Генук, нет
Генук, нет
Elena Karlova, т.е. стоимость подарка гораздо меньше 4000 рублей.
А чего ж так на детях работников сэкономили? Ну что там можно положить в набор на 500 рублей? Петушка на палочке?
Генук, получается так))
А это чтобы жизнь сказкой не казалась
э-хе-хе... ну да ладно... мелкие подарки налогом не облагаются и нигде в 6-НДФЛ не показываются.
Генук, а как же быть с контрольным соотношением стр 020 6 НДФЛ с "Общей суммой дохода" 2 НДФЛ, они же должны быть между собой равны, по крайне мере об этом заявляют налоговики
в 2-НДФЛ эти подарки тоже не показывайтеСообщение от Elena Karlova
Налоговая инспекция о бухгалтерах: "И всё-таки они вертятся!"
Добрый день! Подскажите , пожалуйста, сдала 6 ндфл , проверила перед сдачей всё до копеечки. Вчера пришло требование с ИФНС (в одной из строк 120 проставила год 2013 вместо 2016) предоставить пояснения или внести соответствующие исправления . Можно ли снова отправить 6 ндфл с правильными данными?
Корректирующую форму вам никто не может запретить подавать, если считаете нужным.
Добрый день. Проверьте, пожалуйста, а то голова уже кругом. В декабре был отпуск. НДФЛ с отпуска перечислен 30.12.2016. Т.к. с 31.12.2016 срок перечисления переносится на 09.01.2017, то в разделе 2 отпускные не фигурируют, так?
Т.е. в раздел 1 я ставлю всё начисленное по состоянию на 31.12, а вот как быть со строкой 070? Ведь НК не запрещает НДФЛ с отпускных перечислять раньше последнего дня месяца. Получится, что в 1 кв. 2017 г. у меня в разделе 2 будет:
100-14.12.2016
110-14.12.2016
120-09.01.2017, но при этом суммы НДФЛ не будет не только в строке 020 (это понятно почему), но и в строке 070?
И выходит, что НДФЛ с этих отпускных не фигурирует в 070 ни в отчете за 2016 год, ни в отчете за 2017 год. Это правильно?
Я верю в честность президента,
И в неподкупность постовых,в заботу банка о клиентах,
В кикимор верю, в домовых...
Fraxine, если программа ИФНС принимает, то пустите этот блок в нынешнем отчёте... если не принимает, то поставьте 31.12.2016 и не мучайтесь )
ну или 30.12.2016
хотя скорее всего примут и 09.01.2017
Генук, спасибо.
Я верю в честность президента,
И в неподкупность постовых,в заботу банка о клиентах,
В кикимор верю, в домовых...
Прошу помощи. В декабре возвращали НДФЛ сотруднику, уменьшив, соответственно, платежку по НДФЛ по другим сотрудникам. В строке 140 показываю сумму налога за вычетом возвращенной суммы. В строке 090 показываю сумму возвращенного НДФЛ, а как быть со строкой 070? Включает ли строка 070 строку 090? Такой вопрос уже задавали в июле 2016 г. И однозначного ответа не было. Я склоняюсь к варианту 070-090 = уплачено НДФЛ, но тогда строка 070 не равна сумме строк 140 второго раздела. Но должно ли соблюдаться это соотношение? Как быть?
Аноним, в контрольных соотношениях заложено 070 - 090 =< уплачено в бюджет
На мой вкус, если уменьшили 140 и 070 под 040, то не стоит показывать 090
140 уменьшила, а вот по поводу 070 еще размышляю. Сейчас у меня сумма 040 =140 = перечислено в бюджет (зарплату за декабрь 2016 выдали в декабре). Все-таки хочется понять, как правильно заполнить 070
Генук, спасибо. Ваша мысль мне понятна. Такой вариант я не рассматривала. Пытаюсь оценить возможные последствия обоих вариантов и выбрать меньшее из двух зол.
Если выплатите и перечислите налог 31.03, то так и дайте в 6-НДФЛ 31-31-31
а в бухгалтерии когда з/плату за 01.04 и КНО начислить ?
да и доход по з/плате для исчисления НДФЛа в связи с этим считать 31.03 получен и тогда налог удержан соответственно 31.03
и тогда во всех налоговых регистрах для НДФЛа, в 2-НДФЛ и в 6-НДФЛ.... - везде все три дохода (з/плата марта, з/плата апреля, КНО) в марте будут ? 31.03 ?
Последний раз редактировалось Arhimed0; 28.03.2017 в 15:29.
да, я бы закрыл всё мартом... и БУ, и НУ.
Генук, спасибо огромное в очередной раз за Ваше мнение
ушёл думать
Последний раз редактировалось Arhimed0; 28.03.2017 в 16:55.
Не выходит. В строке 070 должен быть показан налог с отпускных в 6-НДФЛ за 2016 год, т.к. удержан он до конца года (14.12.2016). Только операция во 2 разделе уйдёт в 2017 год. Если же Вы почему-то считаете, что строка 070 заполняется не по удержанию, а по сроку уплаты(?!), то тогда этот налог всё равно должен быть показан уже в 2017 году (по сроку уплаты). День же реального перечисления никак на заполнение 6-НДФЛ ни в какой мере не влияет!
И в строке 140 и в строке 070 нужно показывать реально удержанный налог без учёта возвращённой суммы. На строку 090 налоговики будут уменьшать то, что уплачено за налоговый период. Если у работника по итогам года не было излишне уплаченного или возвращённого за счёт удержаний с других работников, то возврат и показывать не надо бы. Я уже давно настаиваю на том, что возврат нужно делать только по окончании налогового периода, или при увольнении, или когда точно известно, что до его окончания доходов не будет.
GSokolov, не согласен... физический смысл возврата НДФЛ работнику есть УМЕНЬШЕНИЕ общей суммы ранее удержанного с него налога. Поэтому логичнее было бы разрешить показывать в отдельном блоке следующее:
100-120 Дата возврата, 130-140 минусом. Аноним по факту спрятал данный блок внутри положительного, т.к. пока нет прямого разрешения на отрицательные суммы в Разделе 2.
Последний раз редактировалось Генук; 28.03.2017 в 20:59.
Здравствуйте,уважаемые клерки! вопрос: по б/листу начислено 13285,40,НДФЛ -1 727,00.К выдаче на руки - 11 558,40. выплатили работнику по этому б/листу 7300,00 в день з/пл за 2 половину месяца.Оставшуюся сумму по б/л выплатили в аванс. Какойс доход и НДФЛ я должна показать во 2 разделе 6НДФЛ в строке 130 и 140? Сделала так: стр100 - 13.01.2017 стр 130 - 13 285,40
стр110 13.01.2017 стр 140 - 17 727,00
стр 120 - 31.01.2017
Правильно? Или нужно было 13.01.2017 показать только выплаченную сумму дохода? А НДФЛ?
спасибо, дошло до меня. Из-за большого перерыва в заполнении формы все перепуталось уже в голове. И 070 я вроде правильно заполняЛав предыдущих отчетах-по реальному удержанию, но с этим декабрем
Я верю в честность президента,
И в неподкупность постовых,в заботу банка о клиентах,
В кикимор верю, в домовых...
стр 140 - 1727,00
Добрый день. подскажите пожалуйста.
Выплачиваем зар/пл 2 раз в месяц. именно з/пл за отработанное время. удерживаем НДФЛ и 20 и 5 числа перечисляем на карточки работникам и в ифнс налог.
в 6 -ндфл садиться одной суммой за месяц. 100 стр-31.03; 110 стр-05.04; и 120- 06.04.
Прослушали семинар, и там услышали, что за первую половину и в окончательный расчет надо разбивать в 6 -ндфл.
т.е. первая половина: 100 стр -20.03 ; 110- 20.03 и 120- 21.03. и соответственно в окончательный расчет даты прежние.
Основание лектора- п.1 и п.2 ст 223 НК РФ.
в 1С 8.2 не разбивается. Кто-то еще сталкивался с таким вопросом? спасибо.
Генук, возврат НДФЛ вообще не показывается в разделе 2, там только удержанный налог и доход по датам. И если НДФЛ был удержан и полагается к уплате, то почему он не должен быть показан? Ведь между удержанием с последующей уплатой налога и возвратом может пройти достаточно большой промежуток времени, несколько месяцев, но удержанный налог-то должен быть уплачен, а раз он удержан, то и показан в разделе 2. Г-н Волков в комментариях по заполнению 6-НДФЛ по году тоже говорил, что возврат должен показываться дополнительно к удержаниям. Это же подтверждает и КС 2.1 "строка 070 - строка 090 <, = данные КРСБ НА (уплачено НДФЛ с начала налогового периода)".
Вы, видимо невнимательно слушали и не поняли смысла. Речь шла не просто о выплате зарплаты дважды в месяц - авансом до последнего дня месяца (20-го) и собственно зарплатой (5-го след. месяца), а о разбиении зарплаты после окончания месяца ещё на 2 выплаты или в случае выплате якобы аванса (зарплаты за первую половину месяца) после окончания месяца. Ведь до последнего дня месяца НДФЛ с выплат по зарплате не удерживается и в 6-НДФЛ не показывается, а с наступлением последнего дня, когда НДФЛ исчисляется, начинает удерживаться пропорционально выплаченному доходу с учётом и аванса, с которого НДФЛ не удерживался..
GSokolov, я не спорю с прошлым удержанием и отражением его в Разделе 2 в своё время. Я просто за то, чтобы позволить отражать возврат НДФЛ в текущем уже блоке отрицательными суммами, чтобы в карточку РСБ попадала запись:
Дата возврата ... -сумма
Тогда можно будет легко налоговикам администрировать налог подённо, для чего и был задуман 6-НДФЛ.
А сейчас подённое администрирование невозможно по письмам С.Бондарчук.
Пример.
Пусть вернули 15 августа работнику 1000 рублей НДФЛ. Если в Разделе 2 этот возврат не отражать минусом, то в КРСБ непонятно, в какой день исчезла ЧАСТЬ недоимки, если она ранее возникла по причинам недоуплаты. Программа будет автоматически начислять пени, не зная про 15 августа. Отражение же 1000 рублей в строке 090 в Разделе 1 никак не фиксирует день, с которого уже можно меньше перечислить налог в бюджет.
Поэтому для надёжности лучше засунуть минус в ближайший по дате блок Раздела 1, а в строке 090 ничего не показывать.
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
