Вид для печати
Согласна с Вами, но что мне делать то ..........отказаться и оформлять с 2013г. нет возможности (об этом даже речи не идёт, закрыть всё только 2012г.) А про Налог на прибыль я ещё не дошла. Декларация по прибыли до 28 марта, а уплатить тоже до 28 марта?Цитата:
Сообщение от ZZZhanna
Для начала объяснить директору налоговые последствия подобной сделки. Я не думаю, что директор альтруист, и готов работать исключительно на налоги себе в убыток.Цитата:
Сообщение от Аноним
Это не на форум, это к директору. Если в 4 кв. более никаких затрат нет, то он отдаст бюджету около 775 тыс. (округлила) налогов, не сожрут ли они всю прибыль по этой сделке.Цитата:
я не знаю, поэтому и обратилась на форум, чтобы подсказали как правильно начать работу
Он сейчас спросит какой выход? Что должна ответить,- ничего не оформляем 2012годом, 4 кв. сдаём отчёты, как и за 3 кв. С 1кв. 2013года выполняем этот объект, покупаем на него материалы и по итогам 1 кв. сможем с НДС вычесть НДС по материалам поставщика?
Кстати, еще попутно вопрос: а в 4 квартале сотрудники-то хоть были? Зарплата начислялась? Кто работал-то?Цитата:
Сообщение от Аноним
Скажите, пожалуйста 775 тыс это что если немножко расшифровать,- НДС и Налог на прибыль?Цитата:
Сообщение от Тоня
Да. При выручке в 2,4 мил. и полном отсутствии затрат и входного НДС. Ну сами посчитайте точно.
И налог на прибыль надо заплатить как и подать Декларацию до 28 марта или раньше?Цитата:
Сообщение от Тоня
А если не оформлять всё 2012г., а сумму 1 200 000,00, что перечислил нам Заказчик принять за аванс и начать работать по этому объекту, тогда отчитываться будем по итогам 1 кв. уже выгоднее?
Да.Цитата:
И налог на прибыль надо заплатить как и подать Декларацию до 28 марта
Если сдадите работы в 1 кв. 2013? Выгоднее, хотя бы за счет уменьшения налоговой базы по налогу на прибыль на сумму использованных в работах материалов. Вы все прекрасно можете сами посчитать. И, кстати,Цитата:
уже выгоднее?
Цитата:
Зарплата начислялась? Кто работал-то?
Спасибо! Вот эта Ваша фраза : (уменьшения налоговой базы по налогу на прибыль на сумму использованных в работах материалов) не понятна совсем, пожалуйста разъясните......
А по поводу второго вопроса боюсь даже отвечать, - Один директор и ЗП не получал.
А если вернуть им вообще назад эти 1 200 000,00 как ошибочно перечисленные, тогда можно сдать за 4 кв. нулевые отчёты?
Доходы-расходы=налоговая база по налогу на прибыль*20%=отдали бюджету. Вот эти самые "расходы" в виде материалов у вас появятся в 1 кв. только, в 4 кв. их нет. И придется вам оперативно читать 21 и 25 главы НК, если пришли работать на ОСНО.Цитата:
не понятна совсем, пожалуйста разъясните....
Так вы их когда получили?Цитата:
А если вернуть им вообще назад эти 1 200 000,00
Сейчас проверила, уже у нас на р/сч.Цитата:
Сообщение от Тоня
поступили деньги когда? в январе или в декабре?Цитата:
Сообщение от Аноним
может быть и в 1917 году. Вообщем, если вы этот аванс получили в 4 кв. 2012, работы сдавать не будете, то с вас только НДС с аванса. Независимо от того будете вы сегодня эти деньги возвращать или нет. Если при тех же вводных аванс получили в 1 кв.2013 - нулевые НДС и прибыль.Цитата:
уже
Спасибо!Цитата:
Сообщение от Тоня
Деньги сегодня пришли на наш р/сч.
Получается, что если мы выставляем Акт на выполненные работы и с-ф декабрём 2012г., должны заплатить НДС выставленный, даже если Акт нам не оплачивают в декабре? Важно, то ч то мы выставили Акт с НДС в 4кв. и всё это нас обязывает заплатить НДС за 4 кв до 21 января 2013г.?
Деньги поступили сегодня, 16 января 2013г.Цитата:
Сообщение от ZZZhanna
Да. Или по 1/3 по вышеуказанной вам схеме.Цитата:
Важно, то ч то мы выставили Акт с НДС в 4кв. и всё это нас обязывает заплатить НДС за 4 кв до 21 января 2013г.?
Извините, если не точно что то написала.......Цитата:
Сообщение от Тоня
Деньги получили сегодня, 16 января 2013г. А закрыть Договор и КС необходимо 29.12.2012г.
ничего с них платить за 4 кв. не надо.Цитата:
Сообщение от Аноним
Вы хотя бы понимаете, что так делать нельзя? И невыгодно для организации, и неправильно с точки зрения учета, и вообще незаконно, т.к. эта сделка по сути фиктивная. А когда вас будут проверять ФСС и ПФР, и обнаружат, что фактически была деятельность с выполнением работ на 2,4 млн (не на 3 рубля!), а зарплата не начислялась, то будут еще претензии от них за неначисление налогов и взносов.Цитата:
Сообщение от Аноним
Я всё понимаю и с вами согласна, что так делать нельзя, но Директор сказал - закрыть всё декабрем и отослать Заказчику Акт выполненных работ декабрьским числом. А Заказчик нам оплачивает эти работы 16 января и ещё вторую часть через несколько дней. О последствиях он будет думать потом. Ваша фраза "ничего с них платить за 4 кв. не надо." - не поняла, почему не надо?
Потому что в 4 кв. 2012 года в связи с получением денег в 2013 году не возникает налоговой базы ни по одному налогу.
И потом, когда увидит сумму налогов, выдаст Вам же люлей за то, что Вы не предупредили его об этих последствиях.Цитата:
Сообщение от Аноним
Поверьте, бОльший профессионализм Вы продемонстрируете, если честно расскажете директору о проблемах, которые влечет за собой данная операция, чем если сделаете так, как он скажет, подставив фирму тем самым на большие налоги. Не бойтесь, для того отчасти и существует бухгалтер, чтобы ограничивать буйные фантазии директора. И самое худшее в данной ситуации, если после получения всей информации он велит всё равно сделать так, как сказано.
PS. А потом он будет требовать, чтобы Вы чудесным образом списали материалы, уменьшили НДС и прибыль, и Вы будете плакать на форуме о том, как Вам это всё сделать.
В конце концов, для того, чтобы работать неправильно, надо сначала научиться работать правильно :D
Извините, но ещё раз: Если Договор декабрём 2012г. закрываем( что выполнили работы в декабре на 2 400 000,00) и Акт подписываем декабрём 2012г. Ваставляем с-ф за выполненные работы декабрём 2012г. на 2 400 000,оо, А оплату от нашего Заказчика получаем по этому закрытому договору 2012г только 16 декабря 2013г(пока 50%),ТО НДС ЗА 4КВ НЕ ПЛАТИМ и ДЕкларацию по НДС за 4кв. сдаём нулевую?Цитата:
Сообщение от Тоня
Вы правы,- уже выдал.......Цитата:
Сообщение от ZZZhanna
Очень хочется научится работать правильно.........
Есть два основания начисления НДС - с реализации (в данном случае у вас в 4кв. с 2400000), и в полученного аванса (у вас его не будет, т.к. деньги пришли в январе, после якобы сданных заказчику работ). У вас в декларацию попадает НДС с выставленного в 4кв.сч/факт., и декларация соответственно за 4кв. есть. Оплата, полученная в счет погашения задолженности по уже выполненным работам, полученным товарам, значения для НДС не имеет никакого.Цитата:
Сообщение от Аноним
Вы запутались, то платите и сдаете не нулевую
Спасибо, спасибо огромное за потраченное на меня время....Цитата:
Сообщение от ZZZhanna
Да запуталась........Цитата:
Сообщение от МариАнт
Но поняла уже, что если выставлю за выполненные работы с-ф декабрём 2012г., то обязана уплатить в бюджет до 21 января 2013г. 366 101,69. И уже не важно, что деньги по закрытому договору 2012году пришли только 16 января 2013г.
А как же быть с Вашим ответом в посте 47?Цитата:
Сообщение от Тоня
Сформулируйте, пожалуйста, попонятнее...
