Вид для печати
Спасибо, я и не учу никого. Как раз интересно рассказать миру о чудесах, которые происходят в некоторых учреждениях. Интересно и мне знать о чьих-то. Я полагаю, что Вы также могли бы написать толстые мемуары о разных применениях и трактовках одних и тех же законов и постановлений, скажем, на разных тамож.постах либо в разных налоговых. Вот и всё. Я не перестаю удивляться. Удачи также и Вам.:p
Какими документами и в какой момент отражаются экспорт.операции в 1С8? Я думаю, что в книге продаж инвойс отражается в момент подачи декларации(т.е. когда собран пакет документов), а в книге покупок- в момент вынесения решения налоговой о подтверждении нулевой ставки. Права ли я?
Здра-а-авствуйте! Как это момент подачи декларации может совпасть с моментом, когда собран пакет документов? Вы что, волшебник? Научите, пожалуйста... Декларацию подаёте до 20 числа месяца, следующего за тем, последней датой которого собран пакет.
Эту статью, похоже, все читают по-разному:Цитата:
Сообщение от Рыжая Таня
И как правильно?Цитата:
Сообщение от Shilla
Если брать в реализацию в момент определения базы по 169ст., то это не совпадет с реализацией по прибыли. Получается две реализации (так у вас два мужа?-получается два)
База определяется по 153, 154... ст. А СФ к базе не имеет никакого отношения.
Опечатка - по 167 ст.
Так а прибыль тут зачем нам... ?
Согласна безусловно, смысл в следующем: Вам пришло подтверждение в декабре ноябрьской отгрузки, предположим до момента подачи декларации, т.е. до 20, соответственно до 20.01.вы подаете декларацию нулевую. Вопрос, ноябрьскую отгрузку отражаем в книге продаж за декабрь, т.е. за тот период, за который подана декларация. А вы про что?Цитата:
Сообщение от Наташа ML
И еще, каким образом поставки у вас попадают в книгу покупок в тот момент, когда они осуществлены, т.е. вы не знаете, какой товар у вас пойдет на экспорт?
Конечно, нет. Закупки металла вагонами, часть идет на внутр. рынок, часть на экспорт. Когда списываем в производство, тогда и узнаем, куда пошел металл. В этот период делаем восстановительную проводку. Когда получаем решение, тогда принимаем к вычету и записываем в книгу покупок. Т.к. нигде нет правила когда записывать восстановленную с/ф. А так все проводки подтверждаются решением.Цитата:
Сообщение от lilu2006
т.е получается, что вы подаете корректирующие, очень неудобно, не проще ли вести раздельный учет?!
Я делаю немного проще. Все заношу в книгу покупок. По итогам отчетного периода при составлении декларации по ставке 18 % делаю ( для налоговой и для себя) распределение сколько на какую ставку. Сдаю вместе с отчетностью. До сих пор вопросов вообще не возникало, но это распределение, т.е. методику, мы разработали вместе с налоговым инспектором.Областная налоговая тоже руку приложила, проверила. И меня и налоргов это устроило. Сумму, которая у меня распределилась на 0-ю ставку, перекидываю вручную проводкой Д 68.30 ( НДС по экспортным операциям) /К 19.3 и на эту же сумму сторнирую Д19.3/К 68.2. После решения о возмещении и зачислении денсредств на наш счет соответственно Д51/К 68.30. У меня видно все. Мне так все понятно и каждая копейка видна.. Это просто совет. Но каждый пусть делает так, как ему удобно.
Я мы делаем так: сначала возмещаем весь "входной" НДС, а когда в момент отгружаем делаем восстановление НДС, по материалам которые были использованы для изготовления продукции, отгруженной на экспорт.
Д19 К68. И отражаем в книге продаж. А когда собран весь комплект документов- регитрируем в книге продаж выставленный сф, и в книге покупок сф, по которым было "восстановлен" НДС - Д68 К19.
Мы делаем примерно как Shilla. (Только мы восстанавливаем начислением Д 19.экспорт-К 68.2) Нам тоже кажется так удобно. Никаких уточненных мы не подаем. Только в этом периоде мы и должны восстанавливать, а не пять лет назад. Материал используется в этом периоде на экспорт и сколько куда на какую продукцию ушло мы знаем точно. Это и есть раздельный учет. Называется позаказный метод.Цитата:
Сообщение от lilu2006
