ну или 30.12.2016
хотя скорее всего примут и 09.01.2017
Вид для печати
ну или 30.12.2016
хотя скорее всего примут и 09.01.2017
Генук, спасибо.
Прошу помощи. В декабре возвращали НДФЛ сотруднику, уменьшив, соответственно, платежку по НДФЛ по другим сотрудникам. В строке 140 показываю сумму налога за вычетом возвращенной суммы. В строке 090 показываю сумму возвращенного НДФЛ, а как быть со строкой 070? Включает ли строка 070 строку 090? Такой вопрос уже задавали в июле 2016 г. И однозначного ответа не было. Я склоняюсь к варианту 070-090 = уплачено НДФЛ, но тогда строка 070 не равна сумме строк 140 второго раздела. Но должно ли соблюдаться это соотношение? Как быть?
Аноним, в контрольных соотношениях заложено 070 - 090 =< уплачено в бюджет
На мой вкус, если уменьшили 140 и 070 под 040, то не стоит показывать 090
140 уменьшила, а вот по поводу 070 еще размышляю. Сейчас у меня сумма 040 =140 = перечислено в бюджет (зарплату за декабрь 2016 выдали в декабре). Все-таки хочется понять, как правильно заполнить 070Цитата:
Сообщение от Генук
Генук, спасибо. Ваша мысль мне понятна. Такой вариант я не рассматривала. Пытаюсь оценить возможные последствия обоих вариантов и выбрать меньшее из двух зол.Цитата:
Сообщение от Генук
Если выплатите и перечислите налог 31.03, то так и дайте в 6-НДФЛ 31-31-31Цитата:
Сообщение от Arhimed0
а в бухгалтерии когда з/плату за 01.04 и КНО начислить ?Цитата:
Сообщение от Генук
да и доход по з/плате для исчисления НДФЛа в связи с этим считать 31.03 получен и тогда налог удержан соответственно 31.03
и тогда во всех налоговых регистрах для НДФЛа, в 2-НДФЛ и в 6-НДФЛ.... - везде все три дохода (з/плата марта, з/плата апреля, КНО) в марте будут ? 31.03 ?
да, я бы закрыл всё мартом... и БУ, и НУ.
Генук, спасибо огромное в очередной раз за Ваше мнение
ушёл думать:scratch_one-s_head:
:hmm:
Не выходит. В строке 070 должен быть показан налог с отпускных в 6-НДФЛ за 2016 год, т.к. удержан он до конца года (14.12.2016). Только операция во 2 разделе уйдёт в 2017 год. Если же Вы почему-то считаете, что строка 070 заполняется не по удержанию, а по сроку уплаты(:confused:?!), то тогда этот налог всё равно должен быть показан уже в 2017 году (по сроку уплаты). День же реального перечисления никак на заполнение 6-НДФЛ ни в какой мере не влияет!Цитата:
Сообщение от Fraxine
И в строке 140 и в строке 070 нужно показывать реально удержанный налог без учёта возвращённой суммы. На строку 090 налоговики будут уменьшать то, что уплачено за налоговый период. Если у работника по итогам года не было излишне уплаченного или возвращённого за счёт удержаний с других работников, то возврат и показывать не надо бы. Я уже давно настаиваю на том, что возврат нужно делать только по окончании налогового периода, или при увольнении, или когда точно известно, что до его окончания доходов не будет.Цитата:
Сообщение от Аноним
GSokolov, не согласен... физический смысл возврата НДФЛ работнику есть УМЕНЬШЕНИЕ общей суммы ранее удержанного с него налога. Поэтому логичнее было бы разрешить показывать в отдельном блоке следующее:
100-120 Дата возврата, 130-140 минусом. Аноним по факту спрятал данный блок внутри положительного, т.к. пока нет прямого разрешения на отрицательные суммы в Разделе 2.
Здравствуйте,уважаемые клерки! вопрос: по б/листу начислено 13285,40,НДФЛ -1 727,00.К выдаче на руки - 11 558,40. выплатили работнику по этому б/листу 7300,00 в день з/пл за 2 половину месяца.Оставшуюся сумму по б/л выплатили в аванс. Какойс доход и НДФЛ я должна показать во 2 разделе 6НДФЛ в строке 130 и 140? Сделала так: стр100 - 13.01.2017 стр 130 - 13 285,40
стр110 13.01.2017 стр 140 - 17 727,00
стр 120 - 31.01.2017
Правильно? Или нужно было 13.01.2017 показать только выплаченную сумму дохода? А НДФЛ?
спасибо, дошло до меня. Из-за большого перерыва в заполнении формы все перепуталось уже в голове. И 070 я вроде правильно заполняЛа :) в предыдущих отчетах-по реальному удержанию, но с этим декабрем:abuse:Цитата:
Сообщение от GSokolov
стр 140 - 1727,00Цитата:
Сообщение от Аноним
Добрый день. подскажите пожалуйста.
Выплачиваем зар/пл 2 раз в месяц. именно з/пл за отработанное время. удерживаем НДФЛ и 20 и 5 числа перечисляем на карточки работникам и в ифнс налог.
в 6 -ндфл садиться одной суммой за месяц. 100 стр-31.03; 110 стр-05.04; и 120- 06.04.
Прослушали семинар, и там услышали, что за первую половину и в окончательный расчет надо разбивать в 6 -ндфл.
т.е. первая половина: 100 стр -20.03 ; 110- 20.03 и 120- 21.03. и соответственно в окончательный расчет даты прежние.
Основание лектора- п.1 и п.2 ст 223 НК РФ.
в 1С 8.2 не разбивается. Кто-то еще сталкивался с таким вопросом? спасибо.
Генук, возврат НДФЛ вообще не показывается в разделе 2, там только удержанный налог и доход по датам. И если НДФЛ был удержан и полагается к уплате, то почему он не должен быть показан? Ведь между удержанием с последующей уплатой налога и возвратом может пройти достаточно большой промежуток времени, несколько месяцев, но удержанный налог-то должен быть уплачен, а раз он удержан, то и показан в разделе 2. Г-н Волков в комментариях по заполнению 6-НДФЛ по году тоже говорил, что возврат должен показываться дополнительно к удержаниям. Это же подтверждает и КС 2.1 "строка 070 - строка 090 <, = данные КРСБ НА (уплачено НДФЛ с начала налогового периода)".Цитата:
Сообщение от Генук
Вы, видимо невнимательно слушали и не поняли смысла. Речь шла не просто о выплате зарплаты дважды в месяц - авансом до последнего дня месяца (20-го) и собственно зарплатой (5-го след. месяца), а о разбиении зарплаты после окончания месяца ещё на 2 выплаты или в случае выплате якобы аванса (зарплаты за первую половину месяца) после окончания месяца. Ведь до последнего дня месяца НДФЛ с выплат по зарплате не удерживается и в 6-НДФЛ не показывается, а с наступлением последнего дня, когда НДФЛ исчисляется, начинает удерживаться пропорционально выплаченному доходу с учётом и аванса, с которого НДФЛ не удерживался..Цитата:
Сообщение от Аноним
GSokolov, я не спорю с прошлым удержанием и отражением его в Разделе 2 в своё время. Я просто за то, чтобы позволить отражать возврат НДФЛ в текущем уже блоке отрицательными суммами, чтобы в карточку РСБ попадала запись:
Дата возврата ... -сумма
Тогда можно будет легко налоговикам администрировать налог подённо, для чего и был задуман 6-НДФЛ.
А сейчас подённое администрирование невозможно по письмам С.Бондарчук.
Пример.
Пусть вернули 15 августа работнику 1000 рублей НДФЛ. Если в Разделе 2 этот возврат не отражать минусом, то в КРСБ непонятно, в какой день исчезла ЧАСТЬ недоимки, если она ранее возникла по причинам недоуплаты. Программа будет автоматически начислять пени, не зная про 15 августа. Отражение же 1000 рублей в строке 090 в Разделе 1 никак не фиксирует день, с которого уже можно меньше перечислить налог в бюджет.
Поэтому для надёжности лучше засунуть минус в ближайший по дате блок Раздела 1, а в строке 090 ничего не показывать.
спасибо)Цитата:
Сообщение от GSokolov
Наказание по ст.123 НК РФ предусмотрено лишь за неправомерное НЕудержание/НЕперечисление НДФЛ. За неправомерное же удержание/перечисление наказания не предусмотрено. Но ваша система неизбежно приведёт к многочисленным вопросам налоговиков, к переписке с объяснениями, т.е. засветите свою фирму по полной программе. Оно вам надо?Цитата:
Сообщение от Аноним
В программах 1С не предусмотрено отражение даты дохода части зарплаты по дате выплаты такового. Только по последнему дню месяца или в день увольнения.
спасибо. пойду начальству докладывать(Цитата:
Сообщение от Генук
Но тогда для строки 70, где отражается только удержанный налог (не возвращённый, про него в НД для этой строки ничего не написано) не будет фактически соблюдено требование 070-090<= КРСБ. Если, допустим, по году удерживали-удерживали, а в конце года принёс уведомление и весь налог сторнировался и возвратили (заметьте, за счёт другого тоже удержанного, т.е. не одномоментно, а когда появляются суммы другого удержанного, за счёт которого можно сделать возврат) в левой части сравнения появится отрицательная сумма налога (070 - 0, 090 - сумма возврата), которая фактически в соответствии со смыслом КС 2.1 должна быть по году в карточке.Цитата:
Сообщение от Генук
GSokolov, дык... в 090 я предлагаю ноль... тогда всё будет в порядке
Согласно сообщению kiry #2745
"Если увольнение и выплата зарплаты в последний день месяца-тогда все сольется с блоком з/пл."
В моем случае увольнение 31.03.2017. Получается будет верно, если заполнить:
100-31.03.17
110-03.04.17
120-04.04.17
Можно ли выплатить зарплату/НДФЛ 31.03.17?
100-31.03.17
110-31.03.17
120-03.04.17
31.03.2017 Вы должны выплатить полный расчет при увольненииЦитата:
Сообщение от ViviaMa
не можно, а нужноЦитата:
Сообщение от ViviaMa
в 6-НДФЛ так:
100-31.03.17
110-31.03.17
120-03.04.17
Во втором квартале где-то нужно будет отражать эту выплату? (срок 03.04.2017 смущает, как и с 31.12 и 09.01)
если отразите в разделе 2 в первом квартале. то соответственно во 2 кв этот блок не войдет. если не отразите в 1 кв из-за даты 03.04. то войдет во второй кв. все аналогично как и с 31.12 и 09.01Цитата:
Сообщение от ViviaMa
Я это тоже предлагал, но только в том случае, если по этому сотруднику возврат был внутри налогового периода, и в дальнейшем он покрывался последующим исчисленным налогом. Иначе удержанный ранее налог так и останется излишне удержанным, ведь перенести его на следующий год нельзя. А 6-НДФЛ вообще-то 2-НДФЛ должен соответствовать, и если в одной из справок есть возврат, то этот возврат должен быть отражён в 6-НДФЛ.Цитата:
Сообщение от Генук
Здравствуйте!
А можно простой вопрос? Для самоуспокоения). У нас четко аванс 15, з/п на руки в посл.день месяца. Соответственно, всегда стараемся перечислить НДФЛ в день выдачи з/п. Правильно ли будет, если в 6-НДФЛ писать на границе кварталов, напр., 31.03-31.03-31.03, в другие месяцы, не переходные - "как положено", выдали 31.01, перечислили 01.02. Или не морочиться, и каждый месяц можно писать один и тот же день во всех строках? Наказуемо?... И как быть, если посл.день месяца выходной: выдавать з/п по ТК до выходных, тогда же НДФЛ перечислять, и так же в отчете отражать - или нет (тогда как правильно?) Наверняка здесь уже это обсуждалось, но 279 страниц...(
Спасибо заранее).
в принципе нет.Цитата:
Сообщение от Аноним
Спасибо) а насчет выходных - не подскажете?
/
Подскажите,пожалуйста,правильно ли я понимаю:если я во 2кв 2016 в 6-НДФЛ ошиблась в строке 130,указала сумму меньшую,чем по факту.140-все правильно.Остальные строчки правильные,мне надо от 30.03.2017 сформировать корректирующую 6-НДФЛ с №1 за 2кв 2016,во всех строчках старые цифры,а в 130-верную сумму?
Ульяна1972, не трогайте 130 - она пока непроверябельна
Спасибо! Раз не наказуемо,то и не буду.Цитата:
Сообщение от Генук
Добрый день. Очень нужна ваша помощь. Ситуация: в ноябре директору выплачен долг по заработной плате за июль. При этом 1С удерживает НДФЛ, начисленный не только за июль, но и за август-октябрь. Я не могу разобраться и найти нормативку правильно это или нет. И, если все таки нужно удерживать весь начисленный на момент выплаты НДФЛ, то как это отражать в 6-НДФЛ? И действует ли тогда ограничение на удержание не больше 50% от выплаты?
подскажите пжл
Как все отразить в 2-НДФЛ и 6-НДФЛ в след ситуации:
Физику начислены дивиденды - 500 тр
НДФЛ начислен со всей суммы дивидендов - 65 тр
НДФЛ сразу оплачен в бюджет в 100% размере - 65 тр
Сумма физику выплачивалась поэтапно:
200 тр 15 октяб
200 тр 25 декаб
На к.г. осталась задолженность по выплате 35 тр.
35 тр выплачены в феврале след года
Как все отразить в 2-НДФЛ и 6-НДФЛ?
Здравствуйте, подскажите, пожалуйста, если работник увольняется 6 декабря (до установленной даты выплаты зарплаты за прошлый месяц - 10 число), при увольнении ему выплачивается зарплата за ноябрь, зарплата за отработанные дни декабря и компенсация за неиспользованный отпуск, блок записей по этим доходам будет один:
100 05.12.16
110 05.12.16
120 06.12.16
или два - на зп за ноябрь
100 30.11.16
110 05.12.16
120 16.12.16, и второй - за зп за декабрь и расчет при увольнении:
100 05.12.16
110 05.12.16
120 06.12.16
? Заранее очень благодарна!
И правильно ли я понимаю, что в 1с зуп автоматически это не реализовано, все блоки, включающие расчеты при увольнении, нужно заполнять вручную?
?
