6-НДФЛ

[Дрого]

Сотрудник был на больничном с 01 апреля по 2 мая. 3 мая принёс больничный, мы ему сразу всё посчитали и выплатили пособие вместе с остальными зарплатами в день их выдачи - 10 мая, в этот же день перечислили НДФЛ в бюджет. Попробовали сформировать 6-НДФЛ в "1с Бухгалтерии 3.0". В разделе 2 выплату пособия показывает вроде правильно:
100: 10.05.17 110: 10.05.17 120: 31.05.17

А вот зарплату за МАЙ, выплаченную 10.06.17 кажет:
100: 31.05.17 110: 10.05.17 120: 11.05.17

По остальным сотрудникам всё отражается правильно.
Это глюк программы или я что-то не понимаю в учёте НДФЛ?

[ZZZhanna]

А вот зарплату за МАЙ, выплаченную 10.06.17 кажет:
100: 31.05.17 110: 10.05.17 120: 11.05.17

а зарплату за апрель?

[Дрого]

За апрель всё как положено, за больного сотрудника 0, за остальных:
100: 30.04.17 110: 10.05.17 120: 11.05.17

[Svet.a]

Дата выплаты в начислении зарплаты какая стоит?

[Драго]

31.05.17

[Svet.a]

А вот зарплату за МАЙ, выплаченную 10.06.17

Дата выплаты 10.06.17. Может стоит начисление зарплаты и больничного сделать разными документами?

[Марфуша]

Добрый день!
вопрос по всеобщей головной боли - премии. 09.06.17 начислена премия по результатам работы структурных подразделений за апрель 2017, не на всех сотрудников, а руководителей. Премия не ежемесячная, а "как левая нога руководства решила". Дата выплаты премии - 14.06.17. Дата перечисления ндфл - 14.06.17.
В 2-ндфл я ее провожу под кодом 2002.
В 6-ндфл 100 14.06.17 110 14.06.17 120 15.06.17? или все таки 100 30.06.17 ??
Просто читаю все эти "письма" и уже не понимаю ничего, в голове полнейший бардак.

[kiry]

Более-менее понятно с трудовыми премиями за период-ежемесячные-дата получения дохода-посл. день месяца ЗА который она начислена, кв, п/г, год-посл день месяца, в котором издан приказ. По разовым трудовым премиям никаких разъяснений нет. Я бы сделала стр. 100-30.06.17, меня не смущает, что получение дохода позднее даты удержания, главное, что НДФЛ уже удержан.

[ZZZhanna]

В 6-ндфл 100 14.06.17 110 14.06.17 120 15.06.17?

я бы так сделала.

[Arhimed0]

я для любой премии датой дохода считаю день фактич выплаты
соответвенно удержание происходит в этот же день
ну и срок для уплаты - след рабочий день

[GSokolov]

09.06.17 начислена премия по результатам работы структурных подразделений за апрель 2017, не на всех сотрудников, а руководителей. Премия не ежемесячная, а "как левая нога руководства решила". Дата выплаты премии - 14.06.17.

В этом случае премия начислена и выплачена отдельно от зарплаты (оплаты труда), соответственно к ней нельзя применить п.2 ст 223 НК РФ, а следует применять общий п.1. А то получится, что выплачена не премия, а просто аванс в счёт заработной платы в размере премии, ведь премия на момент выплаты ещё не начислена...

В 6-ндфл 100 14.06.17 110 14.06.17 120 15.06.17?

[Марфуша]

В общем, посидели с гл.бухом и решили переделать премию под "100 14.06.17", "за хорошее поведение и инициативу"
Всем спасибо большое за ответы

[кубик]

Добрый день! Вопрос по пересчитанным отпускам.
Например:
Отпуск с 01.06.17, выплатили сотруднику отпускные 27.05.17 без учета премии за май. В июне, когда стала известна сумма премии за май, пересчитали отпускные, выплатили допустим 15.06.17.
Раньше пересчитанные отпускные вставали как
100 15.06.17
110 15.06.17
120 30.06.17
Нынче, при коде 2012 в 6-ндфл встает так:
100 15.06.17
110 15.06.17
120 16.06.17
Как выяснилось при разговоре с поддержкой 1с, они решили, что пересчитанные отпуска являются уже не отпускными, а прочими выплатами и, поэтому, срок перечисления следующий день.
Что делать исправлять руками на 30.06.17? Или есть какой-то разъяснение, что это прочие выплаты?

[kiry]

что пересчитанные отпуска являются уже не отпускными, а прочими выплатами

ИМХО являются отпускными, правильно
100 15.06.17
110 15.06.17
120 30.06.17

[ViviaMa]

Подскажите, пожалуйста, если отпускные выданы 4 апреля, НДФЛ уплачен 26 апреля, верно я заполняю:
100 04.04.17
110 26.04.17
120 02.05.17 (или 30.04)?

[Arhimed0]

120 02.05.17 (или 30.04)?

если бы не было бы совпадения с выходным, то было бы 30.04
но, поскольку это воскресение, а дальше праздники, то в этом году нужно ставить 02.05.2017

110 26.04.17

здесь ставится дата удержания налога
удержали Вы его в момент выплаты - 04.04.2017

100 04.04.17

верно

[ViviaMa]

Arhimed0

Спасибо!

[Anton P.]

Разрешите здесь спросить.
Статус плательщика для ИП ставить "09" или "02" при перечислении штрафа и пени по НДФЛ.
До сегодняшнего утра был уверен, что "09".
А вот другой бух начал меня убеждать, что "02".
Засомневался...

[НатальяС]

Я б тоже 02 поставила, но не уверена.

[Iren]

Разрешите здесь спросить.
Статус плательщика для ИП ставить "09" или "02" при перечислении штрафа и пени по НДФЛ.
До сегодняшнего утра был уверен, что "09".
А вот другой бух начал меня убеждать, что "02".
Засомневался...

09 однозначно, так как платите штраф, а не налог.

[kiry]

а для меня неоднозначно.. если предприятие платит штраф по НДФЛ- статус все равно 02 и здесь такая же логика-он оштрафован как НА

[Anton P.]

Так. И шо делать?
Логика подсказывает, что штраф налагается конкретно на ИПшника - соответственно, статус "09"...
И в данном случае - я всецело на стороне Iren.

НО! Есть же и другие мнения. И в оффлайне против меня уже ДВА человека.

Короче, позвоню/схожу в ИФНС.

[НатальяС]

Напишите потом, что вам сказали, интересно ведь.

[Anton P.]

Напишите потом, что вам сказали, интересно ведь.

В устной форме сказали - ставить "02"

[Iren]

В устной форме сказали - ставить "02"

Ага, и я вот так позвонила, спросила, ответили 02, заплатила, а потом писала письмо об уточнении платежа, а налоговик потом от всего открестилась, говорит Вы мне не звонили... вот так вот

[ZZZhanna]

а налоговик потом от всего открестилась, говорит Вы мне не звонили... вот так вот

так это давно известно, нельзя им верить на слово, половина не знают, половина соврут специально.

[Ясная]

Подскажите как правильнее заполнить 6 НДФЛ, платежки отправила 28.06 это премиальные одному человеку, но на разные счета, отправляла в конце банковского дня, НДФЛ оплатила тоже 28.06, но две платежки списались 28.06 (платежка сотруднику и НДФЛ , а другая списалась 29.06.
Как заполнить 6 НДФЛ
100 - 28.06.2017 полная сумма премиальных
110 - 28.06.2017
120 - 29.06.2017
или
100 - 28.06.2017 реально списанная сумма
110 - 28.06.2017
120 - 29.06.2017

100 - 29.06.2017 вторая списанная сумма
110 - ?
120 - ?

или есть еще варианты заполнения?

[gnews]

это премиальные

Смотря что за премия.
Если разовая ( к юбилею и т.п.), то стр. 100 =дате выплаты, стр. 110=стр.100, стр. 120=стр. 110+1 день.

Если за выполнение трудовых обязанностей, то , по мнению налоговиков, стр. 100 = последний день месяца которым датирован приказ о премии.
стр. 100 = посл.день месяца,
стр. 110 =дата выплаты
стр. 120=стр. 110+1 день.

[kiry]

т.е. второй платеж (премиальные) ушли 29.06, а НДФЛ с них-только 28-го? Тогда получается НДФЛ из собственных средств, эту сумму вернуть, заплатить повторно сегодня, второй вариант-спрятать

100 - 28.06.2017 полная сумма премиальных
110 - 28.06.2017
120 - 29.06.2017

до проверки.

[kiry]

и с 100 строкой действительно надо разбираться, т.к. от нее 120 зависит