Странно конечно.Цитата:
Сообщение от Arhimed0
"Если срок уплаты за март выпадает 3 апреля и позже. Строки 070, 100—140 заполните только в расчете за полугодие."
так разъясняют в журнале "Упрощенка"
Вид для печати
Странно конечно.Цитата:
Сообщение от Arhimed0
"Если срок уплаты за март выпадает 3 апреля и позже. Строки 070, 100—140 заполните только в расчете за полугодие."
так разъясняют в журнале "Упрощенка"
Думаю вряд ли. Если зайти в личный кабинет на сегодня допустим перечислено 14248, что соответствует стр 070 за 1кв 2017.Цитата:
Сообщение от kuznechov119m
Сумм за 2016 уже нет. Они как бы списались, как только предоставили отчеты по НдФл
так все таки что решили? такая же проблема и голову уже изломала-стр.040-январь-февраль-март а стр.070-декабрь, январь,февраль (а март во 2кв.пойдет) или как то по-другому? спасибоЦитата:
Сообщение от Наталья_A
А чего тут решать? Все именно такЦитата:
Сообщение от zunechka
огромное спасибо за Вашу помощь-от меня и думаю от других форумчан тоже:yes:Цитата:
Сообщение от saigak
никак не сопоставляются, в контрольных соотношениях по ним нет ни сравнения, ни равенстваЦитата:
Сообщение от Наталья_A
Добрый день. Помогите понять кто не прав-я или программа:lol:.
Работники были уволены 31.03.2017, налог удержан 31.03.2017, т.к. КНО не было, то срок перечисления должен быть 03.04.2017.
Я думаю так-в 070 надо поставить НДФЛ, удержанный по 31.03 включительно (тогда 040=070), но в раздел 2 блок
100-31.03.2017
110-31.03.2017
120-03.04.2017 не включать, а включить в раздел 2 за полугодие.
Программа же или включает ВСЕ и в 070 и в раздел 2 или если убрать мартовский блок из раздела 2 автоматом убирает эту сумму из 070.
Вроде программу не дураки делали, поэтому я уже сомневаюсь, а правильно ли я думаю по заполнению?
Fraxine, не мудрите... я спокойно сдал с 03.04.2017 по сроку уплаты в Разделе 2... В выписке из КРСБ всё легло нормально
03.04.2017 03.04.2017 |уплачено |03.04.2017 |ПлПор |27 |31.03.2017 | |налог
06.04.2017 03.04.2017 |начислено по расчету |06.04.2017 |РНалП |2017КН03 |06.04.2017 |1 квартал |налог
Генук, а что у Вас было в 010-апрель или март?
Просто, если для 070 мы берем удержания с 01.01.2017 по 31.03.2017, то где "фильтр" для раздела 2?
100-31.03.2017
110-05.04.2017
120-06.04.2017-вот ЭТОТ блок идет в раздел 2 за полугодие, так?
да... но при желании можно попробовать и за 1кв сдать... лично я не вижу препятствий... просто будет не очень "кошерно", когда в 070 нет, а по блоку сдали... запутаться можно будет в полугодии ) - задвоить или потерятьЦитата:
Сообщение от Fraxine
Генук, спасибо.
Ситуация следующая: сдали отчет 6НДФЛ за 2016 год, в котором ошибочно указали во втором разделе заработную плату декабря, так как она была начислена и выплачена 30 декабря 2016 года, в т.ч. был исчислен и уплачен НДФЛ. От налоговой пока не слова. Видели какие-то разъяснения, где говорилось, что это не очень правильно, но налоговая принимать будет. Подскажите, пожалуйста, выходит (при таких условиях) в 6НДФЛ за 1й квартал нигде не будет отражаться зарплата декабря? (уже ведь в прошлом отчете отразили)
Да.Цитата:
Сообщение от Аноним
Уважаемые коллеги! Честно прочитала последние 40 страниц темы, но, тем не менее, прошу помощи зала)
Мы, как и многие, выплатили за зп декабрь 30.12.16 и в тот же день перечислили НДФЛ. Справедливо рассудив, что срок перечисления НДФЛ приходится на 09.01.2017, в годовой отчет 6-НДФЛ этот блок не включили. И, хотя предложенный Генуком вариант 30.12 - 30.12- 30.12 всем хорош, сейчас уже поздняк метаться...
Отсюда вопрос. Как с наименьшим уроном отразить в разделе 2 за 1 квартал 17г сие декабрьское безобразие?
1 вариант: смущает, что 100 > 110
100 - 31.12.2016
110 - 30.12.2016
120 - 09.01.2017
2 вариант: смущает, что 100 - 30.12.2016, в то время как начисление зп производится в последний день месяца (утешает только то, что 30 дек. было последним РАБОЧИМ днем месяца)
100 - 30.12.2016
110 - 30.12.2016
120 - 09.01.2017
Считаю, что оба варианта одинаково не верные, но как по-вашему, какой из двух зол меньше?
Первый вариант более логичный
31.12
30.12
09.01
Я так уже сдала. Только у меня в феврале зпл выплатили 27.
Здравствуйте Уважаемые Клерки! Помогите пожалуйста, совсем запуталась... Работник идет в отпуск с последующим увольнением, отпуск с 17.04 по 05.05. Соотвественно, отпускные, заработную плату и компенсацию за неиспользованный отпуск нужно выплатить 14.04. Ведь это последний рабочий день, и отпускные как раз за 3 дн до отпуск получаются. Как заполнить 6-НДФЛ в данной ситуации?
Как я полагаю в этом случае все делаем стандартным образом:Цитата:
Сообщение от Аноним
Если дата выплаты 14.04.2017, то отражение будет осуществляться в 6НДФЛ за второй квартал следующим образом:
100 - 14.04.2017
110 - 14.04.2017
120 - 15.04.2017 (так как вы обязаны при расчете перечислить налог в день его получения, либо на следующий день).
По строке 130 указываете все суммы выплат.
З/пл и компенсация:Цитата:
Сообщение от Аноним
100- 14.04.17
110-14.04.17
120-17.04.17
Отпускные :
100-14.04.17
110-14.04.17
120-02.05.17
Оба варианта не соответствуют НК РФ по уплате налога, но в 6-НДФЛ равнозначны. Однако, по мнению г-на Волкова из ФНС лучше второй вариант, т.к. практически не вызовет вопросов при камералке.Цитата:
Сообщение от -edem-
Спасибо Аноним и gnews. Этот налога совсем голову заморочил. сам себе не веришь((((
Здравствуйте. Я опять за помощью. Спор на работе вышел.
Теперь вся в сомнениях, а правильно ли я делаю.
В декабре была выплачена з\пл за декабрь, перечислен НДФЛ, даже дважды (это по ошибке, но в результате получается, что за январь 2017 НДФЛ у нас уже был перечислен). Все сведения отражены в 6-НДФЛ за 2016 год.
В этом году была выплата з\пл:
за Январь - 17.01
за Февраль - 10.02
за Март - 07.03.
Так в фирме всегда перечисляли - раньше срока.
НДФЛ был уплачен
за Февраль - 29.03.
за Март - 29.03..
Раздел 2 я заполнила так:
100 - 17.01.2017
110 - 17.01.2017
120 - 18.01.2017
100 - 10.02.2017
110 - 10.02.2017
120 - 11.02.2017
100 - 07.03.2017
110 - 07.03.2017
120 - 08.03.2017
Это правильно ? Или где-то должна фигурировать дата уплаты НДФЛ (29.03.) ???
Приветствую, уважаемые форумчане.
Просьба подсказать, как заполнить строку 060 раздела 1 формы 6-НДФЛ. Ситуация следующая: в 1-ом квартале была начислена зарплата, но в связи с отсутствием денег, в 1-ом квартале она не была выплачена. Возникает вопрос, что ставить в строке 060 "Количество физических лиц, получивших доход". В консультациях об отсутствии выплат в течение квартала эксперты обходят этот вопрос, однако по логике, эту строчку заполнять не нужно - ведь никто доход не получил.
Пожалуйста, подскажите, как быть?
Нет, не правильно. Дата уплаты в отчете не отражается, а 100 строка - это дата получения доходов. Для зарплаты это - последний день месяца. Т.е у Вас должно быть так:Цитата:
Сообщение от Clipsa
100 - 31.01.2017
110 - 17.01.2017
120 - 18.01.2017
100 - 28.02.2017
110 - 10.02.2017
120 - 13.02.2017 (т.к. 11 - это суббота)
100 - 31.03.2017
110 - 07.03.2017
120 - 09.03.2017 (8 марта - выходной праздничный день)
Такие разъяснения приводятся в Письму ФНС России от 24.03.2016 N БС-4-11/5106.
Кстати, не стоит перечислять зарплату за месяц до конца месяца, т.к. по сути эта выплата не является зарплатой.
Спасибо. Я все знаю, что не стОит. Директору об этом говорилось тыщу раз.Цитата:
Сообщение от Аноним
Но он продолжает это делать.
Если это нельзя назвать з\пл, то как это можно назвать ?
Например, авансомЦитата:
Сообщение от Clipsa
Приветствую, уважаемые форумчане.
Просьба подсказать, как заполнить строку 060 раздела 1 формы 6-НДФЛ. Ситуация следующая: в 1-ом квартале была начислена зарплата, но в связи с отсутствием денег, в 1-ом квартале она не была выплачена. Возникает вопрос, что ставить в строке 060 "Количество физических лиц, получивших доход". В консультациях об отсутствии выплат в течение квартала эксперты обходят этот вопрос, однако по логике, эту строчку заполнять не нужно - ведь никто доход не получил.
Пожалуйста, подскажите, как быть?
как это никто не получил?Цитата:
Сообщение от Аноним
доход в виде зарплаты начисляется последним днём календарного месяца.
даже если она не выплачена, то доход получен.
Аванс - это какой-то процент от з\пл.Цитата:
Сообщение от Аноним
А в данном случае перечисляется вся сумма.
Наверное, авансом это назвать нельзя.
так надо минимум два раза в месяц платитьЦитата:
Сообщение от Clipsa
Вообще-то аванс есть предварительный платёж по сделке (договору) до окончательного расчёта, до фактического исполнения предмета договора и это понятие в законодательстве не определено, а используется как обычай делового оборота. Причём, размер авансирования может быть и 100%, напр., полная предоплата сделки при поставках. По зарплате окончательный расчёт производится на последний день каждого месяца как в бухгалтерском, так и в налоговом учёте. Поэтому авансом будет всё, что уплатили за текущий месяц до его окончания (последнего дня), когда становится известен состав начислений за полный календарный месяц.Цитата:
Сообщение от Clipsa
а какая Вам разница, как это называть? от того, что Вы придумаете этому название, нарушение законодательства никуда не денетсяЦитата:
Сообщение от Clipsa
Тогда что будет в нашем случае окончательным расчетом ?Цитата:
Сообщение от GSokolov
Я знаю, что надо.Цитата:
Сообщение от Аноним
Но ситуация вот такая.
Мне просто непонятно, как ее оформить красиво в отчете...
насчёт красиво не знаю, а как правильно - в посте #8423Цитата:
Сообщение от Clipsa
ТО, что написано в НК РФ в ст. 223 по поводу получения дохода в виде зарплаты:Цитата:
Сообщение от Clipsa
Уж в который раз твержу в этой теме: пока не наступила дата фактического получения дохода в соответствии с законодательством, доход не считается полученным, и исчислить НДФЛ с сумм выплат нельзя. Даже если рассчитать (не начислить:nono:, начислить можно только по окончании месяца) и не выплачивать работнику часть зарплаты, приходящуюся на налог, налогом эта часть не будет до наступления даты получения дохода. А выплаченная часть будет авансом в счёт заработной платы.Цитата:
2. При получении дохода в виде оплаты труда датой фактического получения налогоплательщиком такого дохода признается последний день месяца, за который ему был начислен доход за выполненные трудовые обязанности в соответствии с трудовым договором (контрактом).
вот "нравится" мне это: делаю черт знает как, но в отчетности хочу, чтобы все было, как надоЦитата:
Сообщение от Clipsa
Не показывайте тогда выплаты как з/п, покажите их как прочие:
100 - дата реальной выплаты
110 - она же
120 - дата выплаты +1 день
Тогда при камералке, авось, все и пройдет без замечаний, хотя Вы писАли, что и НДФЛ заранее перечисляете, что не есть хорошо. Подшаманьте тогда выплату под дату перечисления налога, т.е. от обратного. Но лично мне такое шаманство претит, потому как при выездной проверке все равно это шаманство вскроется.
А вообще, я согласна полностью с тем, что написАл GSokolov.
ну выездная проверка далеко не всем светит :)Цитата:
Сообщение от Nikost
ну, если хочется сидеть, как на иголках, - Ваше правоЦитата:
Сообщение от Аноним
Мне вот тоже нравится.Цитата:
Сообщение от Nikost
Делаю черт знает как - вовсе не я.
А я - просто спросила совета, как это оформить.
Получается, я и показала их, как прочее.
Цитата:
Раздел 2 я заполнила так:
100 - 17.01.2017
110 - 17.01.2017
120 - 18.01.2017
100 - 10.02.2017
110 - 10.02.2017
120 - 11.02.2017
100 - 07.03.2017
110 - 07.03.2017
120 - 08.03.2017
А почему в личном кабинете по НДФЛ одновременно и долг, и переплата показываются? В налоговой говорят правильную сумму, а в ЛК она разбита на долг и переплату. По операциям с бюджетом всё правильно начислено.
