Здравствуйте, ООО УСН. Подскажите, строка 1370баланса -это сч. к84 + к99
А 2400 в фин. результатах - это просто к99?
Вид для печати
Здравствуйте, ООО УСН. Подскажите, строка 1370баланса -это сч. к84 + к99
А 2400 в фин. результатах - это просто к99?
lenski, на конец года на счетет 99 не может быть остатков, поскольку при реформации баланса они переносятся на 84 счет
Да. так вот эта сумма, которая перенеслась на 84 должна совпадать со строкой 2400 в отчете о фин результатах?
Уже вычитала что должны совпадать. А если не совпадают? где может быть ошибка?
Кажется, нашла. Налоги надо из строки "прибыль до налогообложения" вычитать начисленные за год или уплаченные?
lenski, бухучет ведется методом начисления
Отчет о финансовых результатах составляется за истекший год, а в балансе отражается финансовый результат за все время работы предприятия.Цитата:
Сообщение от lenski
Такое случается редко. Например, в отчётности за первый год деятельности, или если всю прибыль предыдущих лет выплатили в виде дивидендов.Цитата:
Сообщение от lenski
В остальных случаях суммы не совпадают, т.к.
Цитата:
Сообщение от Аноним
Добрый день! Подскажите пожалуйста дебиторская и кредиторская задолженности в балансе всегда должны совпадать с ОСВ?
В первый год существования организации совпадали, а во второй год расхождения причем на одну и ту же сумму. Т.е. и кредиторка, и дебиторка в балансе больше, чем в ОСВ, причем на одинаковую сумму. Я уже всю ОСВ исползала вдоль и поперек, никаких ошибок не нашла. Кто нибудь сталкивался может с такой проблемой? Помогите.
не закрылись авансы или отгрузки или поступления по договорам или по документам. Или ОСВ делаете свернуто, а в балансе они показываются развернуто.Цитата:
Сообщение от Аноним
Про суммы совпадать, я писала про:
Сумма, которая на 99 после реформации баланса, например 250 000, должна совпадать с числом, которое в ф2 в строке 2400 "чистая прибыль?
а 1370 баланса и 2400 не совпадет, т.к. у меня был остаток к 84 на начало года. но в строке 1370 баланса будет к 84 на начала года +2400 (т.е. 250000+К84) так?
да. Правда, там могут быть еще пени.Цитата:
Сообщение от lenski
да.Цитата:
Сообщение от lenski
А что за пени? что-то у меня 5000 не идет. куда подевались ума не приложу.
откуда ж посторонние знают, что у вас могут быть за пени. В Д сч.99 что-нибудь разносили?Цитата:
Сообщение от lenski
Да налоги на д 99 вешала и пени были 6 рублей.
А не подскажите, в 1с нужно по усн авансовые платежи нарастающим итогом начислять или как за квартал получилось? Может здесь где-то ошибка.
это как? начисляете столько, чтобы начисленная за год сумма равнялась сумме налога, исчисленного по декларации.Цитата:
Сообщение от lenski
можетЦитата:
Сообщение от lenski
ну вот например
1 кв д99 к 68.11 начилен налог 5300, оплачен
2 кв начислен или 4600 или 9900? ставить.
Переправерила уже!!!! так все ок.
всего за 6 мес. сколько налог?Цитата:
Сообщение от lenski
за 6 месяце по УСН 7880 (по квартально 3562 и 2 кв 4318), но у меня там еще и ЕНВД.
Уважаемые клерки, подскажите новичку! У нас фирма из малого предприятие преобразовалась в не малое. Какую бухгалтерскую отчетность я должна сдать, помимо бух.баланса и отчета о фин.результатах? Надеюсь на Ваше понимание! Спасибо!
налог УСН считается нарастающим и вычитается то, что уже было начислено в предыдущем периоде.Цитата:
Сообщение от lenski
Налог ЕНВД считается и начисляется поквартально.
http://wiki.klerk.ru/index.php/Отчет...ОСН)/2011/4Цитата:
Сообщение от TanyaOnega
Не сочтите за ту____сть, но это вот выглядит?
1 кв д99 к68.11 3562
6 мес 7880
9 мес 13930
год 33820
или
1 кв 3562
2 кв 4318
3 кв 6050
4 кв 19890
какая сумма налога по декларации УСН получилась за год?
Какие суммы налога ЕНВД получились по декларации за каждый квартал?
Вы за год должны начислить ровно столько, сколько получилось по декларациям за год. В каком вашем варианте ВСЯ НАЧИСЛЕННАЯ сумма за год равняется сумме налога по декларации?
Фу не правильно написала в 1 варианте
сумма за год по декларации УСН получилась 34288, надо начислять как в декларации.да?
по енвд
1 кв начислила 5982 и 9480 (2 точки)
2 кв тоже самое
3 кв тоже самое
4 кв тоже самое
по ОСВ получается к 84 текущего периода 211359
а по строке 2400 вообще 278000,
но там я еще нашла, что енвд не вычитается. автоматом.
но даже если вычесть в ручную 278000 -ЕНВД (61848)=216152 должно быть, вот эти 4 с лишнем тысячи не могу найти.
дык что начислили, то программа в 2400 и поставила.Цитата:
Сообщение от lenski
откуда он должен вычитаться автоматом?Цитата:
Сообщение от lenski
да.Цитата:
Сообщение от lenski
У вас всего начисленный налог за год УСН+ЕНВД Д 99 К 68 должен получиться 61848+34288=96136.
ну так сформируйте карточку и анализ счета, посмотрите проводки.Цитата:
Сообщение от lenski
А можно в учетной политике прописать, что продукция считается реализованной по мере поступления денег на счет предприятия и в отчете о фин.результатах выручку указать исходя из полученных за год денежных средств?Цитата:
Сообщение от Над.К
Это в договорах с покупателями надо прописывать.Цитата:
Сообщение от Аноним
Шутку оценила! Смешно! Но мне реально так было бы удобнее вести б/учет, потому и спрашиваю.Цитата:
Сообщение от Александр Х
ПОЛОЖЕНИЕ по бухгалтерскому учету "Доходы организации" ПБУ 9/99Цитата:
5. Доходами от обычных видов деятельности являются выручка от продажи продукции и товаров, поступления, связанные с выполнением работ, оказанием услуг (далее - выручка).
6. Выручка принимается к бухгалтерскому учету в сумме, исчисленной в денежном выражении, равной величине поступления денежных средств и иного имущества и (или) величине дебиторской задолженности (с учетом положений пункта 3 настоящего Положения).Если величина поступления покрывает лишь часть выручки, то выручка, принимаемая к бухгалтерскому учету, определяется как сумма поступления и дебиторской задолженности (в части, не покрытой поступлением).
6.2. При продаже продукции и товаров, выполнении работ, оказании услуг на условиях коммерческого кредита, предоставляемого в виде отсрочки и рассрочки оплаты, выручка принимается к бухгалтерскому учету в полной сумме дебиторской задолженности.
Это не шутка вообще-то. Реализация определяется моментом перехода права собственности, который договором с покупателем может быть определен в момент оплаты. Почитайте ГК.Цитата:
Сообщение от Аноним
если вы малое предприятие, можете вести бух. учет кассовым методом. Только тогда непонятно как отслеживать задолженность и покупателей, и поставщикам, и по з/п, и по налогам.Цитата:
Сообщение от Аноним
да так и отслеживать - вместо липовой прибыли на 62 будет реальная сумма на 45. что сложного?Цитата:
Сообщение от ZZZhanna
ну а по зарплате/взносам/налогам долги отследить - тоже не проблема.
Я это знаю. Просто имела ввиду, что получив деньги от покупателя, можно сказать, что право собственности уже перешло к ним и можно не заморачиваться с отгрузкой товара. (шучу, конечно)Цитата:
Сообщение от ZZZhanna
Так же, как я это делаю уже несколько лет. И еще ни разу никого не потеряла. Да, мы малое предприятие и прекрасно обходились без составления баланса.Цитата:
Сообщение от ZZZhanna
А тут речь идет исключительно о составлении отчета о фин. результатах. Когда цифры в этом отчете и в кудир совпадают, лично мне легче проконтролировать их правильность. В конце концов, машина мне сама баланс сформировала. Я только остатки проверила. Можн и не менять ничего, а просто распечатать, подшить и забыть про него.
Добрый день! Прошу проконсультировать как правильно отразить в отчете о финансовых результатах. Исходные данные ООО на УСН в 2013 году на 1.01.2014была выручка и чистая прибыль = нераспределенной прибыли 47 тыс. В 2014 деятельность не велась, выручка=0, налог на прибыль=0 , выплачены дивиденды в сумме 20тыс и комиссия банку 3 тыс Если в отчете показать эти расходы, то чистая прибыль будет с минусом 23, а реально есть остаток денежных средств и нераспределенная прибыль на 01.01.2015 = 24 тыс . Или все показатели за 2014 год =0, но тогда чистая прибыль будет 0, а по балансу чистая прибыль равна=24 тыс.
дивиденды выплачиваются за счет 84 счета, а не 99.Цитата:
Сообщение от tgillar1
Жанна, спасибо за ответ. Да, конечно, дивиденды с 84 го. Не понятна логика этого отчета на начало года Чистая прибыль=47, а на 01.01.15 года в отчете чистая прибыль =0 и никак не отражается оставшаяся нераспределенная прибыль(полученная в прошлом году). Это корректно?
и комиссию банка нужно показать в этом отчете в прочих расходах. Уточню ООО на УСН 6%
Т.е. этот отчет не Вы делаете? Он сам делается... и наделанное Вам непонятно?Цитата:
Сообщение от tgillar1
Отчет делаю я в Контур Экстерн, показатель чистая прибыль рассчитывается автоматически и тк Выручка=0, расходы и прочие доходы=0, то чистая прибыль=0. Этот показатель никак не учитывает результат предыдущего отчетного периода. Так?Цитата:
Сообщение от mvf
а период, за который заполняется отчет, Вам ни о чем не говорит?Цитата:
Сообщение от tgillar1
Поняла, спасибо ЖаннаЦитата:
Сообщение от ZZZhanna
