Вид для печати
Да. Т.к. будет отличаться стр.100.Цитата:
Сообщение от Tasve
стр. 100 -дата фактического получения дохода (для з/пл -это последний день месяца)
110-дата выплаты (12.12.2016)
120- день следующий за днём выплаты (13.12.2016)
НДФЛ удерживается при выплате ,фактический срок перечисления налога в 6-ндфл не отражается.Цитата:
Сообщение от Tasve
По стр. 070 отразите НДФЛ с з/пл, которая была выплачена в 4 кв. 2016г .
Утро было бодрое! Пришло требование пояснить почему удержанный налог по 2-ндфл не сходится с 070 строкой 6-ндфл. Скажите, должна ли я проводить ликбез налоговому инспектору, т.к. ей это интересно (по ее выражению), и она решила спросить у налогоплательщика!!! Контрольного соотношения такого нет, чего она полезла их сравнивать? :razz:
"У сильного всегда бессильный виноват..." (С). Видимо хочет научить всех бухгалтеров изучать законы и читать все письма Минфина, ФНС, решения судов и пр.:cool:
В ответ на требование пояснения запросите, на основании какого нормативного документа эти данные должны совпадать. В требовании это должно содержаться.
Добрый день!
Подскажите, ИФНС прислала акт за 1 квартал 2016г премия выплатили 19 числа, соответственно, и налог был удержан 19.01, а перечислили 21 числа (странно, что только сейчас нашли), просят 20% штрафа заплатить.
Кто нибудь сталкивался с подобным, можно ли как то аргументировать просрочку перечисления налога в 1 день или против НК РФ не "попрешь"?
Можно попробовать снизить штраф , аргументируя незначительностью просрочки и поискать ещё какие-нибудь смягчающие обстоятельства ( нарушили впервые и т.п.)
у меня была просрочка на 1 день, писала такое письмо, снизили в 2 раза. но совсем не уберут. за просрочку даже в 1 день и даже если пени сами заплатили-штраф 20% без вариантов.Цитата:
Сообщение от gnews
А можно ссылку на нормативный документ?Цитата:
Сообщение от GSokolov
Для 6-НДФЛ есть только 2 нормативных документа - приказ ФНС РФ от14.10.2015 N ММВ-7-11/450@ и контрольные соотношения по письму ФНС России от 10.03.2016 N БС-4-11/3852@. Однако содержание 6-НДФЛ регламентируется не ими, а письмами ФНС, которые юридическую силу имеют только для тех, кто задавал вопрос для разъяснения. Так что заполняем "по понятиям". Но в данном случае в контрольных соотношениях есть позиция 3.4, по которой строка 80 должна быть равна сумме не удержанного налога в 2-НДФЛ по всем работникам. Если в откорректированных справках с признаком 1 нет неудержанного НДФЛ, то его не должно быть и в строке 80.
Подскажите пожалуйста, у меня два работника и один из них уходит с 1 июля в отпуск. Очень боюсь не своевременно что то сделать и потом "получить по шапке". З/п плачу в последний рабочий день месяца (если это выходной, то в первый раб.день следующего) Вопрос в следующем:
1. 28 июня выплачиваю отпускные, НДФЛ перечисляю 30 июня
2. 30 июня выплачиваю з/п обоим работникам, перечислю НДФЛ 30 июня
В 6НДФЛ будет 100-28.06 (это по отпускным)
110-28.06
120-30.06
100-30.06 ( по з/п обоих работников)
110-30.06
120-03.07
Или же я должна отпускнику выплатить отпускные + з/п за 27дней (28 июня) и перечислить НДФЛ за всё 29 июня? Как тогда будет правильным заполнить 6НДФЛ???
Заранее спасибо!
всё правильноЦитата:
Сообщение от olvladkob
лучше такого не делатьЦитата:
Сообщение от olvladkob
как раз по этой самой причине - отчёт не составишь, так шоп без вопросов былоЦитата:
Сообщение от olvladkob
кстати
НДФЛ МОЖНО уплатить не обязательно 30.06, а и одновременно - 28.06Цитата:
Сообщение от olvladkob
Сотрудник был на больничном с 01 апреля по 2 мая. 3 мая принёс больничный, мы ему сразу всё посчитали и выплатили пособие вместе с остальными зарплатами в день их выдачи - 10 мая, в этот же день перечислили НДФЛ в бюджет. Попробовали сформировать 6-НДФЛ в "1с Бухгалтерии 3.0". В разделе 2 выплату пособия показывает вроде правильно:
100: 10.05.17 110: 10.05.17 120: 31.05.17
А вот зарплату за МАЙ, выплаченную 10.06.17 кажет:
100: 31.05.17 110: 10.05.17 120: 11.05.17
По остальным сотрудникам всё отражается правильно.
Это глюк программы или я что-то не понимаю в учёте НДФЛ?
а зарплату за апрель?Цитата:
Сообщение от Дрого
За апрель всё как положено, за больного сотрудника 0, за остальных:
100: 30.04.17 110: 10.05.17 120: 11.05.17
Дата выплаты в начислении зарплаты какая стоит?
31.05.17
А вот зарплату за МАЙ, выплаченную 10.06.17
Дата выплаты 10.06.17. Может стоит начисление зарплаты и больничного сделать разными документами?
Добрый день!
вопрос по всеобщей головной боли - премии. 09.06.17 начислена премия по результатам работы структурных подразделений за апрель 2017, не на всех сотрудников, а руководителей. Премия не ежемесячная, а "как левая нога руководства решила". Дата выплаты премии - 14.06.17. Дата перечисления ндфл - 14.06.17.
В 2-ндфл я ее провожу под кодом 2002.
В 6-ндфл 100 14.06.17 110 14.06.17 120 15.06.17? или все таки 100 30.06.17 ??
Просто читаю все эти "письма" и уже не понимаю ничего, в голове полнейший бардак.
Более-менее понятно с трудовыми премиями за период-ежемесячные-дата получения дохода-посл. день месяца ЗА который она начислена, кв, п/г, год-посл день месяца, в котором издан приказ. По разовым трудовым премиям никаких разъяснений нет. Я бы сделала стр. 100-30.06.17, меня не смущает, что получение дохода позднее даты удержания, главное, что НДФЛ уже удержан.
я бы так сделала.Цитата:
Сообщение от Марфуша
я для любой премии датой дохода считаю день фактич выплаты
соответвенно удержание происходит в этот же день
ну и срок для уплаты - след рабочий день
В этом случае премия начислена и выплачена отдельно от зарплаты (оплаты труда), соответственно к ней нельзя применить п.2 ст 223 НК РФ, а следует применять общий п.1. А то получится, что выплачена не премия, а просто аванс в счёт заработной платы в размере премии, ведь премия на момент выплаты ещё не начислена...Цитата:
Сообщение от Марфуша
:yes:Цитата:
Сообщение от Марфуша
В общем, посидели с гл.бухом и решили переделать премию под "100 14.06.17", "за хорошее поведение и инициативу"
Всем спасибо большое за ответы :)
Добрый день! Вопрос по пересчитанным отпускам.
Например:
Отпуск с 01.06.17, выплатили сотруднику отпускные 27.05.17 без учета премии за май. В июне, когда стала известна сумма премии за май, пересчитали отпускные, выплатили допустим 15.06.17.
Раньше пересчитанные отпускные вставали как
100 15.06.17
110 15.06.17
120 30.06.17
Нынче, при коде 2012 в 6-ндфл встает так:
100 15.06.17
110 15.06.17
120 16.06.17
Как выяснилось при разговоре с поддержкой 1с, они решили, что пересчитанные отпуска являются уже не отпускными, а прочими выплатами и, поэтому, срок перечисления следующий день.
Что делать исправлять руками на 30.06.17? Или есть какой-то разъяснение, что это прочие выплаты?
ИМХО являются отпускными, правильноЦитата:
Сообщение от кубик
100 15.06.17
110 15.06.17
120 30.06.17
Подскажите, пожалуйста, если отпускные выданы 4 апреля, НДФЛ уплачен 26 апреля, верно я заполняю:
100 04.04.17
110 26.04.17
120 02.05.17 (или 30.04)?
если бы не было бы совпадения с выходным, то было бы 30.04Цитата:
Сообщение от ViviaMa
но, поскольку это воскресение, а дальше праздники, то в этом году нужно ставить 02.05.2017
здесь ставится дата удержания налогаЦитата:
Сообщение от ViviaMa
удержали Вы его в момент выплаты - 04.04.2017
верноЦитата:
Сообщение от ViviaMa
Arhimed0
Спасибо!
Разрешите здесь спросить.
Статус плательщика для ИП ставить "09" или "02" при перечислении штрафа и пени по НДФЛ.
До сегодняшнего утра был уверен, что "09".
А вот другой бух начал меня убеждать, что "02".
Засомневался...
Я б тоже 02 поставила, но не уверена.
09 однозначно, так как платите штраф, а не налог.Цитата:
Сообщение от Anton P.
а для меня неоднозначно.. если предприятие платит штраф по НДФЛ- статус все равно 02 и здесь такая же логика-он оштрафован как НА
Так. И шо делать?
Логика подсказывает, что штраф налагается конкретно на ИПшника - соответственно, статус "09"...
И в данном случае - я всецело на стороне Iren.
НО! Есть же и другие мнения. И в оффлайне против меня уже ДВА человека.
Короче, позвоню/схожу в ИФНС.
Напишите потом, что вам сказали, интересно ведь.
В устной форме сказали - ставить "02"Цитата:
Сообщение от НатальяС
Ага, и я вот так позвонила, спросила, ответили 02, заплатила, а потом писала письмо об уточнении платежа, а налоговик потом от всего открестилась, говорит Вы мне не звонили... вот так вот :(Цитата:
Сообщение от Anton P.
так это давно известно, нельзя им верить на слово, половина не знают, половина соврут специально.Цитата:
Сообщение от Iren
Подскажите как правильнее заполнить 6 НДФЛ, платежки отправила 28.06 это премиальные одному человеку, но на разные счета, отправляла в конце банковского дня, НДФЛ оплатила тоже 28.06, но две платежки списались 28.06 (платежка сотруднику и НДФЛ , а другая списалась 29.06.
Как заполнить 6 НДФЛ
100 - 28.06.2017 полная сумма премиальных
110 - 28.06.2017
120 - 29.06.2017
или
100 - 28.06.2017 реально списанная сумма
110 - 28.06.2017
120 - 29.06.2017
100 - 29.06.2017 вторая списанная сумма
110 - ?
120 - ?
или есть еще варианты заполнения?
Смотря что за премия.Цитата:
Сообщение от Ясная
Если разовая ( к юбилею и т.п.), то стр. 100 =дате выплаты, стр. 110=стр.100, стр. 120=стр. 110+1 день.
Если за выполнение трудовых обязанностей, то , по мнению налоговиков, стр. 100 = последний день месяца которым датирован приказ о премии.
стр. 100 = посл.день месяца,
стр. 110 =дата выплаты
стр. 120=стр. 110+1 день.
т.е. второй платеж (премиальные) ушли 29.06, а НДФЛ с них-только 28-го? Тогда получается НДФЛ из собственных средств, эту сумму вернуть, заплатить повторно сегодня, второй вариант-спрятать
до проверки.Цитата:
Сообщение от Ясная
и с 100 строкой действительно надо разбираться, т.к. от нее 120 зависит
