Генук, нет
Вид для печати
Генук, нет
Elena Karlova, т.е. стоимость подарка гораздо меньше 4000 рублей.
А чего ж так на детях работников сэкономили? Ну что там можно положить в набор на 500 рублей? Петушка на палочке?
Генук, получается так))
А это чтобы жизнь сказкой не казалась :cool:
э-хе-хе... ну да ладно... мелкие подарки налогом не облагаются и нигде в 6-НДФЛ не показываются.
Генук, а как же быть с контрольным соотношением стр 020 6 НДФЛ с "Общей суммой дохода" 2 НДФЛ, они же должны быть между собой равны, по крайне мере об этом заявляют налоговики
в 2-НДФЛ эти подарки тоже не показывайтеЦитата:
Сообщение от Elena Karlova
Добрый день! Подскажите , пожалуйста, сдала 6 ндфл , проверила перед сдачей всё до копеечки. Вчера пришло требование с ИФНС (в одной из строк 120 проставила год 2013 вместо 2016 :o ) предоставить пояснения или внести соответствующие исправления . Можно ли снова отправить 6 ндфл с правильными данными?
Корректирующую форму вам никто не может запретить подавать, если считаете нужным.
Добрый день. Проверьте, пожалуйста, а то голова уже кругом :(. В декабре был отпуск. НДФЛ с отпуска перечислен 30.12.2016. Т.к. с 31.12.2016 срок перечисления переносится на 09.01.2017, то в разделе 2 отпускные не фигурируют, так?
Т.е. в раздел 1 я ставлю всё начисленное по состоянию на 31.12, а вот как быть со строкой 070? Ведь НК не запрещает НДФЛ с отпускных перечислять раньше последнего дня месяца. Получится, что в 1 кв. 2017 г. у меня в разделе 2 будет:
100-14.12.2016
110-14.12.2016
120-09.01.2017, но при этом суммы НДФЛ не будет не только в строке 020 (это понятно почему), но и в строке 070?
И выходит, что НДФЛ с этих отпускных не фигурирует в 070 ни в отчете за 2016 год, ни в отчете за 2017 год. Это правильно?
Fraxine, если программа ИФНС принимает, то пустите этот блок в нынешнем отчёте... если не принимает, то поставьте 31.12.2016 и не мучайтесь )
ну или 30.12.2016
хотя скорее всего примут и 09.01.2017
Генук, спасибо.
Прошу помощи. В декабре возвращали НДФЛ сотруднику, уменьшив, соответственно, платежку по НДФЛ по другим сотрудникам. В строке 140 показываю сумму налога за вычетом возвращенной суммы. В строке 090 показываю сумму возвращенного НДФЛ, а как быть со строкой 070? Включает ли строка 070 строку 090? Такой вопрос уже задавали в июле 2016 г. И однозначного ответа не было. Я склоняюсь к варианту 070-090 = уплачено НДФЛ, но тогда строка 070 не равна сумме строк 140 второго раздела. Но должно ли соблюдаться это соотношение? Как быть?
Аноним, в контрольных соотношениях заложено 070 - 090 =< уплачено в бюджет
На мой вкус, если уменьшили 140 и 070 под 040, то не стоит показывать 090
140 уменьшила, а вот по поводу 070 еще размышляю. Сейчас у меня сумма 040 =140 = перечислено в бюджет (зарплату за декабрь 2016 выдали в декабре). Все-таки хочется понять, как правильно заполнить 070Цитата:
Сообщение от Генук
Генук, спасибо. Ваша мысль мне понятна. Такой вариант я не рассматривала. Пытаюсь оценить возможные последствия обоих вариантов и выбрать меньшее из двух зол.Цитата:
Сообщение от Генук
Если выплатите и перечислите налог 31.03, то так и дайте в 6-НДФЛ 31-31-31Цитата:
Сообщение от Arhimed0
а в бухгалтерии когда з/плату за 01.04 и КНО начислить ?Цитата:
Сообщение от Генук
да и доход по з/плате для исчисления НДФЛа в связи с этим считать 31.03 получен и тогда налог удержан соответственно 31.03
и тогда во всех налоговых регистрах для НДФЛа, в 2-НДФЛ и в 6-НДФЛ.... - везде все три дохода (з/плата марта, з/плата апреля, КНО) в марте будут ? 31.03 ?
да, я бы закрыл всё мартом... и БУ, и НУ.
Генук, спасибо огромное в очередной раз за Ваше мнение
ушёл думать:scratch_one-s_head:
:hmm:
Не выходит. В строке 070 должен быть показан налог с отпускных в 6-НДФЛ за 2016 год, т.к. удержан он до конца года (14.12.2016). Только операция во 2 разделе уйдёт в 2017 год. Если же Вы почему-то считаете, что строка 070 заполняется не по удержанию, а по сроку уплаты(:confused:?!), то тогда этот налог всё равно должен быть показан уже в 2017 году (по сроку уплаты). День же реального перечисления никак на заполнение 6-НДФЛ ни в какой мере не влияет!Цитата:
Сообщение от Fraxine
И в строке 140 и в строке 070 нужно показывать реально удержанный налог без учёта возвращённой суммы. На строку 090 налоговики будут уменьшать то, что уплачено за налоговый период. Если у работника по итогам года не было излишне уплаченного или возвращённого за счёт удержаний с других работников, то возврат и показывать не надо бы. Я уже давно настаиваю на том, что возврат нужно делать только по окончании налогового периода, или при увольнении, или когда точно известно, что до его окончания доходов не будет.Цитата:
Сообщение от Аноним
GSokolov, не согласен... физический смысл возврата НДФЛ работнику есть УМЕНЬШЕНИЕ общей суммы ранее удержанного с него налога. Поэтому логичнее было бы разрешить показывать в отдельном блоке следующее:
100-120 Дата возврата, 130-140 минусом. Аноним по факту спрятал данный блок внутри положительного, т.к. пока нет прямого разрешения на отрицательные суммы в Разделе 2.
Здравствуйте,уважаемые клерки! вопрос: по б/листу начислено 13285,40,НДФЛ -1 727,00.К выдаче на руки - 11 558,40. выплатили работнику по этому б/листу 7300,00 в день з/пл за 2 половину месяца.Оставшуюся сумму по б/л выплатили в аванс. Какойс доход и НДФЛ я должна показать во 2 разделе 6НДФЛ в строке 130 и 140? Сделала так: стр100 - 13.01.2017 стр 130 - 13 285,40
стр110 13.01.2017 стр 140 - 17 727,00
стр 120 - 31.01.2017
Правильно? Или нужно было 13.01.2017 показать только выплаченную сумму дохода? А НДФЛ?
спасибо, дошло до меня. Из-за большого перерыва в заполнении формы все перепуталось уже в голове. И 070 я вроде правильно заполняЛа :) в предыдущих отчетах-по реальному удержанию, но с этим декабрем:abuse:Цитата:
Сообщение от GSokolov
стр 140 - 1727,00Цитата:
Сообщение от Аноним
Добрый день. подскажите пожалуйста.
Выплачиваем зар/пл 2 раз в месяц. именно з/пл за отработанное время. удерживаем НДФЛ и 20 и 5 числа перечисляем на карточки работникам и в ифнс налог.
в 6 -ндфл садиться одной суммой за месяц. 100 стр-31.03; 110 стр-05.04; и 120- 06.04.
Прослушали семинар, и там услышали, что за первую половину и в окончательный расчет надо разбивать в 6 -ндфл.
т.е. первая половина: 100 стр -20.03 ; 110- 20.03 и 120- 21.03. и соответственно в окончательный расчет даты прежние.
Основание лектора- п.1 и п.2 ст 223 НК РФ.
в 1С 8.2 не разбивается. Кто-то еще сталкивался с таким вопросом? спасибо.
Генук, возврат НДФЛ вообще не показывается в разделе 2, там только удержанный налог и доход по датам. И если НДФЛ был удержан и полагается к уплате, то почему он не должен быть показан? Ведь между удержанием с последующей уплатой налога и возвратом может пройти достаточно большой промежуток времени, несколько месяцев, но удержанный налог-то должен быть уплачен, а раз он удержан, то и показан в разделе 2. Г-н Волков в комментариях по заполнению 6-НДФЛ по году тоже говорил, что возврат должен показываться дополнительно к удержаниям. Это же подтверждает и КС 2.1 "строка 070 - строка 090 <, = данные КРСБ НА (уплачено НДФЛ с начала налогового периода)".Цитата:
Сообщение от Генук
Вы, видимо невнимательно слушали и не поняли смысла. Речь шла не просто о выплате зарплаты дважды в месяц - авансом до последнего дня месяца (20-го) и собственно зарплатой (5-го след. месяца), а о разбиении зарплаты после окончания месяца ещё на 2 выплаты или в случае выплате якобы аванса (зарплаты за первую половину месяца) после окончания месяца. Ведь до последнего дня месяца НДФЛ с выплат по зарплате не удерживается и в 6-НДФЛ не показывается, а с наступлением последнего дня, когда НДФЛ исчисляется, начинает удерживаться пропорционально выплаченному доходу с учётом и аванса, с которого НДФЛ не удерживался..Цитата:
Сообщение от Аноним
GSokolov, я не спорю с прошлым удержанием и отражением его в Разделе 2 в своё время. Я просто за то, чтобы позволить отражать возврат НДФЛ в текущем уже блоке отрицательными суммами, чтобы в карточку РСБ попадала запись:
Дата возврата ... -сумма
Тогда можно будет легко налоговикам администрировать налог подённо, для чего и был задуман 6-НДФЛ.
А сейчас подённое администрирование невозможно по письмам С.Бондарчук.
Пример.
Пусть вернули 15 августа работнику 1000 рублей НДФЛ. Если в Разделе 2 этот возврат не отражать минусом, то в КРСБ непонятно, в какой день исчезла ЧАСТЬ недоимки, если она ранее возникла по причинам недоуплаты. Программа будет автоматически начислять пени, не зная про 15 августа. Отражение же 1000 рублей в строке 090 в Разделе 1 никак не фиксирует день, с которого уже можно меньше перечислить налог в бюджет.
Поэтому для надёжности лучше засунуть минус в ближайший по дате блок Раздела 1, а в строке 090 ничего не показывать.
