2 дня в месяце и уволился. Сумма НДФЛ пошла на минус из-за вычетов (трое детей). В этом-то случае как быть?
"вот если сегодня собрать по всем вашим людям доходы и по новой исчислить налог на соответствующуюю дату
вот какая сумма получится, та в отчёте и должна стоять"
Да, такая сумма и стоит в строке 040. А получается, это неправильно
точно так жеЦитата:
Сообщение от Крупное копыто
ИСЧИСЛЕНО вы щщитаете по формуле
(доход - вычет) * 13%
и эта сумма является той самой исчисленной с начала года, даже если по итогам прошлого месяца этот же показатель был больше !
по ЛЮБЫМ причинам: хоть Ваша щщётная ошибка, хоть и такой факт как у вас, хоть по любым другим - не важно
не понятноЦитата:
Сообщение от Крупное копыто
давайте с цифрами для примера
Это инспектор, видимо, по своей наивности и незнания закона так считает. На самом деле возврат НДФЛ на сумме исчисленного НДФЛ никак не сказывается. Он производится за счет уменьшения уплаты в бюджет удержанного НДФЛ. Но и сам удержанный НДФЛ не уменьшается, на сумму возврата должна уменьшиться только сумма уплаты в бюджет (в данном случае за счёт налога других сотрудников, т.к. у этого сотрудника больше удерживаться ничего не будет), которая в 6-НДФЛ полностью за расчетный период не отражается, да и задержки с уплатой могут быть. Поэтому и никаких контрольных соотношений нарушить не может.Цитата:
Сообщение от Крупное копыто
Единственное, что можно предположить, так это то, что вы возвратили НДФЛ больше, чем у этого сотрудника было удержано ранее или вычетов указали больше, чем был доход за год.
"Это инспектор, видимо, по своей наивности и незнания закона так считает"
Я тоже так думала. Но вот письмо Минфина от 10.03.2016 № БС-4-11/3852@. В нем приведены контрольные значения для 6-НДФЛ. Вот пункт 1.3 из этого письма
"(строка 020 - строка 030) / 100 * строка 010 = строка 040 (с учетом соотношения 1.2)."
"давайте с цифрами для примера"
стр. 020 118419
стр. 030 40000
стр. 040 10581 получается, здесь должно быть 10194
стр. 090 387 а эта сумма для справка? или вообще ее не заполнять?
Крупное копыто, 090 строка никакого отношения к строкам 020-040 не имеет. Она может иметь отношение только к строкам 070 и 080. И обратите вникание на то, что соотношение 1.3 может иметь погрешность в размере строка 060 * 1 руб. * количество строк 100. Строка 90 в контрольных соотношениях участвует только у инспектора, когда он сравнивает удержанный налог в 6-НДФЛ на конец периода с КРСБ НА (соотношение 2.1). У вас всё уплачено?
Какая-то странно круглая сумма вычетов у Вас получилась. Приведите учтённые в 6-НДФЛ начисленный за год доход, применённые вычеты и исчисленный налог по сотруднику, который уволился.
возможно, 8мес.*500 руб.Цитата:
Сообщение от GSokolov
GSokolov, меня больше волнует строка 040.
Налог уплачен.
Цифры по сотруднику: Общая сумма дохода- 27419,38
Сумма вычетов 23200,00
Налог 549,00
Налог удержанный 936
Налог возвращенный 387
Крупное копыто, тогда проверьте правильность дохода, вычетов и исчисленного налога по всем остальным. Наверняка, где-то у вас ошибка, слишком большая разница дохода и налога. Не так много у вас сотрудников.
GSokolov , сотрудников 2 человека!
По второму:
Доход 41000
Вычеты 16800
Налог 3146
Дивиденды 50000
Налог 6500
Итого доход 118419
Вычеты 40000
Налог 10194
Что не так?
Вот этот налог и получается. Точнее, 10195 как сумма исчисленного налога по всем сотрудникам, а не 10581. Тогда КС выполняется с учётом кол-ва сотрудников и строк в разделе 2. А 387 р. возвращённого налога будет показывать инспектору, что недоплата в КРСБ НА не должна сходиться с 6-НДФЛ по уплате на эту сумму (соотношение 2.1: строка 070 - строка 090 <= данные КРСБ НА).Цитата:
Сообщение от Крупное копыто
GSokolov, спасибо!
Запросила в ИФНС выписку по ндфл. Получила развернутую таблицу,где обнаружила следующее:Платежи все за 2016 год-правильные и совпали.
Отдельно стоит платеж в январе за декабрь.По строчкам сумма платежей БЕЗ декабрьской суммы.
Затем,начинаются строчки с начисленным налогом,первой стоит декабрьская сумма и она вычитается из платежей,затем, последующие начисления,и,в какой-то момент суммы по платежам перестает хватать и в этот волшебный миг появляется задолженность и начисляются пени. Декабрьская сумма появляется у них еще 2 раза,один-не влияя на итоги,2-ой-прибавляется к сумме всех платежей. Но,пени не убрались,а продолжают расти.Копейки,но непонятно,что делать? Звонить?Ждать,когда ифнс урегулирует их сама?
Откуда декабрьское начисление взялось в 2016 году? Вы ее часом в разделе 1 первого квартала не указывали?
Нет!Цитата:
Сообщение от saigak
у них это проходит
-уплачено 20.01.2016-1000(сумма стоит отдельно и никуда не прибавляется)
-28.04.2016 21.01.2016 -начислено по расчету 28.04.2016-1000 (тот момент,когда вычли из платежей) появились пени
-31.05.2016 20.01.2016 -сторно Погашено поступление до 2016(ндфл) 20.01.2016 -сумма не изменила ничего
-31.05.2016 21.01.2016 - сторно начислено по расчету 28.04.2016-1000 (сумма платежи-начислено увеличилось)
Я понимаю,что математически их система что-то проведя,должна была закрыть эту 1000. Но пени остались и растут.
Скажите, а в 6-НДФЛ, ВО 2-М РАЗДЕЛЕ, надо указывать за август зар. плату и отпуск одной суммой, или 2- мя, т. будет 2 стр. 100, 2-110 и 2-120,
сделала пробно в 1с, и мне по августу ставит даже 3-мя, т.е. август-3 раза, первый раз-зар.плата, 2-отпускные, а 3-еще пока не поняла, что это?
это же в принципе невозможно!Цитата:
Сообщение от gala-pam
стесняюсь спросить, а зачем? и на каком основании з/п с отпуском объединять?Цитата:
Сообщение от gala-pam
Я вот и задумалась, теперь ясно-з/п отдельно, отпуск отдельно! Спасибо!
Добрый день, форумчане! Мы платим б/л вместе с з/п, начислив в одном месяце, выплатив в следующем. В 6-НДФЛ в 1 разделе больничные показывали месяцем начисления в блоке 020-040. Так и Бондарчук рекомендовал в Письме 16.05.16. Потом другим Письмом от 01.08.16 мнение поменял. В строки 020,040 показатели по б/л должны попадать по месяцу выплаты. Но мы в 2-НДФЛ начисленные, но не выплаченные пособия в декабре показывали. И ошибались много лет? Помогите, пожалуйста, разобраться. Ведь если оставим в 2-НДФЛ эти б/л, а 6-НДФЛ заполним по последним рекомендациям без б/л, то контрольные междокументые соотношения не пройдем.
Амба, Правильно и было и есть - показывать б/л по дате выплаты, т.к. это не зарплата. До этого года можно было по месяцу, с этого года и дата важна (для 6-НДФЛ). Просто на это никто внимания не обращал.
Если вы показали б/л в 2-НДФЛ за прошлый год и год в налоговой закрыт, то в качестве заплатки исключите его из раздела 1 6-НДФЛ за 1 квартал, а в разделе 2 покажите его вместе с зарплатой. Может быть, придётся объяснятся с налоговой по этому поводу. Альтернатива - пересдать 2-НДФЛ по этому работнику и это будет правильнее.
а в 6-НДФЛ в разделе 1 их и не было. В разделе 2 были вместе с з/п. Бюджет не обидели, НДФЛ перечислен в сроки, установленные законодательством.
пожалуйста - не по теме 6-НДФл, вопрос по НДФЛ - в 2015 году 1С в налоговом регистре по переходящему отпуску включает июньский в июнь, июльский в июль - правильно? НДФл перечислили в июне при выплате отпускных (похоже я не правильно заполнила 2-НДФЛ(((((
совсем все плохо... в 2015 г казалось все правильно, сейчас открываешь и понимаешь... что все плохо
tv06, плохо, но не критично. Для 2015 года главное, чтобы уплатили НДФЛ с отпускных не позже следующего дня после из выплаты. На месяцы в 2-НДФЛ вряд ли обратят внимание.
