Вид для печати
По этому поводу есть интересная бухгалтерская задачка.Цитата:
Сообщение от Молоденький бух
Кукую проводку сделать при приобретении молодого бычка?
Подсказка:
Возможны 3 варианта в зависимости от цели приобретения.
Вот также и у Вас, не зная подробностей, не всегда можно однозначно установить корр.счёт. Я бы здесь не исключал даже сч.20 (в подтверждение слов Na28ta)
фирма занимается оптовой торговлей
Тогда на 44 ваша аренда. 26 счёт в торговле не используется. Но что у вас тогда на 20 счёте? 20 счёт при производстве используется.
у нас было немного производства раньшеЦитата:
Сообщение от Na28ta
т.е я правильно понимаю, все что у меня стоит на 26 мне нужно перевесить на 44 ?
Молоденький бух, насколько раньше? У вас в 1 квартале точно есть завтраты по производству. Сейчас остальные оборотки поднимать ваши не буду, убегаю... Посмотрите свою учётную политику, если она есть. В ней должно быть написано, что и на какие расходы вы относите на фирме.
Если её нет, тогда сама для себя сядьте и составьте список по деятельностям и что к чему относится.
Аренду помещений по торговле - 44 счет, производств. помещений - 20 счёт, при производстве - 26 счёт.
На этих словах я бы акцентировал внимание автора темы :yes:Цитата:
Сообщение от Na28ta
Главное, разложить это по полочкам, т.е. по видам деятельности. Однако, это не должно вносить ошибку, т.к. все эти сч. каждый отчётный период закрываются, т.е. обнуляются.
Да, мне тоже непонятно, почему, если реально последняя операция в месяце "Закрытие" счета не закрываются.
Хотя, честно говоря, 44 счёт не всегда в ноль может закрываться. Но это, мне кажется, не тот случай...
Должен признаться, что после многолетней бездеятельности я "ослеп" и не могу безапелляционно заявлять об ошибках, но меня смущают следующее по 1 кварталу (что просмотрел):Цитата:
Сообщение от Молоденький бух
1) Для оптовой фирмы оборот, на мой взгляд, маловат
2) Почему обнулён сч.19?
3) Почему:
- не закрыт сч. 44 (почему?)
- обнулены сч. 50 и 51?
4) не нравится соотношение между сч. 70 и суммой сч. 68 и 69.
5) не понятно, чем вы "съели" прибыль.
zas77, :wow: вы думаете Молоденький бух, не понимая еще вообще, что и к чему в оборотке, ответит на все ваши вопросы?! Не вижу смайла, который ухахатывается, катаясь по полу, а очень хочется его вставить... :)
Да и кроме того...
при оптовой торговле могут быть обороты и намного меньше. Ведь оптовая - она не от того оптовая, что на большую сумму продали, а потому, что не для личного потребления.Цитата:
Сообщение от zas77
Так а почему ему не быть обнулённым? Мне кажется, наоборот, если 19 счёт на нуле, то всё ок, все счета-фактуры оприходованы...Цитата:
Сообщение от zas77
Такое тоже может быть. Например, если не ошибаюсь, то на 44 счёте остаются расходы на погрузочно-разгрузочные и на упаковку, если распределяются на партию купленного товара, а товар реализвоан частично... Но это в учётной политике должно быть прописано.Цитата:
Сообщение от zas77
Так если нет наличного оборота, то 50 счёт и будет в нуле. Или лимит остатка в кассе установлен 0 (или не установлен) - тоже 0.Цитата:
Сообщение от zas77
Да и в 51 счёте не проблема - ну сняли на 31 число все деньги с р/счёта. Или они кончились :).
шёпотом: да на картотеке оне... потому и валят оттель ГБ...
Генук, вы так мудрёно изъясняетесь, я Вас не понимаю :o. Или просто вы шепчете тихо и я не слышу :o
Теоретически это возможно, и я с Вами соглашусь.Цитата:
Сообщение от Na28ta
Но не более.
zas77, в теории я не сильна :redface: , всё вышесказанное только из моей практики.
P.S. Верните старый Клерк!!!!! Не делайте его похожим на остальные форумы! Про удобство/неудобство говорить не буду, всё дело привычки...
Солнышко, я тут не причём :yes:Цитата:
Сообщение от Na28ta
А относительно теории Вы неправы. В том то и дело, что все эти казусы возможны только теоритически. Но каждый раз это должно вызывать вопрос, не говоря уже о совпадении сразу нескольких.
И всё-таки, почему, не обнулён сч.44?
(Извините, не решаюсь делать более резких заявлений, т.к. давно этим не занимался.
Посмотрю на досуге остальные материалы. Может, там что-то прояснится)
Кстати, чтобы прочитать написанное жёлтым, надо выделить эту строку. И всё хорошо видно.
приятно :).Цитата:
Сообщение от zas77
Да нет, почему теоретически? Многие ООО, торгоющие оптом, совершенно не заморачиваются с установкой лимита кассы, поэтому он всегда на нуле. Расчётный счет: заплатили поставщику, остались копейки, которые снял банк за ведение счёта, да еще и не хватило. Такое чаще, конечно у ИПшников случается, но тем не менее...Цитата:
Сообщение от zas77
А вот это действительно больше в теории (я стараюсь всячески избегать распределения расходов. при котром зависает что-то на 44 счёте). Т.е. получается, либо автор опять что-то неверно перепровела (она и изначально делала это неверно, т.к. 44 и 26 должны были в любом случае закрыться при перепроведении и последующем закрытии месяца), либа где-то у неё галочка стоит для соответствующего списания расходов по мере реализации тваров...Цитата:
Сообщение от zas77
Я тут все мучаюсь:redface:
вчера целый день перепроводила все месяца... но так и остался - на 26, начала все смотреть...в регламентированной операции на конец января по закрытию 20,23,25, 26(из-за этого у меня не закрывается январь) стоят 26 счета по оплате труда, по фсс, по амотризации-хотя у них в др.док-х 44. Пытаюсь перещелкнуть на 44 и вот мне что 1с пишет при сохранении "При попытке записи документа возникла ошибка:{Обработка.КорректировкаДвижений.Форма.ОсновнаяФорма(331)}: Ошибка при вызове метода контекста (Записать): Запись" не знаете, что это такое?
Молоденький бух, не трогайте все месяца. Разберитесь с Январём сначала. Сделайте так: сделайте не проведеннымивсе! документы 2011 года. А теперь проведите все документы за январь. Только за январь! Заполните и проведите книги покупок и продаж. А теперь закройте месяц. Снова только январь. И посмотрите, что получится.
Карточка счета 44.01.1 за 1 квартал 2011 г.
Почему у Вас в строке №90 (Д90 / К44) не стоит сумма 176 196,25?
Молоденький бух, зкрывать эти счета надо на сч. 90, а не на 44.
(Нет возможности ответить сразу, видимо, из-за модернизации сайта)
И снова всем здраствуйте:redface: Сдав налог наприбыль, возвращаюсь снова к балансу.:o
Всем огромное спасибо за советы!!!
Я все перепровела и вот что получается на сейчас Актив больше Пассива на 1098,62 руб , это я сумму вижу по счету 90.09 и не могу понять где ее исправить:(
Выкладываю оборотку за год, посмотрите плизВложение 48807
Закрыть на 99Цитата:
где ее исправить
(90.09 - 99.01.1)
19, 20, 44 счета у вас сознательно не закрыты?
По 62.02 авансов от покупателей на 1,3 млн., а на 76.АВ висит 300 тыс. НДСа. Что-то тут не так.
