6-НДФЛ. Не понятно с разделом 2

Вид для печати

Показывать 40 сообщений этой темы на одной странице

14.03.2018, 21:24
Аноним

Цитата:

Сообщение от ZZZhanna

судя по номеру ИФНС, это одна и та же инспекция.

Да.
Я пишу про налоговую ОП.

[/QUOTE]это КПП головной организации (всего юр. лица), КПП ОП с "45" в серединке.[/QUOTE]

Нет. Голова у нас в Москве. Другая налоговая и другой КПП.
500301001 - это КПП присвоенное при постановке на учет обособленного подразделения в МО. Мы вставали туда как плательщики ЕНВД. И как плательщикам ЕНВД присвоили 500335001.)
500345001 - это КПП,которое эта налоговая просила указывать в платежках по НДФЛ и декларациях НДФЛ.

[/QUOTE]добавление КПП обычно бесплатное.[/QUOTE]

Нет.
У нас Астрал-отчет и там сия услуга платная. Дополнительное КПП в налоговую называется.))
14.03.2018, 21:33
iryss16

А подскажите,у меня по этому единственному сотруднику проблемка. Пока она числилась в ОП - паспорт был один, а как раз с апреля - другой. 45 лет - замена.
Получится в 2-НДФЛ один паспорт по ОП, а по голове другой на одну и ту же ФИО. Это ничего?)
Не поняла, старый паспорт не действует, он аннулирован. У меня такая же история (правда замена в январе 18). Я буду все сдавать на новые паспортные данные. Почему НДФл, который сдаете сегодня должен содержать сведения не действительные. МОжет я не поняла вопрос?
14.03.2018, 21:41
ZZZhanna

Цитата:

Сообщение от Аноним

500301001 - это КПП присвоенное при постановке на учет обособленного подразделения в МО.

странно. Давно работаю с обособками, КПП ОП сейчас с "45" 5 и 6 цифра, КПП с "01" - это КПП головной организации, код постановки на учет по месту нахождения самой организации, по месту учета ОП не могли поставить на учет ОП с КПП организации. Что написано в Уведомлении о постановке на учет ОП?

Цитата:

Сообщение от Аноним

500345001 - это КПП,которое эта налоговая просила указывать в платежках по НДФЛ и декларациях НДФЛ.

в какой форме "просила"?

Цитата:

Сообщение от Аноним

Получится в 2-НДФЛ один паспорт по ОП, а по голове другой на одну и ту же ФИО. Это ничего?)

если всё сдаете сейчас, и человек не уволен, то у вас есть новые паспортные данные, и сдавать надо с новыми.

Цитата:

Сообщение от Аноним

можно 2-НДФЛ по почте сдать? Или всё же телом лучше? У нас там 1 человек...

если организация в целом по критериям обязана сдавать отчетность по ТКС, то и по ОП с 1 человеком обязаны сдавать по ТКС.
14.03.2018, 22:43
Аноним

Цитата:

Сообщение от ZZZhanna

если организация в целом по критериям обязана сдавать отчетность по ТКС, то и по ОП с 1 человеком обязаны сдавать по ТКС.

Да у меня там 1 человек!)
Директор.
В ОП на полставки была и в голове на 0,5. А сейчас только в голове,как ОП закрылось.
Я хотела по голове по ТКС сдать,а ОП по почте или лично...Нельзя так?

А про паспорт... Да, наверно, туплю. Просто полумала,что если б 2-НДФЛ сдала при закрытии ОП - в начале апреля 2017, то она бы у меня прошла состарым паспортом, а по голове в марте 2018 - с новым.) Да,видимо, всё с новым сдавать надо.
15.03.2018, 00:16
ZZZhanna

Цитата:

Сообщение от Аноним

Да у меня там 1 человек!)

тогда проще на бумаге.
20.03.2018, 16:09
Аноним

Помогите,затупила вконец!!!

З/пл выплатили 29.12.17, НДФЛ перечислили 09.01.18
За 4кв-л 2017 декабрь попадает во второй раздел

31.12.17 -109 800
29.12.17 - 14 274
09.01.18

В или попадет за 1 квартал 2018???

первом разделе НДФЛ с декабря попадет и в 070 и в 040строку? Или только в 040??

Отправила отчет без декабря 2017 во 2 разделе и без учета его в 070 строке... Отчет уже принят. А сейчас спохватилась,что не правильно... Нет штрафов за уточненку???(если она нужна)
20.03.2018, 16:14
Галюня-36

Подскажите, если фирма основана в ноябре 2017 , и еще не было никаких начислений, я ж не должна сдавать 2НДФЛ за 2017
20.03.2018, 16:45
kiry

Цитата:

Сообщение от Аноним

31.12.17 -109 800
29.12.17 - 14 274
09.01.18

В или попадет за 1 квартал 2018???

да

Цитата:

Сообщение от Аноним

первом разделе НДФЛ с декабря попадет и в 070 и в 040строку?

да-налог исчислен и удержан 29.12.17, это д.б. в отчете за 2017 г.
20.03.2018, 17:24
saigak

Цитата:

Сообщение от Галюня-36

Подскажите, если фирма основана в ноябре 2017 , и еще не было никаких начислений, я ж не должна сдавать 2НДФЛ за 2017

Нулевки по 2ндфл не существует. Не должна
20.03.2018, 18:14
iryss16

Вот возвращаюсь к ситуации закрытого ОП. В общем не принимает ТКС отчет 2 НДФЛ с КПП другой налоговой. Нужно доплачивать и оформлять новую ЭЦП с сочетанием КПП и другой налоговой. Подскажите, а можно будет справки по голове сдать электронно, а эти по закрытому ОП сдать ножками или не примут? Прям жалко денег и времени на переоформление. 4 человека.
Спасибо
20.03.2018, 18:26
saigak

Цитата:

Сообщение от iryss16

Вот возвращаюсь к ситуации закрытого ОП. В общем не принимает ТКС отчет 2 НДФЛ с КПП другой налоговой. Нужно доплачивать и оформлять новую ЭЦП с сочетанием КПП и другой налоговой. Подскажите, а можно будет справки по голове сдать электронно, а эти по закрытому ОП сдать ножками или не примут? Прям жалко денег и времени на переоформление. 4 человека.
Спасибо

Новая то ЭЦП причем тут? Или у вас в ОП другой руководитель? Если по ОП нет другого руководителя, тем более по закрытому, то все подаётся с той же ЭЦП, что и по голове. Да, новое направление надо доплачивать, но больше ничего не меняется, кроме доп направления сдачи. Если вы не попадаете под обязательность сдачи электронно, то можно на бумаге.
20.03.2018, 18:43
iryss16

Ну да, не ЭЦП конечно, новое направление. Не попадаем. Спасибо, сдам ногами
21.03.2018, 16:35
Aisha1

Цитата:

Сообщение от saigak

Новая то ЭЦП причем тут? Или у вас в ОП другой руководитель? Если по ОП нет другого руководителя, тем более по закрытому, то все подаётся с той же ЭЦП, что и по голове. Да, новое направление надо доплачивать, но больше ничего не меняется, кроме доп направления сдачи. Если вы не попадаете под обязательность сдачи электронно, то можно на бумаге.

подскажите если у нас 2 ОП, закрытых в июне 2017. 6НДФЛ за 9 мес по ним уже не сдавала, а 2НДФЛ за полгода нужно, я не смогу отчет отправить?
я должна была сдать при закрытии ОП?
21.03.2018, 18:43
бух1017

Цитата:

Сообщение от Aisha1

2НДФЛ за полгода нужно, я не смогу отчет отправить?
я должна была сдать при закрытии ОП?

Специального срока сдачи 2-НДФЛ по закрытому ОП - законодательством не предусмотрено.
Сдать 2-НДФЛ до закрытия ОП - это право налогового агента, а не обязанность.
2-НДФЛ по закрытому ОП - можно сдать в общеустановленный срок.
21.03.2018, 19:03
Nikost

Цитата:

Сообщение от Aisha1

должна была сдать при закрытии ОП

по-хорошему - да (хотя и не обязательно), но раз тогда не сдали, сдавайте сейчас в ИФНС "головы" с указанием ОКТМО и КПП обособок
21.03.2018, 19:23
Aisha1

Цитата:

Сообщение от Nikost

по-хорошему - да (хотя и не обязательно), но раз тогда не сдали, сдавайте сейчас в ИФНС "головы" с указанием ОКТМО и КПП обособок

спасибо большое, попробую)
28.03.2018, 12:29
iryss16

Получила такое письмо. Не пойму, зачем пересдавать все периоды. Или строка 40 теперь по любому должна быть равна строке 70? Переведите пожалуйста, чего хотят.
СРОЧНО! 6-НДФЛ
Расчет 6-НДФЛ заполняется в соответствии с Порядком, утвержденным Приказом ФНС России от 14.10.2015 N ММВ-7-11/450@.В форму расчета и Порядок ее заполнения вносятся изменения (см. Приказ ФНС России от 17.01.2018 N ММВ-7-11/18@). Приказ действует с 26.03.2018 и применяется начиная с представления расчета за 2017 г.
В разд. 1 расчета включают доходы, вычеты и налог по ним общими суммами за I квартал, полугодие, 9 месяцев, год нарастающим итогом с начала года (п. 2 ст. 230 НК РФ, п. 3.1 Порядка заполнения расчета 6-НДФЛ). Заполнить его нужно согласно разд. I, III Порядка заполнения расчета 6-НДФЛ.
В связи с вышеизложенным, просим перепроверить расчет по ф.6-НДФЛ за полугодие, девять месяцев и годовой расчет 2017г. В случае обнаружения ошибок в представленных расчетах необходимо представить уточненные расчеты за соответствующие периоды в максимально короткие сроки. (Проверить строки 040 и 070 и представить пояснения расхождений)
28.03.2018, 12:34
ЮНаталия

Цитата:

Сообщение от iryss16

(Проверить строки 040 и 070 и представить пояснения расхождений)

похоже на шаблон, который всем подряд шлют. Слишком общая информация. Написать им, что все проверила, все верно. Люблю, целую. :)
28.03.2018, 12:51
iryss16

Шаблон, квитанцию не просят о приеме. Отвечать не буду. Читала, читала это письмо. Ничего не поняла. Что изменилось?
28.03.2018, 14:36
ананина

Добрый день! Ип (работодатель) выплачивает сотрудникам (аванс) зарплату 15 и 30(31) числа текущего месяца.
Подскажите пжста за март удержать и перечислить НДФЛ 28.03.18 или 29.03.18, верное запполнение в Расчете?
31.03.18 12000,00
28.03.18 1560,00
29.03.18
28.03.2018, 14:54
бух1017

ананина,
Если положением о ЗП в вашей организации предусмотрена выплата ЗП в последний день месяца, то в случае, если он выпадает на выходной, вы вправе перенести день выплаты на последний рабочий день месяца.
Тогда это не будет нарушением ТК и не будет нарушением НК (НК РФ не имеет приоритета в юридической силе над ТК РФ в иерархии законов)
То есть
100- 31.03.18
110- 30.03.18
120- 02.04.18

Выплата ЗП ранее 30.03 - не подпадает под действие ТК и положения о зарплате, и поэтому сумма выплаты ранее 30.03.18 -не будет считаться выплатой начисленной зарплаты. Это будет аванс (пользуясь бытовым понятием).
Уплата НДФЛ в этом случае - будет считаться не удержанной из зарплаты, а - за счет собственных средств общества, и не будет считаться налогом. Перечислив ее 29.03 - она не встанет как налог. И потом - надо будет ее возвращать.
28.03.2018, 18:19
arven

Добрый день.
Сотруднику выплатили з/п за декабрь и отпускные за январь 29.12.17
Правильно ли заполнен раздел 2:
по зарплате за декабрь
100 31.12.17
110 29.12.17
120 30.12.17

по отпускным
100 29.12.17
110 29.12.17
120 30.12.17

И в первый раздел эти данные тоже попадают?

Заранее спасибо. Каждый раз с этим отчетом мучаюсь.
28.03.2018, 18:30
бух1017

Цитата:

Сообщение от arven

по зарплате за декабрь
100 31.12.17
110 29.12.17
120 30.12.17

31.12.2017 / 29.12.2017/ 09.01.2018 (так как 30.12.17- это суббота)

Цитата:

Сообщение от arven

по отпускным
100 29.12.17
110 29.12.17
120 30.12.17

29.12.17 / 29.12.17 / 09.01.2018

Во второй раздел эти блоки попадают в 1 кв. 2018
А в первый раздел - в годовом 2017 (020, 030, 040, 070)
28.03.2018, 18:58
iryss16

Еще раз про это дебильное письмо. Дозвонились до инспектора, с вопросом "чего надо то". Оказалось нужно объяснить расхождения между строками 040 и 070:wow: Как ей ответить? У них управление требует объяснений, а ей все ясно, но мне нужно это сделать. Сослаться на ст. НК о дате дохода? О сроках з/пл? Что они выпадают на следующий отчетный период? Я что-то не понимаю.
28.03.2018, 19:10
arven

Цитата:

Сообщение от Оляныч

Здравствуйте, подскажите пожалуйста такой вопрос:
ухожу в отпуск с 01.08 по 13.08, выплачивать отпускные буду 31.07, в платежке по НДФЛ указывать месяц июль или август? И 2 раздел 6-НДФЛ выплата дохода будет указана как стр. 100 - 31.07.2017, стр. 110 31.07.2017, стр. 120 31.07.2017?
Налоги получается оплачиваю с этих отпускных в июле.

а этом примере отпускные вот так заполнили и получили одобрение.
Может мне тоже везде одну дату указать: 29.12.17 и включить во 2 раздел. Запуталась совсем. Чем больше читаю, тем хуже.
28.03.2018, 19:25
бух1017

Цитата:

Сообщение от arven

00 - 31.07.2017, стр. 110 31.07.2017, стр. 120 31.07.2017?
Налоги получается оплачиваю с этих отпускных в июле.

В этом случае - 31.07.17 - это срок уплаты - последний день месяца июля, который приходится на рабочий день - понедельник.
В вашем случае - срок уплаты - последний день месяца декабря - приходится на 31.12 - выходной.
Поэтому перенос срока уплаты на первый рабочий день 09.01.18
28.03.2018, 19:29
arven

На смежном сайте нашла статью по зарплате за декабрь, выданной в декабре. Они не рекомендуют включать ее в раздел 2 за 2017 год.
Ссылаются на Письмо ФНС России от 24.10.2016 № БС-4-11/20126.

Объясните, пожалуйста, почему зарплату мы учитываем в декабре, а отпускные нет?
28.03.2018, 19:30
arven

Цитата:

Сообщение от бух1017

В этом случае - 31.07.17 - это срок уплаты - последний день месяца июля, который приходится на рабочий день - понедельник.
В вашем случае - срок уплаты - последний день месяца декабря - приходится на 31.12 - выходной.
Поэтому перенос срока уплаты на первый рабочий день 09.01.18

Так они везде одну дату указали. Это же тогда не верно?
28.03.2018, 19:44
бух1017

Цитата:

Сообщение от arven

очему зарплату мы учитываем в декабре, а отпускные нет?

Что значит - учитываем?
В 1 разделе - и ЗП и отпускные - в годовом за 17 год
во втором разделе - и ЗП и отпускные - в 1 кв. 18

В файле - интерактивный тренажер по разным операциям. 6-НДФЛ заполняется автоматом после ввода исходных данных по суммам и по датам выплаты
Попробуйте, может пригодится вам и поможет в понимании заполнения формы

https://yadi.sk/d/IlDhNlkR3TrMLv
28.03.2018, 19:49
Елена_N

Люди, а если зарплата не выплачена вовремя, но налог исчислен, надо заполнять в 6НДФЛ строку 80? В 2НДФЛ, я так поняла, надо указать сумму, не удержанную налоговым агентом.
28.03.2018, 19:53
arven

Цитата:

Сообщение от бух1017

Что значит - учитываем?
В 1 разделе - и ЗП и отпускные - в годовом за 17 год
во втором разделе - и ЗП и отпускные - в 1 кв. 18

В файле - интерактивный тренажер по разным операциям. 6-НДФЛ заполняется автоматом после ввода исходных данных по суммам и по датам выплаты
Попробуйте, может пригодится вам и поможет в понимании заполнения формы

https://yadi.sk/d/IlDhNlkR3TrMLv

Тренажер скачала ранее, но он у меня не работает(((

Выше не правильно прочитала ваш первый ответ: почему то в голове отложилось, что з/п учитываем во 2 разделе, а отпускные нет.
Прошу прощения:dezl::dezl::dezl::dezl:

Спасибо за помощь. Иногда ее так не хватает)))
28.03.2018, 19:55
бух1017

Цитата:

Сообщение от Елена_N

а если зарплата не выплачена вовремя, но налог исчислен, надо заполнять в 6НДФЛ строку 80?

Налоговая говорит - надо показывать в стр. 080. И налоговая сама будет удерживать этот долг.
Но я бы не заполняла стр. 080, если в последующие периоды я, как налоговый агент, планирую удержать налог самостоятельно.
Ошибки в этом нет.
28.03.2018, 19:59
бух1017

Цитата:

Сообщение от arven

но он у меня не работает(((

файл- в Эксель16.
Печально, что не работает.
Если есть необходимость - могу отправить в личку.
28.03.2018, 20:04
saigak

Цитата:

Сообщение от бух1017

Налоговая говорит - надо показывать в стр. 080. И налоговая сама будет удерживать этот долг.

где говорит? и с чего она буждет удерживать? дохода то не было....
я больше склоняюсь к неуказыванию в 2ндфл не полученного дохода на дату справки...и к уточненке при выплате.
28.03.2018, 20:51
Елена_N

saigak, а как это можно сделать? Мы же должны показать начисленную зарплату. Взносы ведь с нее уплачивались.
бух1017, мне вот тоже кажется, что не надо заполнять, но ведь тогда будет расхождение между формами...
28.03.2018, 21:38
saigak

Цитата:

Сообщение от Елена_N

saigak, Мы же должны показать начисленную зарплату. Взносы ведь с нее уплачивались.

И что? У взносов и НДФЛ разные моменты включения в налогооблагаемую базу
29.03.2018, 01:22
Nikost

Цитата:

Сообщение от бух1017

И налоговая сама будет удерживать этот долг

какой долг? откуда? :wow: работники не получали денег, т.е. дохода, но при этом задолжали бюджету НДФЛ??? Нонсенс! И, главное, как обрадуются сотрудники! Начисленная зарплата не значит выплаченная, а раз нет выплаты, то неоткуда и налог удерживать.

Елена_N, я в данном случае вижу два возможных варианта:
1. как предложила saigak;
2. показать в 2-НДФЛ всю начисленную з/п и исчисленный с нее НДФЛ, а удержанный не заполнять + приложить к справкам пояснительное письмо о том, что з/п начислялась, но не выплачивалась: мы по одному клиенту в прошлом году именно так и сделали, все приняли без проблем, к сотрудникам с уплатой налога никто не приставал.

и в 6-НДФЛ не надо заполнять строку 80

Цитата:

Сообщение от Елена_N

будет расхождение между формами

какие расхождения?
29.03.2018, 08:38
Елена_N

Nikost, 1 вариант не подходит, т.к. по правилам заполнения дата получения дохода (п.2 ст.223 НК)- последний день месяца(ПИСЬМО МИНФИНА от 2 марта 2015 г. N БС-4-11/3283). А вот вариант с письмом - попробуем. Спасибо!!
29.03.2018, 09:54
Елена_N

Nikost, А в письме надо указывать суммы задолженности по з/пл по каждому сотруднику? У нас несколько человек таких.
31.03.2018, 19:08
Fraxine

Добрый день. Что-то я затупила :(. Декабрьскую з/п, выданную 29.12.2017 я перенесла в отчет за 1 кв. 2018 г, т.к. по 120 строке дата 09.01.2018. Вопрос по разделу 1-в строке 040 мы ставим сумму исчисленного НДФЛ за период 01.01.2018-31.03.2018, а в строке 070 сумму удержанного налога в этот же период. А данные по декабрю ставим только в раздел 2 и больше нигде эти суммы не фигурируют. Так?

Показывать 40 сообщений этой темы на одной странице

Текущее время: 11:21. Часовой пояс GMT +3.