С 01.01.2009 г. у нас вообще нет выбора, высталять с/ф или нет.
С/ф с авансов (уплаченных) теперь можно принимать в качестве вычетов.
Вид для печати
С 01.01.2009 г. у нас вообще нет выбора, высталять с/ф или нет.
С/ф с авансов (уплаченных) теперь можно принимать в качестве вычетов.
я делаю только нескольким определенным клиентам (как только это ввели, стали все клиенты звонить и просить сч/ф на аванс, после того, как я им объясняла, какие проводки нужно будет сделать, они отказывались от авансовой сч/ф, так как у нас ежемесячное обслуживание и сч/ф мы даем последней датой месяца)
Так дело не в том - насколько трудоемки все проводки по счетам-фактурам на аванс.Цитата:
Сообщение от Смирнишка
На поступивший авансовый платеж необходимо выписывать счет-фактуру.
Другое дело-будут ли принимать НДС к зачету из бюджета.
На мой взгляд, чтобы не усложнять весь учет, куда легче проставить на счете-фактуре "Входящее" датой получения счета-фактуры (по факту оказания услуги). Это для Покупателя.
А для Продавца всеж выставление счетов-фактур на аванс зачастую более выиграшно, нежели игнорирование.
для себя (продавца) я конечно же их делаю, а покупатель, оплативший в середине месяца услуги, на которые в конце месяца я дам нормальную сч/ф - ему лучше мою сч/ф провести, НДС же квартальный,Цитата:
Сообщение от katapusina
а сч/ф на авансы я выписываю покупателям, которые платят авансом за квартал или за год
я по началу делала всем сч/ф на аванс, после чего начали звонить и спрашивать, а зачем вы нам 2 сч/ф даете :). Перестала делать, никто не просит. В основном у нас всегда закрываются авансы в течении месяца, ну или квартала. У себя делаю сч/ф на аванс, если больше 5 дней разница, хотя распечатывать их уже надоело, перевод бумаги.
Подскажите, пожалуйста, выписываю с/ф на аванс для себя (покупателю не нужна), обязательно указывать за что или можно просто "предварительная оплата"?
По НК обязательно. Как раз слова "предоплата" или "аванс" не надо писатьЦитата:
выписываю с/ф на аванс для себя (покупателю не нужна), обязательно указывать за что или можно просто "предварительная оплата"?
У меня при выписке счет-фактуры на полученный аванс автоматически проставляется предварительная оплата (1С Бухгалтерия).
А если оплатили, скажем, только 5%???Цитата:
Сообщение от Январь
ИМХО, это только в счет-фактуре на отгрузку указывается перечень товаров.
Ни разу не видел от своих поставщиков счет-фактуры на аванс с указанием перечня товаров. Все пишут "Предварительная оплата".
Я в выписке указываю счет на оплату, по которому деньги получены, и 1с мне пишет правильно ;)Цитата:
У меня при выписке счет-фактуры на полученный аванс автоматически проставляется предварительная оплата (1С Бухгалтерия).
А правильно - это:
Статья 169. Счет-фактура
5.1. В счете-фактуре, выставляемом при получении оплаты, частичной оплаты в счет предстоящих поставок товаров (выполнения работ, оказания услуг), передачи имущественных прав, должны быть указаны:
4) наименование поставляемых товаров (описание работ, услуг), имущественных прав;
Толку от этой обязательности.... Если поставщик не сделает себе, на НДС это не повлияет, если покупатель выбросит авансовую, чтобы НДС зачесть по "реальной", скажем в следующем периоде, налоговая только рада будет... Я на полученные предоплаты делаю авансовые только на те, которые у меня не закрылись, но в даты, когда они должны были быть сделаны (т.е. задним числом). Меньше путаницы.Цитата:
Сообщение от Январь
Можете выбросить эти счета-фактуры!Цитата:
Сообщение от Семыч
Счет-фактура выставляется только на ту сумму, которая оплачена, а проценты можно написать в строке "К платежно-расчетному документу", типа "п/п 123 от 01.02.2010 (5% предоплата)"Цитата:
Сообщение от Семыч
Делать мне больше нечего, чтобы еще и в 1С умудрятся какие-то надписи довносить в счет-фактуру. :)Цитата:
Сообщение от Prickly
Я лучше их действительно не буду составлять.
Кто попросит - тому составлю.
А так они и правда только путаницу вносят. :yes:
Если запрос от налоргов - не проблема составить эти счет-фактуры... Слава Богу в эпоху ЭВМ живем!
подскажите пожалуйста..я что то не недопонимаю...оплатили мы авансом поставщику за поставку, выставили они мне сч ф на аванс...это было во 2ом кв...теперь, делаю я сечас отчетность за 3ий...формирую книгу продаж...а эта сч.ф тут оказываетс...мало того что товар до сих пор не доставили..так мне еще с этого и ндс к уплате прибавился..кстати, поставки от этого поставщика были , но не по этой сч.ф.... разъясните..что не так..или так идолжно быть...?
Вероятно, плохо объяснили программе, что поставки были не по этому счету-фактуреЦитата:
поставки от этого поставщика были , но не по этой сч.ф....
Вопрос:если 17.05. 2010 забыли выставить сч/ф на аванс, соответственно, НДС не доплатили. Сейчас (15.11.10) выставляем этот сч/ф, составляем доп. лист к книге продаж за 2 кв., сдаём уточненную декларацию по НДС за 2 кв. 2010. Какой будет № и дата этого сч/ф? Текущий № от 15.11.10 или текущий № от 17.05.10.
должен быть порядковыйЦитата:
Какой будет №
17.05.2010Цитата:
дата этого сч/ф
Про счет фактуры на аванс. Была выездная проверка.По ее результатм:
Сч фактуру на аванс можно не выписывать,если сумма закрылась кварталом. Так сказала налоговая.
Счет-фактура выставляетс в течении 5 дней. А вот если за эти 5 дней была реализация, то счет-фактуру можно не выставлять.Цитата:
Сч фактуру на аванс можно не выписывать,если сумма закрылась кварталом.
Другое дело, что они больше все равно не получат НДС в бюджет если в рамках одного квартала.
На какую сумму должен быть составлен сч/ф на аванс, если поставка товара произведена на 100 тыс. руб., в этот же день проплатили 600 тыс. руб (в целом по договору), т.е на конец этого дня предоплата висит 500 тыс., а через два дня осуществляется поставка еще на 200 тыс. руб. Таким образом на конец квартала предоплата висит 300 тысяч.
Я делал бы после последнего "транша" и выставил бы на 300 тыс.
А какие последствия для покупателя в данном случае? (платежка на одну сумму, а сч/ф на аванс на другоую?)
Никаких - платежки никак не связаны со счетами-фактурами (кроме того, что их нужно упоминать в строке "к платежно-расчетному документу"). Реальный аванс оставшийся на день выписки счета-фактуры имеет значение. И поставщику проще учет делать.
А имеет значение, что в платежке прописано "Отплата по дог......", а не "предоплата"?
Не будет проблем с возмещением НДС у Покупателя в данном случае?
Не имеет. Для покупателя важно, чтобы аванс был договором предусмотренЦитата:
А имеет значение, что в платежке прописано "Отплата по дог......", а не "предоплата"?
Спасибо, развеяли сомнения!
И счет-фактура составлена авансовая в соответствии со ст. 169
Не,от налоговиков можно конечно все ожидать...сказать то сказали,а может ,если не не находят другого пристанут:а что в течение 5и дней не выставили счфактуру,вот вам на них ндсу....Хотя ясно ж фактически-закрылось все в одном квартале-че еще надо. Но ...еще раз повторюсь-им я не верю,от них все можно ожидать,им нельзя доверить что то даже почти знакомым-99,9%Цитата:
Сообщение от Светлана Качурина
,ну уж если только родственникам. А пробовала я эти счфакт авансовые все писать ...мама родная...чуть чуть не запуталась потом,аж не помню как вышла...:D хотя при камер может скажут опять не так
А в чем у Вас сложность возникла. Что в 7, что 8 (в ней даже еще проще) очень все хорошо работаетЦитата:
А пробовала я эти счфакт авансовые все писать ...мама родная...чуть чуть не запуталась потом,аж не помню как вышла...
Подскажите пожалуйста.
Я все авансовые счета-фактуры печатаю ежедневно. Но их слишком много, и если честно реально не нужная бумага. Кому нужно отправляю, но из 500 может нужно только 10-ти клиентам. И там ведь мы печатаем второй экземпляр.
У нас торговая организация, и в основном на следующий день забирают товар.
А что мне нужно сделать, чтобы поменять схему, и печатать только на пятый день не отгруженную счет-фактуру?
Каким документом это утвердить?
Так ведь можно делать? Ну их реально много, и не нужны, тем более когда отгружаются на следующий день.
Спасибо заранее.
Laimuna, я так понял, что Вы просто боитесь забыть выставить с/ф на аванс тому, кому она реально нужна... ?
Я делаю так: установил программку-напоминатель событий. Как только приходит предоплата, заношу в неё запись о напоминании мне на 5-й день о тех, кому нужно сделать с/ф на аванс. Те, кто забирает товар раньше, потом им ничего не печатаю; те, кто не забрал товар на 5-й день, просто отмечаю в журнале (и резервирую номер с/ф), что нужно сделать, если спросят, или если аванс "уйдет" на следующий квартал.
Никаким специальным документом (по организации?) это не утверждается, т.к. это уже утверждено НК: "в течение 5-ти дней" - т.е. можете делать хоть в этот же день, хоть на следующий, хоть на 3-й, хоть на пятый. Тем более, что речь идет о календарных днях, а не рабочих. И по полученному авансу 31 декабря хочешь-не хочешь, а с/ф делать 31-м декабрем (если, конечно, на работу раньше 5 января не выйдете).
Ваау, а я думала что нужно их одинаково выставлять, в смысле либо в тот-же день, либо на пятый.Цитата:
Сообщение от Prickly
А так, если аванс пришел 10-ого, то последний день когда я могу выписывать счет-фактуру это 14-ое?
Ой, это была я, вылетела.Цитата:
Сообщение от Аноним
Огромное спасибо Prickly!!!
Не делаю если оплата и отгрузка в одном налогом периоде. И не очень понимаю тех кто на все авансы делает с/ф. Во-первых это противоречит здравому смыслу, а во-торых есть Постановление Президиума ВАС РФ от 10.03.2009 № 10022/08
Платеж, поступивший налогоплательщику в том же налоговом периоде, в котором произошла фактическая реализация товаров, не может быть признан авансовым
подскажите пожалуйста. наши покупатели ошибочно перечислили нам денежные средства (2500 руб). Но по данным покупателя все в порядке. Нет смысла, да и не получиться сделать акт сверки. Решили оставить эту переплату. Счет-фактуру на аванс надо делать?
:yes:Цитата:
Счет-фактуру на аванс надо делать?
Светлана Качурина, я бы не был таким категоричным. Ошибочные поступления на счет не являются авансом или предоплатой. По бух. учету можно провести по 76-му счету:
Счет 76 «Расчеты с разными дебиторами и кредиторами» предназначен для обобщения информации о расчетах по операциям с дебиторами и кредиторами, не упомянутыми в пояснениях к счетам 60-75...
Желательно только с плательщика взять письмо о возврате ошибочно перечисленных средств ... скажем в течение 30 дней...
Если клиент передумает забирать эти деньги, а изъявит желание "закрыть" ими покупку товара, опять пишет письмо, и вот после последнего письма эти деньги тогда и станут авансом.
Нельзя выписать счет-фактуру просто на полученные по ошибке деньги - она выписывается на конкретный товар или услугу.
Мало просто получить деньги на счет, эти поступления должны быть конкретизированы.
а если эта сумма была за 3 кв, то надо:
1. подать уточненку по НДС за 3 кв.
2. занести в книгу продаж в доп лист за 3 кв. Да?
Prickly, здесь разговор о том, что они решили их оставить как аванс
Z0L0TK0, Вам что охота НДС пересдавать?
Светлана, скорее всего, они просто не знают что им делать с этими деньгами...
Z0L0TK0, за 3-й квартал при сдаче баланса эти деньги у Вас как прошли - по 241 строке (покупатели и заказчики)? Если так, то, наверное, стоит исправить НДС, т.к. корректировку Баланса сдать нельзя, и не стоит нервировать Налоговую.
Сумма маленькая, а возни много!
Мы с этими покупателями работать больше не будем. Поэтому настоящим авансом эта сумма никогда не станет. Так и будет до скончания дней болтаться переплатой. Я пробовала отфутболить по р/сч им обратно. Но они опять прислали ее нам. Сверку делать бесполезно и письма они о подтверждении переплаты подписывать не будут. Мы уже тысячу сверок им отправили - бесполезно.
:yes: в точкуЦитата:
Светлана, скорее всего, они просто не знают что им делать с этими деньгами...
:yes: да!Цитата:
Z0L0TK0, за 3-й квартал при сдаче баланса эти деньги у Вас как прошли - по 241 строке (покупатели и заказчики)
Я и сама уже решила, что лучше оформить как аванс. Сдать уточненку за 3 кв.
И все таки в какое место книги продаж мне воткнуть эти деньги? Доп лист к 3 кв составить?
