Формы 1; 2; 6Цитата:
Сообщение от anastasia080383
Вид для печати
Формы 1; 2; 6Цитата:
Сообщение от anastasia080383
Поняла, огромное спасибо!!! Ничего не сдавали. Потому что был бардак все эти годы, поэтому и пытаемся навести порядок!!
Если ничего не сдавали - лучше до 2015 не сдавайте ничего, иначе Вам штрафов навыписывают. Начните все с 2016 года и начальным остатком в бухучете на 31.12.15 отразите операции по банку.
Не было ни у кого никакого договора( Вот мы и выясняем все заново. Повторюсь, бардак. Ни у собственников договоров с УК, ни у УК с ТСЖ, как выясняется. Поэтому пытаемся навести порядок. А Вам большое спасибо за оперативные ответы. Для большинства ТСЖ - вы большая находка.
Если соизмеримо с квартплатой, то, думаю, проще всего это оформить, как авансовый платёж квартплаты.Цитата:
Сообщение от anastasia080383
[QUOTE=ВЕСНА1978;54594167]Добрый день! Подскажите, пожалуйста, у меня ТСЖ УСН 6% принимаем только за техническое обслуживание. Большая часть денег проходит через кассу. Как мне лучше рассчитать лимит кассы:
1. из объема поступающей денежной выручки
2. из объема произведенной выдачи денег.
ТСЖ было зарегистрированно в апреле 2015г, а начало свою деятельность с сентября 2015г.
Заранее всем спасибо!
Добрый день!
Так никто и не ответил мне на вопрос. Подскажите, пожалуйста.
Из объема остатка на конец дня.
Так я и не пойму, как провести деньги председателя, которые он внес на р/с. Пока никакой деятельности не ведем, до 31 декабря обслуживаемя УК. Открыли р/с. через некоторое время председательвнес на него деньги свои наличными, для оплаты, пока нам не поступают платежи от собственников, обслуживания р/с. Общая сумма 20000, из которых 2800 списал банк в ноябре, спишет в декабре и в январе. Остаток надо как-то вернуть председателю. Как оформить этот внос. Нужно ли его проводить через кассу? Деньги от собственников начнут поступать в феврале. Тогда и нужно будет вернуть остаток. Какими проводками это отразить? Спасибо.
У нас не все собственники - члены ТСЖ, а большинство вообще живет в других городахи связаться с ними очень трудно. Заключать с каждым агентский договор не представляется возможным. У нас УСН доходы. Из всего прочитанного я поняла что коммуналка - этотоже наши доходы, если нет договоров, да еще и при такой системе налогообложения, это вообще огромная сумма. Плюс еще аренда помещения, которое у нас в собственности, плюс у нас стоит в подъезде терминал, который оплачивает аренду, т.е. естьеще и предпринимательская деятельнось. Есть ли еще варианты, может, внести изменения в Устав, что мы действуем от имени членов ТСЖ и заключаем договора от их же имени с поставщиками услуг? Или вынести это на общее собрание, где явка небольшая. Повторюсь, бардак, но навести порядок очень хочется.
Вам же уже отвечали на этот вопрос!Цитата:
Сообщение от anastasia080383
Проведите как авансовый отчет , а в феврале вернете
Проведите как договор займа беспроцентного, а в феврале вернете или зачтете в счет оплаты за квартиру
Есть много вариантов
В ТСЖ не надо договора с собственниками заключать. Вы действует по уставу. Управление домом - ваша уставная деятельность. И председатель ТСЖ уполномочен (он исполнительный орган) на заключение договоров с поставщиками. Это его обязанность и право, собственников не надо спрашивать по каждому поводу.Цитата:
Сообщение от anastasia080383
Спасибо большое)
Здравствуйте!
Читаю и читаю, начитаться не могу)
Спасибо большое за изложенный материал и практику, но вопросы остаются...
У меня ТСЖ на УСН доходы 6%, образовалось в августе текущего года.
Начисляю пока 3 статьи собственникам....
1. Содержание и ремонт жилого фонда
2. Капитальный ремонт
3. Вознаграждение председателя
Все эти статьи капают мне на один расчетный счет, что на мой взгляд не правомерно тк д/с за Капитальный ремонт должны поступать на отдельный расчетный счет.
Ежемесячно, при выплате з/п, взносов и ндфл, я вычленяю сумму поступившую на Капитальный ремонт и оставляю на р/с.
Сметы у нас нет (Председателя никак не дойдут руки, чтобы с аккумулировать статьи затрат, его оправдание-недостаток опыта)...со своей стороны прописала суммы затрат по заработной плате и договорам гпх.(т.к в "смете" прописала, расходы буду списывать на счет 96)
Естественно, сметы нет, расходы не известны-собрания не было для утверждения тарифа на "Содержание и ремонт жилого фонда", поэтому тариф взят по округу, утвержденный окружной Администрацией.
Из расходов у нас покупка почтового ящика, программы для сдачи отчетности в электронном виде, почтовые отправления (иски в суд бывшей УК от собственников помещения, на предмет признания тепловых нососов общим имуществом дома)-учитывать на счете 60, а что делать с входным НДСом? Кстати почтовые расходы пропускаю через авансовый отчет, но на что списать на счет 96 (при условии внесения в смету расходов)?
Чисто гипотетически, смету жду...я понимаю, что она должна быть при создании тсж... но вышло, как вышло.
Поэтому я веду учет:
Доходы (те, что прописаны в смете) на 86
Расходы (те, что прописаны в смете) на 96
Расчеты по членам тсж на 76....
Расчеты по собственникам жилья не являющиеся членами тсж- как их учитываю? поступления не от членов тсж будут давать выручку?....поступления от них в смету включаются? (честно, совсем запуталась). как вести учет собственникам-не являющимися членами тсж-их у меня 50%... я учитываю их на счете 62?
По ресуросонабжающим организациям-агентский договор заключать отказались с собственниками, получается я буду платить налог с поступлений за услуги от ресурсоснабжающей организацией?
В итоге сейчас у меня между начислениями и расходами разница в 100 000 р.-как учитывать эту дельту? как доход? И куда потом его пустить?
Прошу Председателя, чтобы они подумали о статьях расходах, чтобы выходить в ноль по смете в 2016....
Помогите, пожалуйста, как-то синхронизировать процесс ведения бух учета...
Вы обязаны провести собрание, в протоколе прописать куда вы будете собирать капремонт и открыть спецсчет в банке, уполномоченном собирать деньги на капремонт (Росссельхоз, Сбербанк и еще несколько, я все не помню). И выпускать ОТДЕЛЬНЫЕ квитанции на капремонт. Деньгами этими вы не имеете права пользоваться без разрешения общего собрания и Фонда капремонта.Цитата:
Сообщение от иннафикция
А смету сделать несложно.Сделайте ее сами, все цифры у вас в руках, потом председателю покажете, пусть утверждает. Берете договора с подрядчиками (мусорщики, лифтовики, уборщики, диспетчера и прочие...) и на основании их делаете смету, выделяете сколько то на управленческие расходы (почта, текущие расходы, з/п АУПаи т.д.) и остальное - в резервы на текущие ремонты. Конкретно что сделали за год вы расскажете потом общему собранию.Цитата:
Сообщение от иннафикция
Если надо пример могу скинуть.
Ничего не делать, у вас УСН 6%Цитата:
Сообщение от иннафикция
Это не выручка а такие же взносы как и от остальных членов. В учете отдельно их отражать не надо. проводите так же как и с прочими жильцамиЦитата:
Сообщение от иннафикция
А разница в плюс или в минус? Если в плюс - на собрании решаете куда направить экономию. Если в минус - решаете вопрос о повышении тарифов.Цитата:
Сообщение от иннафикция
Д.86 К.96 создан резерв на СиРЦитата:
Сообщение от иннафикция
Д.96 расходы по уставной деятельности
Д.76 К.86 начислены взносы на СиР
Я их не разделяю, данные платежи являются обязательными независимо от членства в ТСЖ.Цитата:
Сообщение от иннафикция
Их не может быть 50%, вам для ТСЖ нужно 50% + 1 м.кв. как мининум.Цитата:
Сообщение от иннафикция
Ведите их всех вместе, у меня сч.76.Собственники либо Физ.лица, если будете разделять с Юр.лицами.
Если коммуналку будете признавать выручкой.Цитата:
Сообщение от иннафикция
Нет, если по итогам года останется положительная разница, отправьте ее в резервный фонд.Цитата:
Сообщение от иннафикция
Если УК, когда работала с нами открыла спецсчет нашему тсж на капремонт в банке, мне нужно отдельными квитанциями собственникам выписывать капремонт? УК нам все в одной квитанции поописывала и деньги на капремонт перечислялись вместе с остальными платежами ей на р/с.
Если вы четко можете выделить из суммы платежа, сумму кап.ремонта, тогда можно одной платежной, но если сумма платежа не совпадает с суммой в квитанции и в назначении платежа не расписано, сколько на жку, а сколько на кап.ремонт, то вы берете на себя риски неправильно разнести платеж по счетам. Лучше отдельная квитанция на каждый счет, у них разный статус. Вот УК ушла, а счет на кап.ремонт остался.
Подскажите, на youtube есть отрывки семинаров Фельдмана, нет ли у кого-нибудь ссылки на его полный семинар? Не могу найти.
room111, спасибо большое!
- скиньте, пожалуйста, tsi2007@yandex.ruЦитата:
Сообщение от room111
- разница в плюс.Цитата:
Сообщение от room111
на какой счете учитывать, подскажите, пожалуйста?Цитата:
Сообщение от room111
96Цитата:
Сообщение от иннафикция
Пожалуйста, проверьте проводки. Я ни разу не начисляла и не выплачивала з/п.
Д70-К51-выплачен аванс 3000 р
Д96.1-К70-начислена 31 дек зарплата 10000р
Д70-К68.3- начислен НДФЛ 3000 р
Д96.1-К69-начислены соц взносы 30,2 % по труд дог
Д70-К51- перечислена 10 января зарплата на карты 4000р
Д68.3-К51- перечислен НДФЛ 10января
Д69-К51- перечислены соц взносы 10 января
СОЦ ВЗНОСЫ И НДФЛ ОДНИМ ЧИСЛОМ ПЕРЕЧИСЛЯЕМ? СПАСИБО
Д69-К51- перечислены взносы в фонды 10 января
НД
Суммы не проверяем, проводки правильные. НДФЛ в день выплаты зарплаты, взносы не позднее 15числа
Неужели начинает распутываться эта паутина бухучета.....Спасибо огромное, что терпите нас, начинающих......)))
Вообще то НДФЛ всегда был счет 68.01Цитата:
Сообщение от anastasia080383
А счет 68,03 - акцизы...
Конечно же)) спасибо.
НДФЛ в день выплаты зарплаты, а соцвзносы до 15-го числа включительно. т.е. если денег на взносы нет сразу, то их можно позже перечислить. А если есть, то все вместе перечисляйте, чтобы не забыть
Подскажите,пожалуйста, в ЖСК и ГСК(гаражный кооператив)бухучет отличается по проводкам?
нетЦитата:
Сообщение от Olya09
aleks33.72, спасибо.
начислены Членские взносы Д76.6 К 86
оприходованы услуги за электрич и проч Д20 К76.5?
з/п Д20 К 70 или 96?
Д 76 К 86 - начислены Членские взносы
Д 76.06.1 К 60.01 – выставлен счет ресурсоснабжающей организацией (эл.энергия, вода и т.д.)
Д 96 К 60.01 – выставлен счет обслуживающей организацией за работы (услуги)- например за уборку снега или мусора
з/п - Д 96 К 70
Все проводки на первой страничке смотрите
Уважаемые бухгалтера! Помогите решить такой вопрос. Раньше наша УК выписывала нам квитанции, в которых отдельными строками указывала допуслуги телеантенна(что по сути является просто з/п мастера, который ее обслуживает), конъсьерж(что тоже зарплата чеырех бабулек, непонятно по каким договорам) и ЗПУ. Никаких доп договоров или собрания на эту тему не было вообще. с 1 января ТСЖ наше само обслуживает дом. И я понима, что не могу просто так включить отдельные строки в квитанции. Хоть собственники и не против. Председатель предлагает эту сумму включить в содержание и ремонт ОИД, но как то криво...то есть, умножить тариф по региону на метры(как раньше было) и плюс вот эти суммы на допуслуги чтобы не считать их нашими доходами.... Чую, что что-то не так. Но объяснить не могу ей. Как мне все это проводить, как считать, как можно к тарифу прибавить еще это??? Помоите, пожалуйста. ведь по сути жильцы сами должны заключать такие договора, а не мы, чтоб не являлось это нашим доходом. Запуталась напрочь.
Добавлять нельзя, эти услуги не входят в обязательные, по консьержам нужно решение собрания, по антенне у нас договор с организацией и мы как агенты только собираем деньги.
То есть все равно агентские договора........а они у Вас с собственниками на все услуги и на коммуналку тоже???? И вы прецент берете по таким договорам??? И отражаете в доходах..... вот я это все понимаю...но кааак объяснить и довести до председателя.....может ссылка на официальную документацию у Вас есть????
Агентский договор у нас с организацией поставляющей телесигнал, если человек хочет подключить или отключить антенну он обращается к ним, а они нам дают списки кому начислять. За это мы получаем процент с которого платим налог. С собственниками у нас нет агентских договоров. Коммуналка договора поставки ресурсов. Нормативный акт ЖК РФ
Скажу сразу - брать какой-то тариф по региону это глупость. Ваш тариф должен складываться из реальных затрат ТСЖ. Постатейно за каждый вид работ. И задача бухгалтера посчитать все это и показать председателю и жителям реальную смету с реальным тарифом.
Я Вам высылал пример сметы, там все расписано. Смета составляется на основании заключенных договоров между ТСЖ и подрядчиками, на основании их счетов.
Условно смету можно разделить на 2 части:
Затраты за содержание и ремонт: это з/п дворников, мастеров, вывоз мусора, обслуж. лифтов, ремонтные работы, материалы и т.д.
Затраты на управление - это з/п председателя, бухгалтера, консъержа, выпуск квитанций, комиссии банков, почта и т.д.
В итоге все расходы складываются в смете и выводится тариф, исходя из жилой площади.
Если у жителей есть какие-то отдельные договора, например на телеантену или интернет, то эти затраты к ТСЖ никак не относятся, жители сами напрямую платят в конторы, предоставляющие данные услуги по ИХ квитанциям. Если вдруг телеантена общая, то заключайте договор с антенщиками и платите им из общего котла, и включайте эти затраты в смету.
Антенна может быть общей, но в общий котел бросать нельзя, ею могут пользоваться не все
Александр7272,здрав-те,хотела с вами проконсультироваться.
Веду бухучет в ТСЖ по УСН с объектом "Доходы минус расходы",но налог считаю только с доходов (аренда,пени).
Хочу перейти на объект "Доходы",тогда налог по УСН можно сократить на страх.взносы.
В смете отражаю только СиР без коммуналки.
Александр7272, ,прочитаешь форум,сколько бухгалтеров-столько и мнений.
Не подскажите,почему расходы по СиР нельзя учитывать по Дт 86 без 96(20) и Кт 60,70,68,69
А в конце года будет ост-к по Дт или Кт сч.86
Почему так нельзя?
У меня в программе аналитика только по сч 86,20, а по 96 нет.
Можно и без 96, это не будет нарушением, но для меня удобнее вести через резервы, а аналитику сам настроил через конфигуратор
По УСН у меня режим ДОХОДЫ там не только взносы уменьшают, но и сам налог меньше, поторопись осталось три дня
