Вообще-то в ст.346.17 НК прямо прописаны условия принятия к учету доходов и расходов. И оплата не единственное условие.Сообщение от laponka0804
 |
Вообще-то в ст.346.17 НК прямо прописаны условия принятия к учету доходов и расходов. И оплата не единственное условие.
скажите, у меня есть эквайринг, покупатели оплачивают товар через него, небольшой процент забирает себе банк, на выходе сумма за исключением процента. в кудир можно заносить конечную сумму? или нужно показывать полную и потом следующей графой списывать этот самый процент банка?
arcadagroup, второй вариант
понял, спасибо
Неустойка и проценты - это разные вещи. Пени и штрафы по налогам и взносам не включаются в расходы, так почему неустойка по кредиту должна уменьшать налогооблагаемую базу?
Жизнь - не роман Дюма. В жизни бухгалтер всегда один за всех... И эти все на одного бухгалтера!
спасибо
и от меня спасибо...
Добрый вечер, уважаемые клерки, у меня ооо на усно 6 %, подскажите, пожалуйста, как правильно рассчитать налог к уплате. Ситуация такая: в 1 квартале 2013 года мы уплатили большую сумму страховых взносов начисленных за предыдущие годы. Могу ли я уменьшить налог на в пределах 50 % на эту сумму или же статья НК РФ подразумевает брать в уменьшение только сумму в пределах исчисленной за 2013 год? Возможно подобные вопросы уже были, но я не могу до конца понять как все таки правильно, смущает фраза "уплаченных (в пределах исчисленных сумм) в данном налоговом периоде. Если рассмотреть на примере: 1 квартал исчислен налог 10 000; взносов начислено 3 000; взносов уплачено 6 000. Вопрос на какую сумму можно уменьшить налог за 1 квартал 3 000 или 5 000? и второй вопрос: за полугодие налог исчислен 20 000 сумма уплаченных взносов за 2 квартал 3 000 На сколько можно уменьшить налог за полугодие? на 9 000 = 6 000 + 3 000 или же на 8 000 = 5 000 + 3 000. извиняюсь если мой вопрос покажется глупым, но я что-то запуталась!
Да
По процентам по кредитам... Почитала НК, поняла что не факт что я могу отнести к расходам всю сумму процентов. А вот как считать не поняла. Может кто нибудь доступно(для чайника) может объяснить что я должна сделать...ИП набрал кредитов в трех банках и не по одному. Целый год никакой бухгалтерии не велось и из документов только выписки банков и графики платежей, а я теперь КУДиР должна сварганить чтоб декларацию сдать
А по поводу 2 вопроса если сумма взносов больше 50% налога за 1 квартал а за полугодие сумма взносов меньше 50%, то какую сумму можно брать в уменьшение налога за полугодие: с учетом ограничения 50% в первом квартале или без ограничений? И еще один вопросик в разделе 4 книги нужно указать месяц начисления а у меня это несколько предыдущих лет как в этом случае мне заполнить графу 3?
Добрый день.
ИП УСН (15%)КДИР ведется в 1С базовая(1С:Предприятие 8.2 (8.2.19.83). Раньше при формировании книги была опция "выгрузить". Сейчас нигде её не вижу. Может кто-то знает как сделать выгрузку и сохранить КДИР в программе? Спасибо.
Действия - Перейти - КУДиР.... не оно?
Наличие ограничения в 50% зависит от наличия работников. Если работников в календарном (отчетном по УСН) году не было, то можно налог уменьшить на всю сумму взносов без органичений.
Если были работники - то на 5000 руб, если не было - то на 6000 руб.
Чтоб не путаться, считайте взносы не за квартал, а нарастающим итогом (т.е. за полугодие), как и доходы с налогом.
Если работников не было: 20 000 - 6 000 - 3 000 = 11 000 руб. налога к уплате.
Если были работники: 20 000 руб. х 50% = 10 000 руб. - ограничение.
Вы уплатили за полугодие только 9 000 (6 000 + 3 000), можно на всю сумму уменьшить налог. Т.е., как выше: 20 000 - 9 000 = 11 000 руб. налога к уплате.
Последний раз редактировалось Крысавица; 07.02.2014 в 17:07.
Жизнь - не роман Дюма. В жизни бухгалтер всегда один за всех... И эти все на одного бухгалтера!
Так и распишите помесячно и по годам суммы каждоё платежки (если платили одной).
Жизнь - не роман Дюма. В жизни бухгалтер всегда один за всех... И эти все на одного бухгалтера!
У меня в этом разделе показывает только "сформировать", "восстановить значения", "сохранить значения" и "справка". Пробовала Сохранить значения, но он выдает сохранение настройки. Куда еще залезть не знаю. Я подозреваю опять 1С чего-то обновил.
Я всегда видела только возможность сохранить КУДИР в Экселе.
Жизнь - не роман Дюма. В жизни бухгалтер всегда один за всех... И эти все на одного бухгалтера!
Поспрашивайте в другом разделе, где про программу "1С" и где компьютерщики отвечают.Я всегда видела только возможность сохранить КУДИР в Экселе.
Жизнь - не роман Дюма. В жизни бухгалтер всегда один за всех... И эти все на одного бухгалтера!
в "Операциях" вы заносите операции что должны попасть в КУДиР. Потом в "Отчетах" выбираете книгу, нажимаете сформировать, прога переносит все операции ну и потом хотите через "Файл" распечатываете, хотите оттуда же "Сохраняете как..." как вам удобно...
Уважаемые клерки. подскажите, пожалуйста, а расходы на приобретение лицензии. обязательной сертификации относится к расходам на приобретением нематериальных активов? Это,конечно, своего рода правА, но их же мы не можем продать, допустим
Это не НМА. Что такое НМА прямо написано в НК
спасибо
В новой КДиР, раздел 4, что писать? "Период, за который произведена уплата страховых взносов, выплата пособия по временной нетрудоспособности, предусмотренных в графах 4 - 9"
за какой период? или в каком периоде оплата?
2013? январь 2013? или номер месяца? 1,2,3?
Вроде ерундовая графа, а столько вопросов вызвала))
И еще, пишем в этот раздел все платежки в ОПС, ОСС, ОМС, в том смысле, что если платежей на 30тыс, а уменьшаем налог по УСН всего на 5тыс (доходов мало было), все равно все расписываем?
И налоги за декабрь 2012г оплаченные в январе 2013 включаем в этот раздел? Они уменьшают налог?
Пишете только те взносы, которые уменьшают налог. А как именно писать месяцы, дело Ваше
Да.
Добрый день! Нужна помощь знающих клерков. Нежданно, негаданно на меня свалился ИП на ОСНО, ни разу не сталкивалась. Совершенно случайно прочитала про КУДиР. Я раньше думала что она нужна для упрощенцев. ИП на ОСНО она тоже нужна? Заранее спасибо.
У ИП на ОСНО своя книга. Другие налоговые регистры по сравнению с ней просто праздник
не пугайте меня, я и так в шоке от задумки директора. А можете меня куда-нибудь носом в законодательство чтоб почитать в чем ее "прелесть"?
Книга есть в разделе Бланки, там же есть и Порядок учета доходов и расходов у ИП на ОСНО в инструкии к книге
Огромное спасибо, буду разбираться.
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
