kisani, помесячно разбивки нет. Только поквартально. Но при желании можно сделать и помесячно (если для банка именно)
Вид для печати
kisani, помесячно разбивки нет. Только поквартально. Но при желании можно сделать и помесячно (если для банка именно)
подскажите. ип усн 6%, доход минус расход. без работников. доход за 2013 год 500т.р., в пфр заплатил 35т.р. в феврале 2014. в налоговой сказали что вычетом воспользоватся нельзя так как нужно было платить в 2013 году. это так?
Это так. ВЗносы уплаченные в феврале 2014 года уменьшают налог 2014 года, а не 2013
ИП на УСН 6%, открыто в январе 2013. Со взносами в ПФР лоханулся и уплатил только 11.01.2014. Как уже стало понятно уменьшить на них налог не смогу, а жаль.
Дела идут не особо, принимаю решение ИП закрыть. Могу ли я в случае закрытия ИП просить у налоговой учесть сумму моих выплат в ПФР и получить налоговый вычет за прошедший год. В этом году никаких поступлений на счет и доходов не было. Человек я творческий и от бухгалтерии очень и очень далёкий, поэтому извините, если спрашиваю полную глупость ).
Спасибо.
Не можетеЦитата:
Сообщение от Аноним
Добрый день!
Подскажите пожалуйста в 2014 году П.Ф.Р. обязательные взносы до дохода 300000 руб. в год составляют где то 20000 а с выше 300000 руб. 1% от суммы если за год при УСН 6% доход составит 2400000 руб то взносы в П.Ф.Р. будут 20000 от суммы 300000 руб. и 2100000*1%=21000. При уплате налога 6% какую сумму можно вычесть из налога? только 20000 руб или все 41000 руб.
Все взносы можно вычесть из налога
Добрый день!
Я - ИП на УСН 6%, без работников, сроки по уплате авансовых платежей и в фонды соблюдаю.
Пришло письмо из налоговой о неуплате налогов и пенях. Пошла разбираться.
Инспектор утверждает, что:
- так как в декларации в строках 030, 040, 050 я указываю фактически исчисленный авансовый платеж, а уплачиваю его за минусом четверти пенсионных взносов, к концу года у меня набегает недоплата налогов. Затем по итоговым данным декларации за год недоплата снимается, а пени остаются.
Кроме того, если у меня за квартал сумма четверти пенсионных взносов превышает сумму налогового аванса, я не имею права не платить этот аванс, иначе - опять пени.
Как мне было сказано, существует лишь два пути - по-овечьи соглашаться с этими пенями и уплачивать их ежегодно, либо платить все авансовые платежи полностью, а после апреля следующего года делать возврат переплаты.
Можете как-то прокомментировать это заявление инспектора, правда ли, что все так и обстоит или все-таки можно законно вычитать пенсионку из авансовых платежей по-квартально? В противном случае, можно как-то избежать пеней? (по доходам деятельности платить и в фонды и авансы - многовато, ждать год до возврата сложно)
Заранее благодарна!
Чушь Вам налоговый инспектор говорит. В строках 030-050 указываются начисленные авансы за минусом тех взносов, что Вы уплатили в этих периодах. Т.е. цифры, указанные в декларации, должны совпадать с Вашими уплатами за соответствующий период. И никаких пени.
Да вроде не совсем чушь - в правилах заполнения строк 030-050 говорится просто о сумме авансового платежа, о вычете взносов - ничего, в отличие от строки 060 для четвертого квартала...Цитата:
Сообщение от Над.К
В четвертом квартале я столько не заработаю, чтобы только с этого аванса вычесть все взносы.
Допустим я буду указывать первые три квартала с вычетом, тогда у меня будет расхождение в суммах исчисленного налога с КУДиР-ом, банковской выпиской, чего там инспектор изволит вдруг запросить. Какими наказаниями чреваты эти расхождения?
О вычете взносов говорится в Налоговом кодексе. И ни одни правила не могут НК изменить. Много лет сдаем декларацию и вдруг в этом году у налоговой дурь проснулась. Не идите у неё на поводу, не подставляйте сами себя на пениЦитата:
Сообщение от wlfJoly
С чего это они будут? В книге указываются взносы, уменьшающие налог. Причем указываются по отчетным периодам.Цитата:
Сообщение от wlfJoly
А почему Вы думаете, что суммы должны совпадать с банковской выпиской? В большинстве случаев данные по банковским выпискам никак с доходами не совпадают.Цитата:
Сообщение от wlfJoly
Вы всё сделали правильно, если указали в строках 030-050 суммы авансов, уменьшенные на уплаченные взносы. Не надо ничего менять в декларации.
Большое спасибо!
Прошу прощения, еще один вопрос - а если сумма взносов за квартал превышает сумму аванса?
А за квартал налог не считается, он считается нарастающим итогом в течение года. Поэтому при расчете авансов, например, за 1 полугодие, Вы учитываете доходы, полученные в полугодии и взносы, уплаченные в полугодии
Вот если за год получится сумма налога меньше взносов, то часть взносов просто пропадет для целей уменьшения налога
Спасибо!
С годом тогда понятно, но в этом году у меня уже в первом квартале получилось, что 6% от дохода, допустим 5 тыс., а уплачена четверть взносов (допустим 8 тыс., не помню сейчас цифр) и я из 5-ти вычитаю 8, т.е. аванс за первый квартал не уплачиваю вообще и переношу еще 3 тыс. на дополнительное уменьшение следующего аванса - правильно?
За 0 аванс и неперечисление никаких платежей в этом квартале в налоговую ничего не будет?
Вы ничего никуда не переносите. ПовторяюЦитата:
Сообщение от wlfJoly
Цитата:
Сообщение от Над.К
Вы по закону не обязаны ничего перечислять за 1 кварталЦитата:
Сообщение от wlfJoly
А мне подскажите, пожалуйста. Предложили взять ИП 6%.
1. Надо ли платить авансовые платежи ежеквартально 6%?
2. Как платить ПФ в 2014 году - квартально или сразу за весь год можно?
3. Как рассчитываются пенсионные взносы?
Спасибо за ответы!
Спасибо за терпение!)
Можно уточнить окончательно?
В декларации за текущий год я так и укажу в строке 030 "5 тыс.", а то, что аванс за первый квартал (эти 5 тыс.) я не уплатила - ничего страшного?
Взносы начинаю вычитать с полугодия или даже в октябре, но перечисления авансов (если фактически был доход) начиная с полугодия уже обязательны..
Верно?
Надо. Если есть что платить.Цитата:
Сообщение от Natalishka
Как ИП хочетЦитата:
Сообщение от Natalishka
Фиксированные взносы ИП/2014Цитата:
Сообщение от Natalishka
Ну какие 5 тыс? У Вас авансовый платеж равен нулю. Потому что Вы уменьшили его на взносы.Цитата:
Сообщение от wlfJoly
Почему вдруг с полугодия, если Вы сами написали, что уплатили взносы в 1 квартале?Цитата:
Сообщение от wlfJoly
Ок)) Огромное спасибо!
Если взносы в пенсионный фонд были уплачены в апреле налоговая не засчитала налоговый вычет могу ли я енго учесть в 4 квартале
Скажите ! где взять форму платежки на уплату фик взносов в ПФ и ФОМС ?
Налоговая куда не засчитала? И какая у вас система налогообложения?Цитата:
Сообщение от Аноним
Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста! ИП - УСН 6%, без работников. Я не платил никаких поквартальных авансов за 2014 г., платеж в ПФР и ФОМС за 2014 г. сделал в январе 2015.
1. Могу ли я сделать налоговый вычет по итогам 2014 года?
2. Если нет, то как поступить с вычетом? Сделать в 1-м квартале, или по итогам 2015 года?
3. И смогу ли я суммировать вычет за счет взносов в ПФР и ФОМС за 2014 и 2015 год.
СПАСИБО!
1 нет
2 можно в 1кв
3 да
Здравствуйте! я ИП на ЕНВД доходы не привышаются.
чтобы получить вычет в налоговой за 4 кв., заплатила в ПФР 29.12.14, до этого платила по квартально и в ПФР и в ФНС как положено(про вычет не знала). Звонила в налоговую, чтобы узнать как этот вычет оформляется, какие отчеты подавать, мне ответил,что если бы я платила по нужной схеме с самого первого квартала , то вычет можно было получить. Как обстоят дела на самом деле, и где найти понятную, написанную "русским" языком для начинающего предпринимателя информацию о сроках и размерах платежей
спасибо за ответ
Это что значит? Даты уплаты и уплаченные суммы напишитеЦитата:
Сообщение от Дьяксон
Подскажите мне тоже, пожалуйста.
ИП на ЕНВД.
До 30.06.14 был сотрудник. По этому налог ЕНВД уменьшала на страховые взносы уплаченные за этого сотрудника. Собственные страховые взносы не учитывала.
С 01.07.14 сотрудника больше нет. ИП работает сам на себя. Но с учета как работодатель не снимался. Сдаёт нулевые РСВшки. Можно ли в 3 и 4 квартале учитывать уже собственные страховые взносы на уменьшение. Ведь фактически работников нет и за них не начисляется и не уплачиваются взносы. Или пока не снят с учета как работодатель, то собственные ипэшные взносы ни как не учесть в уменьшение налога?
Можно. Если не было каких-либо выплат этому работнику в 3 или 4 кварталеЦитата:
Сообщение от Katyshka
Добрый день, уважаемые консультанты!
Я ИП на УСН (доходы) без работников. Занимаюсь переводческой деятельностью и в налогообложении совсем плохо разбираюсь, к несчастью...
Помогите, пожалуйста, разобраться, как оформлять вычет своевременно уплаченных взносов в ПФР из суммы налога.
Вся сумма взносов в ПФР (20727 р.) уплачена в декабре 2014 года.
За 2014 год авансовых платежей по налогам не было. Планировала заплатить в ближайшие дни за весь год.
По доходам ситуация следующая (нарастающим итогом, кажется, это так называется):
1 квартал - 0 р.
полугодие - 5644 р.
9 месяцев - 152027 р.
год - 206441 р.
Сумма налога за год выходит 12386 р.
1. Правильно ли я понимаю, что такие ИП, как я, не обязаны осуществлять поквартальные авансовые налоговые платежи, чтобы получить вычет?
2. Верно ли, что в налоговую я должна заплатить за 2014 год 0 рублей?
3. Следует ли в декларации указывать суммы дохода именно в тех периодах, когда они получены? Или можно указать сумму дохода за год в строке 113 (за налоговый период), а в предыдущих строках поставить прочерки? Сделает ли со мной налоговая что-то страшное за такой перенос доходов в последний квартал?
Простите, что столько вопросов.
В прошлом году была аналогичная ситуация: взносы за 2013 год заплатила в декабре 2013, сумма налога была совсем маленькой (в районе 5000 р.), но все доходы приходились на 1 и 2 квартал 2013. Я прочитала, что для ИП на УСН налоговым периодом является именно год, поэтому авансом я ничего не платила, а в налоговой декларации указала соответствующие суммы за соответствующие периоды и причитающуюся к оплате сумму 0 р.. Решила, что платить ничего не надо
и смело отправила в конце января 2014 декларацию в налоговую. А в начале марта 2014 получила от них письмо с требованием уплаты авансовых платежей за 1 и 2 квартал. Требование выполнила. Решила разобраться в следующем году. И вот опять все-таки не могу понять, что мне делать. Платить - не платить? Кто-то говорит, что я имею право на полный вычет и могу ничего не платить. Кто-то говорит, что надо было поквартально платить в ПФР, чтобы вычет был. Но если налоговый период - год, причем здесь квартальные платежи...
Помогите разобраться, пожалуйста.
Буду очень признательна!
И извините за занудство, если что
1. Неправильно.
2. Да
3. Следует. Там для этого специально строки и придуманы
А зря. Вы хоть вернули деньги назад или так и оставили? У Вас переплата по налогу получаетсяЦитата:
Сообщение от Аноним
Раз Вы не платили авансовые платежи, надо было декларацию сдавать ближе к 30 апреля, потому что 30 апреля в программе налоговой обнуляются начисления авансовых платежей
При том, что налоговый кодекс обязывает Вас платить авансовые платежи по итогам отчетных периодов, а не только налог по итогам налогового периодаЦитата:
Сообщение от Аноним
предыдущее сообщение от анонима можно удалить. дублирую после регистрации.
вычет взносов в ПФР из налога. ИП УСН (доход) без работников
Добрый день, уважаемые консультанты!
Я ИП на УСН (доходы) без работников. Занимаюсь переводческой деятельностью и в налогообложении совсем плохо разбираюсь, к несчастью...
Помогите, пожалуйста, разобраться, как оформлять вычет своевременно уплаченных взносов в ПФР из суммы налога.
Вся сумма взносов в ПФР (20727 р.) уплачена в декабре 2014 года.
За 2014 год авансовых платежей по налогам не было. Планировала заплатить в ближайшие дни за весь год.
По доходам ситуация следующая (нарастающим итогом, кажется, это так называется):
1 квартал - 0 р.
полугодие - 5644 р.
9 месяцев - 152027 р.
год - 206441 р.
Сумма налога за год выходит 12386 р.
1. Правильно ли я понимаю, что такие ИП, как я, не обязаны осуществлять поквартальные авансовые налоговые платежи, чтобы получить вычет?
2. Верно ли, что в налоговую я должна заплатить за 2014 год 0 рублей?
3. Следует ли в декларации указывать суммы дохода именно в тех периодах, когда они получены? Или можно указать сумму дохода за год в строке 113 (за налоговый период), а в предыдущих строках поставить прочерки? Сделает ли со мной налоговая что-то страшное за такой перенос доходов в последний квартал?
Простите, что столько вопросов.
В прошлом году была аналогичная ситуация: взносы за 2013 год заплатила в декабре 2013, сумма налога была совсем маленькой (в районе 5000 р.), но все доходы приходились на 1 и 2 квартал 2013. Я прочитала, что для ИП на УСН налоговым периодом является именно год, поэтому авансом я ничего не платила, а в налоговой декларации указала соответствующие суммы за соответствующие периоды и причитающуюся к оплате сумму 0 р.. Решила, что платить ничего не надо
и смело отправила в конце января 2014 декларацию в налоговую. А в начале марта 2014 получила от них письмо с требованием уплаты авансовых платежей за 1 и 2 квартал. Требование выполнила. Решила разобраться в следующем году. И вот опять все-таки не могу понять, что мне делать. Платить - не платить? Кто-то говорит, что я имею право на полный вычет и могу ничего не платить. Кто-то говорит, что надо было поквартально платить в ПФР, чтобы вычет был. Но если налоговый период - год, причем здесь квартальные платежи...
Помогите разобраться, пожалуйста.
Буду очень признательна!
И извините за занудство, если что
Большое спасибо за ответ!!! Так оперативно)Цитата:
Сообщение от Над.К
1. То есть проще, судя по всему, поступать так (поправьте меня, если неправильно рассуждаю): в каждом квартале выплачиваю квартальный взнос в ПФР, и если он перекрывает сумму образовавшегося налога, налог не плачу? А потом просто ближе к 30 апреля сдаю декларацию с указанием квартальных платежей в налоговую? Опять я запуталась. Я вроде как налог фактически платить должна, но он перекрывается взносом, поэтому теоретически я его платить не должна. И если я подаю декларацию, скажем, в марте, мне налоговая все-таки предъявляет требование, потому что авансовых платежей не было. С другой стороны, если я и налоги поквартально буду платить, возвращать их потом, боюсь, еще сложнее...? Или сумма переплаты каким-то образом переносится на следующий период? Ох, как же все сложно...
В прошлом году я так все и оставила... С перепугу)) Это был первый год с ненулевой декларацией, 2013 имею в виду. И я пока с декларацией разобралась, в стрессе пребывала, а тут еще требование страшное))). Ничего не вернула((.
Воспользуюсь Вашим советом, подам декларацию ближе к концу апреля. Спасибо! Вот, оказывается, в чем дело - в том, что начисления обнуляются... Но ведь налоговой видно, что от меня вообще не было платежей за год даже по окончании периода?
Еще раз простите за такие "простыни" размышлений и миллион вопросов, просто иногда уже начинаю задумываться: зачем я только открыла ИП...:dash2: :D
Но раз уж открыла, надо попробовать разобраться.
1. Если Вы будете платить взносы поквартально и уменьшать поквартально авансовые платежи на уплаченные взносы, то никаких проблем не будет, потому что судя по Вашим доходам, авансовые платежи будут уменьшаться до нуля. А если Вы продолжите платить взносы в последнем квартале, то уменьшать авансовые платежи по отчетным периодам Вам просто не на что, потому что взносы в эти периоды не уплачены
При квартальной уплате взносов у Вас в декларации не будет начислено авансовых платежей, требовать с Вас будет нечегоЦитата:
Сообщение от Аноним
Спасибо! Впредь буду платить взносы поквартально, чтобы от головной боли избавиться, тем более, что с моим доходом и правда все будет скорее всего перекрываться.Цитата:
Сообщение от Над.К
И все-таки можно еще вопрос? Извините, я Вас, наверное уже замучала… Просто чтобы уже наверняка мне понятно стало. Хочется сделать все по-хорошему, даже если придется лишних налогов заплатить. Главное, чтобы мне вот эти все дальнейшие требования больше не приходили.
1. Правильно ли я понимаю, что сейчас я по закону все же обязана заплатить авансовые платежи за 2014 год, т.к. поквартальных взносов в ПФР не делала?
2. При этом, я могу вычесть из суммы налога за год налог за 4 квартал, т.к. взносы были уплачены в 4 кв. 2014). Верно?
3. Могу ли я вычесть из суммы налога за год переплату за 2013 год?
Если все верно, может быть, правильнее с точки зрения закона (и спокойнее) заплатить вот так:
12386 (налог за год) – 5463 (переплата за 2013) – 3264 (вычет за 4 квартал 2014) = 3659 р.
И где мне тогда в декларации указывать суммы переплаты за 2013?
Божэ, какая же я бестолковая…
:fire:
Год уже закончился, налог за год посчитан. Вы уже ничего не должны.Цитата:
Сообщение от нат1982
Не налог, а взносы. МОжете при расчете налога за 2014 год учесть все взносы, уплаченные в 2014 году. Почему вдруг Вы берете только взносы за 4 квартал?Цитата:
Сообщение от нат1982
Вам неоткуда вычитать, у Вас и так налог за год нольЦитата:
Сообщение от нат1982
Над.К, спасибо Вам большое просто огромное за терпение и разъяснения!
Офигевая от собственной бестолковости, я перелопатила еще пол-интернета, и, кажется, неструктурированная информация, которая была в голове, стала как-то раскладываться по полочкам.
Я сейчас не плачу ничего, но должна заплатить пени на неуплаченные авансовые налоговые платежи. Так?
Я попробовала их рассчитать по ссылке, которую давали в этой ветке.
Вот что у меня получилось. Исходные данные за 2014 год нарастающим итогом:
1 квартал - доход 0 р.
полугодие - доход 5644 р. авансовый УСН- 339 руб.
9 месяцев - доход 152027 р. авансовый УСН- 9122 руб.
год - доход 206441 р. УСН 12386
по моим расчетам суммы пени вот такие получились (я указывала дату уплаты пени 30.04.2015):
полугодие авансовый УСН 339 р. пени 26,01 р.
9 месяцев Авансовый УСН 8783 р. (не нарастающим) пени 451,67 р.
Платеж за год авансовым не считается, поэтому пени на него не начисляются. Верно?
Когда лучше заплатить пени? До сдачи декларации или после?
И как поступать, если налоговая таки выставит требование на уплату авансовых платежей?
По мнению налоговой должны. А по мнению судов, если налог по итогам года получился равен нулю, то и пеней быть не должно. Но доказывать это придется через судЦитата:
Сообщение от нат1982
Пени налоговая сама посчитает, все равно у вас с ними не сойдется ))
не пугайте меня, Над.К))) сильно не сойдется?;)Цитата:
Сообщение от Над.К
вот что-что, а в суд совсем идти не хочется. что же тогда, получается, если на основании требования оплатить только пени, а требование об оплате авансовых не выполнить, тоже придется через суд доказывать?
то есть мне теперь остается подать декларацию ближе к 30 апреля и ждать письмо от налоговой с требованием об уплате пени (и, возможно, авансовых налоговых платежей)?
Да какая разница, сильно или нет? Налоговая сама посчитает и пришлет Вам бумажку ))
Никто с Вас авансовые требовать не будет, если подадите декларацию ближе к сроку сдачи декларации
