Отпускные, выплаченные в декабре - это доход декабря!!! Они должны относиться к прошлому году и к 1-му кварталу 2016 никакого отношения не имеют и отражать их в 1-м квартале не надоЦитата:
Сообщение от КрошкаХ
Вид для печати
Отпускные, выплаченные в декабре - это доход декабря!!! Они должны относиться к прошлому году и к 1-му кварталу 2016 никакого отношения не имеют и отражать их в 1-м квартале не надоЦитата:
Сообщение от КрошкаХ
еще раз-это должно было попасть в 2-НДФЛ 2015 г.-если сдали неверно, то надо править, НДФЛ, удержанный и уплаченный в 2015 г. в 6-НДФЛ не должен попастьЦитата:
Сообщение от КрошкаХ
Отпускные не являются оплатой труда <Письма Минфина от 15.11.2011 N 03-04-06/8-306, от 06.03.2008 N 03-04-06-01/49, ФНС от 10.04.2009 N 3-5-04/407@>. Поэтому в целях исчисления НДФЛ доход в виде отпускных определяется на дату его выплаты, независимо от того, за какой период он начислен <подп. 1 п. 1 ст. 223 НК РФ>. Поэтому:Цитата:
Сообщение от КрошкаХ
(если) отпускные выплачены в декабре 2015г. - вы включаете их в справку за 2015г. Там же показываете сумму исчисленного, удержанного и перечисленного с них НДФЛ несмотря на то, что налог перечислен в бюджет только в январе;
(если) вы выплатили отпускные в январе 2016г., то в справке 2-НДФЛ за 2015 год их отражать не нужно.
Давайте про подарки и мат. пом. поговорим. Неясность-надо ли отражать эти доходы, если они менее 4 тыс. была и раньше в 2-НДФЛ, и теперь перекочевала в 6-НДФЛ.
Пример: в январе выдана МП 2000, в марте 5000. 1-й вариант-все показываем-и доход и вычет (код 503)-(в 2-НДФЛ и соответственно в 6-НДФЛ), тогда
020-7000
030-4000
040-390
Вариант 2-й -показываем в 2-НДФЛ доход только облагаемый -3000 и вычет 0 (правильно?)тогда
020-3000
030-0
040-390
мне кажется, так лучше. Пусть хоть в 1 разделе что-то с чем-то можно будет сверять, хотя бы общую сумму дохода, чтобы быть уверенным, что ничего не потерялось.Цитата:
Сообщение от kiry
А если необлагаемые куски не показывать, к концу года такая путаница будет, что ли еще отдельно в тетрадке учитывать, кому сколько и когда необлагаемого было выдано?
Потому что по логике тогда надо будет не показывать зарплату тех сотрудников, у которых доход за месяц получился меньше детских вычетов, например...
программа ставит из документа начисления отпускных, можно там сразу и проставлять дату правильную, а не 31 число, если, конечно, точно знаем, когда выплата будет.Цитата:
Сообщение от Аноним
поняла.
НО, есть вот еще ...то,что программа заполнила автоматом некоторых в кучу. например, 100 строка 31.01.16, 110-15.01.16,120-16.01.16, но по факту там в кучке отпускные и больничные, некоторые из них выплачены 15 числа, некоторые 14 числа, другие 22 числа. значит мне нужно как-то разделить это на несколько "блоков"? в программе же не вставить еще блок между блоками =))
дык в декабре то они не показались, вот чего =))))))))))))Цитата:
Сообщение от Аноним
я так поняла, что отпускные выплачены в декабре и НДФЛ перечислен в декабре 2015 г.Цитата:
Сообщение от Аноним
ну так покажите-проведите декабрем-все в ваших руках...Цитата:
Сообщение от КрошкаХ
Ага, я вчера про то же думала, тоже решила, что 1 вариант правильнее :yes:Цитата:
Сообщение от kiry
так выплата будет уже в апреле...а это второй квартал...Цитата:
Сообщение от Аноним
МП должна указываться в 2-ндфл?Цитата:
Сообщение от kiry
у нас необлаг. не указывается
да, именно так, но в сдачу ндфл за 2015 это не вошло!Цитата:
Сообщение от kiry
то есть пересдать что ли за 2015?Цитата:
Сообщение от kiry
может лучше их в 2016 показать?
нить потеряла уже.Цитата:
Сообщение от saigak
выплата зп за март будет в апреле, но показывать мы будем ее в марте 31 числом в строке 100? а 110 и 120-10 апреля, например?
Подскажите, кто знает, когда будет ли 6-НДФЛ в Зик 7.7 и вообще будет ли? не хочется вручную заполнять..
вот в чем и вопрос...в 1 разделе точно в 1 кв, а во втором разделе не известно...или в 1 кв или во втором по факту выплаты...Цитата:
Сообщение от Аноним
про мат помощь
т.е Вы собираетесь в 030 строке показывать сумму (вычеты + необлагаемые) выплаты ?Цитата:
Сообщение от kiry
я так понимаю- зп за март- строка 100 31.03.2016, 110 - 10 апреля (у кого какое число), 120- 10.04.16Цитата:
Сообщение от saigak
да, так проще. Из журнала "Главбух" № 7 за 2016 г.:Цитата:
Сообщение от ZZZhanna
"Как мы выяснили в ФНС, по стр.020 надо показывать также частично облагаемые НДФЛ доходы, перечисленные в ст. 217НК. Например, подарки стоимостью более 4000 руб, вых. пособия более 3-х ср. заработков и т.п. В разделе 2 доходы показывают за минусом этих сумм"
Но, думаю, лучше все показывать, в т.ч. и физ. лицам,у которых в году были только доходы, необлагаемые по ст. 217 -хоть больше 4000 руб, хоть меньше-и в 2-НДФЛ и в 6-НДФЛ, несмотря на то, что это идет вразрез с рекомендациями Минфина в письме от 8 мая 2013 г. N 03-04-06/16327
"Таким образом, при получении физическими лицами от организации указанных доходов, не превышающих 4000 руб., организация не признается налоговым агентом, поскольку в таких случаях на организацию не возлагается обязанность исчисления, удержания у налогоплательщика и перечисления в бюджетную систему Российской Федерации налога на доходы физических лиц.
Кодекс не предусматривает обязанности лиц, не являющихся налоговыми агентами, представлять в налоговый орган сведения о полученных от них физическими лицами доходах. Данная обязанность установлена ст. 230 Кодекса только для налоговых агентов."
да, вычеты все-станд, соц, имущ. и необлагаемые доходы- а как без них, если доход более необлагаемого пределаЦитата:
Сообщение от Arhimed0
За март 16 налог удержан при выплате в апреле-в первом разделе расчета за 1-й кв.показываем, во 2-нет, т.к. войдет в 6-НДФЛ 2-го квартала.Цитата:
Сообщение от Аноним
даже если программа пропустит в строках 100 и 110 даты 2015г, все равно объяснения с налоговой не избежатьЦитата:
Сообщение от Аноним
войдет в 6-ндфл 2-го квартала с датой в строке 100-31 марта?Цитата:
Сообщение от kiry
можно поставить январь...Цитата:
Сообщение от kiry
чёррть их знает.....Цитата:
Сообщение от kiry
в принципе ТЕРЕТИЧЕСКИ возможны три варианта
1. в строку про вычеты включать вычеты + необлаг доход
2. в строке вычеты - только вычеты. при этом доход указать полный, а необлаг суммы на разрыве оставить, коли не требуют специально
3. в строке вычеты - только вычеты. при этом доход указать уже за минусом необлагаемых сумм
и срок давности -2 года? т.е за два года теперь имеют право штрафовать?Цитата:
Сообщение от Королева
в новостях сегодняшних:Цитата:
Сообщение от tv06
http://www.klerk.ru/law/news/441428/
Получается, что Да. Т.к. фактическая оплата апрель. А разд 2 заполняем по факту оплаты.Цитата:
Сообщение от Аноним
у нас и сейчас 3 вариант, а будет он же, думаю.Цитата:
Сообщение от Arhimed0
про необлагаемые суммы ни слова
дык дату то факт оплаты зп нужно будет ставить 31 мартаЦитата:
Сообщение от saigak
Подскажите, кто знает, когда будет ли 6-НДФЛ в Зик 7.7 и вообще будет ли? не хочется вручную заполнять..
в любом случае должно сходиться с 2-НДФЛ.Цитата:
Сообщение от Arhimed0
это не важно, главное, что выплата во 2-м кварталеЦитата:
Сообщение от Аноним
Чую-нам всем придется вручную заполнять, если не ждать до 4 мая, а сдавать раньше....Цитата:
Сообщение от ттим
начисления наверное...факт оплаты будет в апреле..или вы 30 апреля все хотите выплатить?Цитата:
Сообщение от Аноним
вот и приходиться без программ выяснять как должно быть правильно, чтобы хоть руками заполнить...Цитата:
Сообщение от kiry
Не будет. Ещё даже для ЗУП не доделали, а в ЗиК вообще нет данных для учета удержанного налога по датам.Цитата:
Сообщение от ттим
Ну что вы так пессимистично? Обязана быть, даже для шестерки... Вопрос- когда и как будет отражать.
Так сам отчет-то сделали, в отчетность есть, выгружать можно. Вот только заполнение всё чисто ручное.
Думаю что так( вручную) будет быстрее и правильнее, а не сидеть и перепроверять еще за комп. Вот после сдачи 1 квартала, будет побольше времени-можно и поразбираться с заполнением из ЗиКЦитата:
Сообщение от kiry
