А как вы налоговой объясните, что технически 29.01,16, а фактически 20.01.17 и НК таких понятий не содержит.Цитата:
Сообщение от Nikost
Вид для печати
А как вы налоговой объясните, что технически 29.01,16, а фактически 20.01.17 и НК таких понятий не содержит.Цитата:
Сообщение от Nikost
kiry, я могу ответить. Nikost хочет разделить удержание в БУ и НУ по аналогии с начислением по НК и ПБУ 18/02
Если говорить про БУ, то удержание-это поводка Дт70/Кт 68.1 будет в момент начисления з/пл-налоговой когда вы ее начислили-сиренево...
Да. В бу удержание 31.12 при начислении, а в ну при первой выплате дохода в январеЦитата:
Сообщение от Генук
Я же говорю, что зарплату выплатили 29 декабря. Тогда последний день уплаты будет 30 декабря. Так ведь?Цитата:
Сообщение от Листопад5
Я бы в 100 строе отразила 31.12.2016, остальные без изменений. Надеюсь налоговая за это не накажет.Цитата:
Сообщение от Генук
неа....29◀31(дата начисления зпл) поэтому это аванс, а до начисления удерживать низзя....Цитата:
Сообщение от Шерочка
Зы. Господи! Маразм какой то! Пишу и понимаю, что маразм пишу.... :(
Совершенно верно.Цитата:
Сообщение от Nikost
А на каком основании? Думаю вы исказите НУ, ведь 20.01 вы ничего не удерживали, да и не пойдет НИ так далеко-возьмет счет 70, по которому видно-кому сколько и когда...Цитата:
Сообщение от saigak
именно! :mad:Цитата:
Сообщение от saigak
вот тоже хочу что-то вразумительное написАть, а потом выходит какая-то фигня...:fool:
29 декабря, это не аванс, а зарплата за декабрь выплаченная раньше на один день. Я в прежние годы и 26 деабря платила. Никто не возмущался почему так рано.Цитата:
Сообщение от saigak
Вы за апрель 2016 года платили 29 числа, потому как 30 был выходным. Так почему же нельзя 29 выплатить, а 30 НДФЛ заплатить?
Мой организьм тоже спротивляется! Если я выплатила 29.01.16, а уплатила НДФЛ 30.01.16-кому от этого плохо? Бюджету лучше и мне-можно 9-го не думать о НДФЛ, а предаться приятным воспоминаниям о НГ...Цитата:
Сообщение от saigak
тогда какого... (слов нет) такие заморочки выдумывать про даты получения/удержания/выплаты? Выплатили - удержали - перечислили: и - всё! Нет же, надо было проблему создать, да вдобавок письмами да разъяснениями еще больше запутывать... :ireful:Цитата:
Сообщение от kiry
Интересно, что налоговые ответятsaigakу и Жанне-будут они руководствоваться письмом Сааканянши?
У нас любят чиновники письма писать странные ооочень. А мы потом должны в них разбираться, что да как там. Вобщем одним словом кабздец.Цитата:
Сообщение от Nikost
ZZZhanna они ничего не ответили-срок давно прошел...если только почтой послали. ..мне пока рано, я письмо только 14.11 отправила, но попросила ответ по ткс...ждемс...Цитата:
Сообщение от kiry
неее, все что выплачено раньше конца месяца-аванс...это когда оклад и не заболел и не уволился, то можно рассчитать 29 зарплату, а если выработка да еще и 31 рабочий день? Как полностью посчитать? Никак. Вот поэтому и все, что выплачено раньше последнего дня они считают авансом. ..Цитата:
Сообщение от Шерочка
Я за апрель написала 30.04 29.04 04.05, за июль 31.07 29.07 01.08 , в сентябре тоже напортачила - 30.09 30.09 03.10 в отчете за 9 месяцев, вроде пока никто не "наказал", запросила справку о состоянии расчетов, там по НДФЛ в переплате налог с зарплаты за октябрь.
Зарплату за декабрь 2016 года все, у кого в трудовых договорах стоит выплата заработной платы до 8 числа (например 5-го числа) следующего месяца и работают по 40-часовому графику, по ТК обязаны выплатить ее не позднее 30 декабря, ибо 31 - суббота, а с 1 по 8 -каникулы. 9-го уже нельзя, нарушим сроки выплаты заработной платы по ТК. И что по Вашему все должны считать выплату 30-го декабря авансом?Цитата:
Сообщение от saigak
для НДФЛ, по их же разъяснениям-да. Не путайте НК и ТК.Цитата:
Сообщение от Аноним
нарушение ТК налоговую не волнуют. Тут, собственно, никто и не спорит по этому поводу. Вопрос в том, как правильно удержать и перечислить декабрьский НДФЛ и отразить это в 6-НДФЛ. Вы знаете, как сделать правильно?Цитата:
Сообщение от Аноним
Все верно у вас отражено. 30 сентября выплатили зарплату, удержали НДФЛ сразу. И 30 уплатили его. Строка 120 - 03.10.2016. Что по вашему не так?Цитата:
Сообщение от Елена Максимовна
Вот какое письмо я нарыла по нашей теме.
Минфин: до окончания месяца НДФЛ с зарплаты не может быть исчислен и удержан
23 ноября 2016 г. 09:30
В письме от 28 октября 2016 г. N 03-04-06/63250 Минфин напомнил, что в соответствии с пунктом 2 статьи 223 НК датой фактического получения налогоплательщиком дохода в виде оплаты труда признается последний день месяца, за который ему был начислен доход за выполненные трудовые обязанности в соответствии с трудовым договором (контрактом).
Учитывая изложенное, в последний день месяца, за который налогоплательщику был начислен доход в виде оплаты труда, налоговым агентом производится исчисление сумм налога. До истечения месяца доход в виде оплаты труда не может считаться полученным налогоплательщиком. Соответственно, до окончания месяца налог не может быть исчислен и удержан, считает Минфин.
На основании пункта 4 статьи 226 НК налоговые агенты обязаны удержать исчисленную сумму налога непосредственно из доходов налогоплательщика при их фактической выплате.
Таким образом, удержание у налогоплательщика исчисленной по окончании месяца суммы налога производится налоговым агентом из доходов при их выплате по завершении месяца (в последний день месяца), в котором были получены доходы, учитываемые при определении налоговой базы по НДФЛ нарастающим итогом.
Ведомство придерживалось такого же мнения и ранее.
:D
Ну как же, не завершился ведь процесс "рождения" налога, налоговая хочет , чтобы все три даты были в отчетном периоде, о чем и писала письма свои.Цитата:
Сообщение от Шерочка
А зачем вы его сегодня "нарывали", если его вчера tv06 выложила -см.#6833 и мы его весь день обсуждали?Цитата:
Сообщение от Шерочка
Вам мешает мой пост. Не реагируйте на него.Цитата:
Сообщение от kiry
вредоносное письмо - в итоге в рамках всей страны бюджет не получит очень много денег, может президенту написать? о врагах народа)))))
Вы думаете поможет, если напишете письмо В.В.П? Они на нас чхать хотели с высокой башни.Цитата:
Сообщение от tv06
Подскажите правильно ли у меня заполнено, т.к. налоговая прислала требование дать пояснение, почему подала уточненную декларацию к уменьшению налога. Речь о декларации на 1 полугодие 2016 г.
020 75000
030 50400
040 3198
070 2665
100 30.04.2016 130 12500
110 10.05.2016 140 530
120 11.05.2016
100 31.05.2016 130 12500
110 10.06.2016 140 533
120 13.06.2016
итого 130 25000 140 1066
это так я заполнила в уточненной декларации
в первоначальной раздел второй содержал и июнь месяц
100 30.06.2016 130 12500
110 08.07.2016 140 533
120 11.07.2016
Прочитав статью в главбухе за 14 июля 2016 г. как заполнять декларацию за первое полугодие 2016 г, я поняла что отправила не верную и сделала уточнение. Там они ссылались на письмо ФНС России от 16 мая 2016 г № БС -4-11/8609.
В итоге надо написать пояснение, а позвонив в налоговую исполнителю, мне сказали что я не правильно заполнила.
Мой вопрос правильно ли заполнена уточненка?
Шерочка, я вчера не могла понять -почему вы одни и те же вопросы задаете, как будто все прочитали письмо ФНС, а вы нет.Теперь понятно-не читала.
Я вам лично задала вопрос, или что?Цитата:
Сообщение от kiry
По выплате за июнь 08.07.16-должно быть в 6-НДФЛ за п/г только в первом разделе-если вы в уточненке убрали этот блок 2-го раздела из п/г и перенесли в 9 мес, то вторые разделы заполнен верно.Цитата:
Сообщение от Маргаритка
А у инспектора нельзя было спросить-что неверно? Я не вижу ошибки-разница строк 040 и 070 как раз НДФЛ июня.
Инспектор только сказала что уменьшен налог на 533 рЦитата:
Сообщение от kiry
В уточненной декларации я из второго раздела убрала оплату за июнь. Но и в 070 налог этот не включала.
Когда я это попыталась объяснить инспектору, она мне только сказала: что с чего это я так решила сделать и что это не верно. На что я ответила что прочла это в главбухе где они ссылаются на письмо ФНС России от 16.05.2016 № БС-4-11/8609. На это инспектор сказала пишите в пояснении все подробно, а там будем решать что с вами делать .... и повесила трубку
Ну да... Глупо было бы ожидать, что она скажет, что писем ФНС не читает, это мы тут на каждый опус реагируем...Цитата:
Сообщение от Маргаритка
Пишите письмо, его суть, что в уточненном расчете (это не декларация) вами все отражено верно,дайте ссылку на письмо их же ведомства:
"По строке 070 "Сумма удержанного налога" раздела 1 указывается общая сумма налога, удержанная на отчетную дату налоговым агентом, нарастающим итогом с начала налогового периода.", а отчетная дата для п/г -30.06.16
Да спасибо
Я уже электронно письмо отправила
я вот тут подумала...а если всем работникам просто не доплатить 29.12 по 10 рублей? а доплатить эти 10 руб в аванс уже в январе? Тогда получается, что полный расчет работники за декабрь получат уже январе (в первый аванс года) и тогда же перечислить полный ндфл за декабрь, удержанный 31.12? Естественно 29.12 работники получат зарплату минус НДФЛ за декабрь и минус 10 руб...:oЦитата:
Сообщение от Шерочка
я тоже о таком варианте думала... До конца еще не додумала :)Цитата:
Сообщение от saigak
Давайте думать вместе. ..плюсы и минусы. Я пока минусов не вижу :)Цитата:
Сообщение от Nikost
кроме арифметической ошибки... Надо же недоплатить не только 10 руб., но еще и весь НДФЛ с зарплаты + 10 руб.... И не ошибиться в этих извращениях.Цитата:
Сообщение от saigak
И еще. Если есть обязанность по ТК выплатить зарплату не позднее 30.12, а окажется, что она немного НЕдоплачена, это будет нарушением ТК?
