В моем случае особо нет смысла печатать либо вообще пустой лист , либо 1 шт , т.к. по УСН операций мало и в конце года книга получается из 4 листов и если будет проверка или еще что-нибудь , то 1 лист в квартал рапечать ничего не стоит
Вид для печати
В моем случае особо нет смысла печатать либо вообще пустой лист , либо 1 шт , т.к. по УСН операций мало и в конце года книга получается из 4 листов и если будет проверка или еще что-нибудь , то 1 лист в квартал рапечать ничего не стоит
Добрый день!
ИП на УСН 6% + ККМ
Я веду учет в 1С. При оказании услуги за нал, создаю в 1с документ реализация. На сновании реализации ввожу приходник. Но клиентам эти документы не нужны и им я выписываю от руки товарник и пробиваю чек.
Если сформировать КУДиР, то 1С ставит в таких операциях дату и номер приходника, а я их никогда не печатал. Должен ли я их распечатывать и подшивать?
Добрый день. Являюсь ИП. ЕСХН (доходы-расходы). Без р/с. Деятельность – пчеловодство. Есть вопросы по поводу учета доходов и расходов в КУДиР. Помогите разобраться. И где возможно, подскажите ссылочку на законодательство.
1. Получила субсидию от ЦЗН на организацию самозанятости. Следовательно, данную сумму необходимо записать в доходы. Деньги были перечислены на карточный счет (т.е. на личный), сняты в банкомате. Имеется договор с ЦЗН на предоставление денежных средств от 2010 г., но ИП открыто и деньги перечислены в 2011 г. Вопрос: какой документ в качестве первичного необходимо писать в КДиР?
2. Можно ли учитывать в книге расходы на изготовление печати ИП и расходы на саму книгу УДиР? А так же при условии, что данные суммы были компенсированы ЦЗН (как финансовая помощь при организации самозанятости)?
3. При покупке материалов поставщик прислал только товарную накладную (ТОРГ-12) без документа подтверждающего оплату. Правильно ли я понимаю, что такой документ об оплате должен быть обязательно и без него нельзя учитывать данные расходы? Какие это могут быть документы (кассовый чек, счет… что еще?)?
4. В товарной накладной в качестве грузополучателя я указана как частное лицо. Обязательно ли в таких документах я должна быть прописана с приставкой ИП, инн, огрн? Могу ли я учесть такие расходы (где я как частное лицо)?
5. Если товарной накладной в качестве основания указано «Основной договор», но как такового договора нет, заказ делался по телефону. Может ли налоговая в случае проверки придраться к данному пункту и потребовать у меня договор?
6. В каких случаях обязательно заключение договора при покупке товаров у продавцов? Или можно обходиться без него?
7. Расскажите, пожалуйста, какие документы необходимо просить у продавцов, чтобы однозначно можно было учесть расходы?
8. Правильно ли я понимаю, что в настоящее время предельная сумма наличных расчетов между индивидуальными предпринимателями составляет 100 тыс.руб.?
1. Выписку банка, например. Доход появляется в день получения денег
2. Можно. Вы ставите в книгу в доходы субсидию, а в расходы ставите то, что потратили из этой субсидии
3. Без документа об оплате нельзя. Кассовый чек или платежное поручение на безналичный перевод должны быть. Счет документом об оплате не является
4. Вы и есть физлицо. ИП и Вы неразделимы. Поэтому как Вы указаны в документе, без разницы
5. Это документ сделан в 1С, там автоматом ставится основной договор. Забудьте про это
6. Всегда обязателен договор и он всегда есть. Вы даже когда пакет молока в магазине покупате, заключаете договор. Просто он устный. А Вы, как ИП, должены заключать письменные договоры с другими организациями или ИП. Договор - не всегда бумажка с названием "договор". Он может быть просто в виде оплаченного Вами счета. Или вашего счета, оплаченного покупателем
8. Да
Над.К,
огромное Вам спасибо, все поняла!
Еще вопрос к пункту номер 3. Немного предистории. При заказе товара поставщик (ИП) сказал выслать оплату на карточный счет физ.лица (другого, не самого ИП). Такой документ ведь нельзя использовать в качестве подтверждения? Обещали вместе с товаром прислать кассовый и товарный чек. Но получила я только товарную накладную. На следующий день я попросила выслать мне документ об оплате. Так вот, мне прислали кассовый чек и пустой товарный чек с номером и печатью. Дата в чеке соответственно та, в который день я этот чек запросила, т.е. не совпадает с товарной накладной. Вопрос, как правильно занести расходы в КУДиР: по дате кассового чека? Товарный чек самой заполнять? Что делать с товарной накладной, получается она не нужна? Доставка товара осуществлялась транспортной компанией. Если расходы учитывать по дате кассового чека, то расходы на доставку товара уже не учесть (ведь получила я его раньше, чем пробили чек)?
Это ничего страшного. Товар может быть оплачен раньше или позже. Вы разве не слышали, что бывает предоплата по товару или наоброт, сначала поставка товара, потом оплата?Цитата:
Дата в чеке соответственно та, в который день я этот чек запросила,
Вот по дате в кассовом чеке расходы и ставите. А товарный Вам не нужен, у Вас накладная есть
И действительно..) Оказывается все гораздо проще, чем кажется :D Над.К, спасибо Вам еще раз.
Доброй ночи. Подскажите пожалуйста, правильно ли я делаю исправляя ошибку в электронной КУДиР следующим образом:
Вношу новую запись в КУДиР 2010 г. датой 13 мая 2011 - Бухгалтерская справка № ... от 13.05.11 - исправлено 13.05.11, восстановлены неверно списанные банковские услуги за 2 квартал 2010г. от 31.03.2010г. - 684.00
Следующая запись: 13.05.2011 Бухгалтерская справка №... от 13.05.2011 - списаны банковские услуги за март 2010 г. - 550.00
и далее по каждому месяцу 2-го квартала
Заранее всем спасибо за помощь.
tashemetova, если бы мы еще знали, что именно Вы исправляете. И почему.
И прочтите правила форума. Нельзя использовать красный цвет
Извините за красный цвет.
ИП совмещает ЕНВД и УСН поэтому банковские услуги надо списывать помесячно пропорционально доходам полученным фактически, а списывали за квартал и распределяли опираясь на предположительный доход опираясь на акты выполненных работ (хотя не все было оплачено). В результате налоговая база была завышена, но не намного. Вопрос в том что КУДиР надо нести в налоговую на проверку (запросили), Хочется внести исправления до того как нас ткнут носиком в них.
tashemetova, книги на проверку в налоговую не носятся. У Вас выездная проверка?
Вы будете подавать корретирующую декларацию, раз у Вас уменьшается налогооблагаемая база или оставите как есть?
Так, чтобы поставить товар в расходы, его нужно продать. В п. 3 вроде про материалы говорилось.Цитата:
Сообщение от Над.К
Всё равно без документа, подтверждающего оплату, учесть нельзя
Над.К Уточненку не будем подавать (незначительно), а прговерка камеральная и прислали письмо с просьбой предоставить кКУДиР и реестр расходов.
Не имеют права требовать эти документы при камеральной проверке. А уж реестр расходов вообще наглость. КНига и есть реестр
А как тогда вежливо и нежно отказать? Моему ИП-ку не хочется спорить с налоговой.
Над.К Спасибо вам огромное, не первый раз пользуюсь вашими знаниями-это просто кладезь.
Не хочется, пусть дает документы
банковские квитанция + приходный кассовый ордер подходят? р/с нет.Цитата:
Сообщение от Над.К
Оба два сразу? А это как? :oЦитата:
банковские квитанция + приходный кассовый ордер подходят?
При приеме наличных денег обязаны пробивать чеки ККМ. А не приходники выдавать
Чека нет. Делался перевод ДС физ.лица без открытия р/с. Вот сам документ http://i029.radikal.ru/1105/cf/a3b36ee67d16.jpg
--TS--, перевод вообще на третье лицо, а не на того ИП, который товар продал? Ну вот никуда Вы этот документ и не приложите, потому что Вы не у того человека покупали товары.
Над.К, прошу прощения, не пояснила, этот вопрос уже не относится к тому ИП. Здесь другой товар и продавец - ООО (у кого покупала, тому на счет и перечисляла). Я хотела уточнить, такого документа достаточно для подтверждения оплаты? Товарный чек имеется.
Ну вообще-то лучше бы накладная была. Но если есть товарный чек и документ о переводе безналичных денег, этого достаточно
Понятно. Спасибо!
ИП на УСН + ЕНВД, чем грозит незаверенее КДиР? т.к. кнага ведется в программе, но в налоговой не заверена? скоро 3 года с момента регистрации ИП проверка будет 100%?
3 года уже ни на что не влияют давно
УСН какая?
УСН 15%
а что повлияет на решение о проверке? налоги платим исправно. Средний оборот 1,3 млн., к уплате в среднем 22т. т.е. в среднем 1,6% от реализации оптом
и что с КДиР?
сегодня рассылка пришла:
"На правах рекламы:
Будьте внимательны: за ошибки в Книге учета могут взыскать 10 000 руб.
Таков минимальный размер штрафа*, который могут наложить налоговики за отсутствие либо неверное заполнение Книги учета доходов и расходов при применении УСН. Впервые об этом слышите? Это неудивительно — данную меру ответственности установили лишь прошлой осенью, и инспекторы только-только начали о ней «вспоминать» на практике. Ответственность предусмотрена статьей 120 НК РФ. Причем если вы не вели Книгу учета либо вели с ошибками в течение более одного налогового периода, накажут на 20 000 руб. А если в результате допущенных ошибок у вас образовалась недоимка по налогу, штраф составит 20% от суммы недоимки, но не менее 40 000 руб.!
Впрочем, читатели журнала «Упрощёнка» всегда в курсе, какой записью и когда нужно оформить ту или иную операцию. Кстати, очередная статья, посвященная нюансам заполнения Книги учета, выйдет в № 6 журнала за 2011 год."
напугало...
СТописят причин. Причем Вы их никогда не узнаете.Цитата:
а что повлияет на решение о проверке?
Могут выкинуть все расходы. Будете потом судиться. Раздельный учет ваша обязанность.Цитата:
УСН 15%
А присланная Вам реклама к ИП не имеет отношения - по ст.120 НК ИП не могут штрафовать
фух, хоть по рассылке успокоили:)
а расходы у нас простые - аренда, коммуналка, закупка товаров по б/н и налу, реклама, расходы по банку (т.к. там кредиты розницы тоже проходят) - пропорционально доходам от енвд и усн, а с енвд - вся з.п., т.к. работники к рознице приписаны
т.е. сейчас нет обязательной проверки через 3 года после регистрации?
не должна быть пропорционально доходам.Цитата:
закупка товаров по б/н и налу,
Её уж скоро 10 лет как нетЦитата:
т.е. сейчас нет обязательной проверки через 3 года после регистрации?
а через сколько новые ИП проверяют? или таких сроков тоже нет?
Нет сроков
я, наверное, неправильно выразилась - пропорционально не доходам, а оборотамЦитата:
Сообщение от Над.К
Помогите, плиз, чайнику.
У нас объект налогообложения - доходы. Если я правильно понимаю, дата получения доходов - день поступления денег на счет.
Например, в назначении платежа написано - оплата за декабрь 2010 г., акт оформлен декабрем, а деньги поступили в феврале 11 г. Мы считаем, что доход получили в феврале и налог расчитываем за 1 кв. 11 г.?
И еще вопросик: в КДиР в графе "Дата и номер первичного документа" мы пишем реквизиты акта (декабрь 10 г.) или п/п (февраль 11 г.)
Оргомное спасибо за помощь!
Вообще не должно быть пропорционально. Товары Вы можете разделить конкретно между видами деятельности.Цитата:
я, наверное, неправильно выразилась - пропорционально не доходам, а оборотам
Да. Реквизиты п/пЦитата:
Мы считаем, что доход получили в феврале и налог расчитываем за 1 кв. 11 г.?
Над.К, возвращаясь к теме об оплате товара, можно ли считать документом, подтверждающим оплату, банковский чек-ордер с платежом на имя ИП, у которого товар и закупался?
подскажите какую книгу доходов и расходов ведет адвокат, открывший адвокатский кабинет,
Помогите, пожалуйста, к нам едет "выездная", а у нас за 2009 и 2010 года распечатана, но не заверена КУДиР (потому что я без опыта совсем была и бух которая передо мной ушла в декрет все время что-то находила в ней, то что нужно исправить).. Что делать? Заверить сейчас или уже теперь все равно? И какой штраф будет за несвоевременную заверку или незаверку?
