Вообще-то в ст.346.17 НК прямо прописаны условия принятия к учету доходов и расходов. И оплата не единственное условие.Цитата:
Сообщение от laponka0804
Вид для печати
Вообще-то в ст.346.17 НК прямо прописаны условия принятия к учету доходов и расходов. И оплата не единственное условие.Цитата:
Сообщение от laponka0804
скажите, у меня есть эквайринг, покупатели оплачивают товар через него, небольшой процент забирает себе банк, на выходе сумма за исключением процента. в кудир можно заносить конечную сумму? или нужно показывать полную и потом следующей графой списывать этот самый процент банка?
arcadagroup, второй вариант
понял, спасибоЦитата:
Сообщение от Зета
Неустойка и проценты - это разные вещи. Пени и штрафы по налогам и взносам не включаются в расходы, так почему неустойка по кредиту должна уменьшать налогооблагаемую базу?Цитата:
Сообщение от laponka0804
спасибоЦитата:
Сообщение от Крысавица
и от меня спасибо...Цитата:
Сообщение от Зета
Добрый вечер, уважаемые клерки, у меня ооо на усно 6 %, подскажите, пожалуйста, как правильно рассчитать налог к уплате. Ситуация такая: в 1 квартале 2013 года мы уплатили большую сумму страховых взносов начисленных за предыдущие годы. Могу ли я уменьшить налог на в пределах 50 % на эту сумму или же статья НК РФ подразумевает брать в уменьшение только сумму в пределах исчисленной за 2013 год? Возможно подобные вопросы уже были, но я не могу до конца понять как все таки правильно, смущает фраза "уплаченных (в пределах исчисленных сумм) в данном налоговом периоде. Если рассмотреть на примере: 1 квартал исчислен налог 10 000; взносов начислено 3 000; взносов уплачено 6 000. Вопрос на какую сумму можно уменьшить налог за 1 квартал 3 000 или 5 000? и второй вопрос: за полугодие налог исчислен 20 000 сумма уплаченных взносов за 2 квартал 3 000 На сколько можно уменьшить налог за полугодие? на 9 000 = 6 000 + 3 000 или же на 8 000 = 5 000 + 3 000. извиняюсь если мой вопрос покажется глупым, но я что-то запуталась!
ДаЦитата:
Сообщение от Nesty
По процентам по кредитам... Почитала НК, поняла что не факт что я могу отнести к расходам всю сумму процентов. А вот как считать не поняла. Может кто нибудь доступно(для чайника) может объяснить что я должна сделать...:dezl: ИП набрал кредитов в трех банках и не по одному. Целый год никакой бухгалтерии не велось и из документов только выписки банков и графики платежей, а я теперь КУДиР должна сварганить чтоб декларацию сдать:cray:
А по поводу 2 вопроса если сумма взносов больше 50% налога за 1 квартал а за полугодие сумма взносов меньше 50%, то какую сумму можно брать в уменьшение налога за полугодие: с учетом ограничения 50% в первом квартале или без ограничений? И еще один вопросик в разделе 4 книги нужно указать месяц начисления а у меня это несколько предыдущих лет как в этом случае мне заполнить графу 3?
Добрый день.
ИП УСН (15%)КДИР ведется в 1С базовая(1С:Предприятие 8.2 (8.2.19.83). Раньше при формировании книги была опция "выгрузить". Сейчас нигде её не вижу. Может кто-то знает как сделать выгрузку и сохранить КДИР в программе? Спасибо.
Действия - Перейти - КУДиР.... не оно?Цитата:
Сообщение от marevna 11
Наличие ограничения в 50% зависит от наличия работников. Если работников в календарном (отчетном по УСН) году не было, то можно налог уменьшить на всю сумму взносов без органичений.Цитата:
Сообщение от Nesty
Если были работники - то на 5000 руб, если не было - то на 6000 руб.Цитата:
Сообщение от Nesty
Чтоб не путаться, считайте взносы не за квартал, а нарастающим итогом (т.е. за полугодие), как и доходы с налогом.Цитата:
Сообщение от Nesty
Если работников не было: 20 000 - 6 000 - 3 000 = 11 000 руб. налога к уплате.
Если были работники: 20 000 руб. х 50% = 10 000 руб. - ограничение.
Вы уплатили за полугодие только 9 000 (6 000 + 3 000), можно на всю сумму уменьшить налог. Т.е., как выше: 20 000 - 9 000 = 11 000 руб. налога к уплате.
Так и распишите помесячно и по годам суммы каждоё платежки (если платили одной).Цитата:
Сообщение от Nesty
У меня в этом разделе показывает только "сформировать", "восстановить значения", "сохранить значения" и "справка". Пробовала Сохранить значения, но он выдает сохранение настройки. Куда еще залезть не знаю. Я подозреваю опять 1С чего-то обновил.Цитата:
Сообщение от laponka0804
Я всегда видела только возможность сохранить КУДИР в Экселе. :o
Поспрашивайте в другом разделе, где про программу "1С" и где компьютерщики отвечают.Цитата:
Сообщение от Крысавица
в "Операциях" вы заносите операции что должны попасть в КУДиР. Потом в "Отчетах" выбираете книгу, нажимаете сформировать, прога переносит все операции ну и потом хотите через "Файл" распечатываете, хотите оттуда же "Сохраняете как..." как вам удобно...Цитата:
Сообщение от marevna11
Уважаемые клерки. подскажите, пожалуйста, а расходы на приобретение лицензии. обязательной сертификации относится к расходам на приобретением нематериальных активов? Это,конечно, своего рода правА, но их же мы не можем продать, допустим:o поэтому мне кажется, что не относятся, но все же решила переспросить:o
Это не НМА. Что такое НМА прямо написано в НК
спасибо
В новой КДиР, раздел 4, что писать? "Период, за который произведена уплата страховых взносов, выплата пособия по временной нетрудоспособности, предусмотренных в графах 4 - 9"
за какой период? или в каком периоде оплата?
2013? январь 2013? или номер месяца? 1,2,3?
Вроде ерундовая графа, а столько вопросов вызвала))
И еще, пишем в этот раздел все платежки в ОПС, ОСС, ОМС, в том смысле, что если платежей на 30тыс, а уменьшаем налог по УСН всего на 5тыс (доходов мало было), все равно все расписываем?
И налоги за декабрь 2012г оплаченные в январе 2013 включаем в этот раздел? Они уменьшают налог?
Пишете только те взносы, которые уменьшают налог. А как именно писать месяцы, дело Ваше
Да.Цитата:
Сообщение от ТатьянаC
Добрый день! Нужна помощь знающих клерков. Нежданно, негаданно на меня свалился ИП на ОСНО, ни разу не сталкивалась. Совершенно случайно прочитала про КУДиР. Я раньше думала что она нужна для упрощенцев. ИП на ОСНО она тоже нужна? Заранее спасибо.
У ИП на ОСНО своя книга. Другие налоговые регистры по сравнению с ней просто праздник ;)
:wow: не пугайте меня, я и так в шоке от задумки директора. А можете меня куда-нибудь носом в законодательство чтоб почитать в чем ее "прелесть"?
Книга есть в разделе Бланки, там же есть и Порядок учета доходов и расходов у ИП на ОСНО в инструкии к книге
Огромное спасибо, буду разбираться.
[QUOTE=Крысавица;54228322]Наличие ограничения в 50% зависит от наличия работников. Если работников в календарном (отчетном по УСН) году не было, то можно налог уменьшить на всю сумму взносов без органичений.
Я же написала, что у меня ООО, а не ип. У меня обязательно будет ограничение в 50 %, без вариантов. А по поводу расписать все месяцы за которые уплачивали взносы - это нереально ( корни кроются еще в 2002 - 2009 годах). Неужели никто не сталкивался с такой ситуацией? А как же по ип тогда расписывать ведь кто-то платит поквартально? Пожалуйста, поделитесь мнениями, как заполнить графу 3 раздела 4 КУДиР.
И еще меня волнует такой вопрос если мы ставим в книгу только взносы которые уменьшают налог, при этом этих взносов больше 50% налога то мы указываем только их часть. Когда мы сформируем книгу за полугодие и взносов получится меньше чем 50 %, то разве мы можем не учитывать ограничение первого квартала? У меня данный раздел автоматически не формируется. но если бы он формировался автоматически я думаю взносы за 1 квартал не пересчитались бы. Может кто-то еще с таким столкнулся?
Ничего не поняла. Вы считаете налог за 1 полугодие и при этом учитываете, что уменьшить налог за 1 полугодие не можете больше чем на 50%. Куда Вы тут собрались применять 1 квартал? Вы и так берете доходы за 1 полугодие и взносы за 1 полугодие. А 1 квартал в полугодие входитЦитата:
Сообщение от Nesty
И я не вижу сложности в заполнении этого раздела
Ну вряд ли у Вас сотни платежек на уплату взносов.Цитата:
Сообщение от Nesty
У меня не сотни платежек а инкассовое поручение на списание задолженности прошлых лет, поскольку мне организация досталась практически без документов, я не могу установить, за какие периоды была списана эта сумма, что я могу указать в данной графе?
Я представляю заполнение 4 раздела так: допустим в 1 квартале налог получился 10000, взносов уплатили 6000, следовательно 4 раздел мы заполняем на 5000(с учетом ограничения 50%). Далее формируем за полугодие налог получился уже 20000 а взносов за полугодие уплачено 6000+3000= 9000. И вроде бы 9000 меньше 50% от суммы налога, но за 1 квартал 4 раздел уже заполнен, туда добавятся платежи только на 3000 (уплаченные непосредственно во 2 квартале), значит в итоге 4 раздел будет заполнен на 5000+3000=8000. Поправьте, пожалуйста, где я не права?
Не знаете, за какой период, так вообще может права не имеете уменьшать? Или организация всю жизнь была на УСН 6%?Цитата:
Сообщение от Nesty
Почему? Что мешает дописать ту часть взносов, которую не включили в расчет в 1 квартале? Вы налог считаете за полугодие, а не отдельно по кварталамЦитата:
Сообщение от Nesty
а может можно указать в 4 разделе все платежи, даже если они и больше? или сумма в 4 разделе КДиР должна совпадать с той, которая в декларации в строке - 280- сумма уплаченных взносов?
не пойму, если у нас за 9мес не было доходов, но в январе заплатили за декабрь 2012, то в 1кв ничего не ставить? а в 4кв, когда был доход, начинать с этих платежей за декабрь? И чтобы сумма сошлась, нужно какой-то платеж учесть не целиком? так что ли?
Не обязательно.Цитата:
Сообщение от ТатьянаC
Ничего. С этого года все несколько иначе.Цитата:
Сообщение от ТатьянаC
с чем?Цитата:
Сообщение от ТатьянаC
Вообще-то книга ДиР существует именно для расчета налога. И более ни для чего. В чем смысл указания того, что налог не уменьшает?Цитата:
Сообщение от ТатьянаC
Здравствуйте,в кдир на титульном листе,где дата: число,месяц, год. нужно ставить дату составления (т.е. сегоднешее ечисло) или 31.12.2013.
УСН д-р, если 2,3,4 раздел пустые их нужно распечатывать?
Дату ставите, которая больше нравится. Печатать пустые разделы надо
или все равно?Цитата:
Сообщение от ТатьянаC
например, уменьшаем на 3000, есть платежи на 1000+1500+1000 = 3500, один платеж указываем на 500 меньше? ли так и оставляем 3500?Цитата:
Сообщение от ТатьянаC
