Вид для печати
Здравствуйте! Прошу помощи!!! Я ИП, (розничная торговля на строительном рынке) забыла вовремя оплатить патент. Вызвали в налоговую, попросили предоставить декларацию по НДС и КУДИР.... Никогда раньше этого не делала, с чего начать??? И как мне снова вернуться на патент как можно быстрее? В шоке... Помогите...
Я сама смогу справиться или срочно нужно искать бухгалтера? Спасибо...
И еще, я ведь должна вести книги покупок и продаж? С покупкой еще понятно, а вот с продажей как, если у меня розница? я ведь с/ф не выписывала, как же я ее заполню? Помогите, очень прошу. Не могу мозги в кучу собрать...
Аноним, давайте подробнее. С какой даты был патент? Какая документация у вас есть по товарам? Применяли ли ККМ? Может ли налоговая выяснить вашу реальную выручку?
И, главное, какой у вас город? Надеюсь, не Москва?
Патент нужно было оплатить до 30 июня, оплатила в июле. ККМ нет. Налоговая в Москве. Из доков только накладные от поставщиков, и то не все. Вот такая грустная история...
Аноним, Вы встали на учет как плательщик торгового сбора? Я ведь не зря спрашивала про Москву :( Сейчас самое главное вот это.
Раз нет ККМ, то выручку можно нарисовать в книге минимальную. Но с НДС Вы вряд ли сами справитесь в любом случае.
На патент сможете вернутся только с 1 января 2016.
ДД! помогите, пожалуйста.
я не мало вопросов задавала в теме, по поводу ндс и 3-ндфл (слетели с патента, все сдавали сами). вот теперь звонят с налоговой, отчеты не верны....
мы брали сумму от продаж и выделяли 18%. соответственно, если было за год продано на 1500000, то ндс получился 229 тыс. и в разделе 3 отчета по ндс в строке 030 мы все эти цифры и указывали.
сегодня позвонили и сказали что не верно, надо указывать в строке 010, и ндс сверху должен считаться, что мы уменьшили свой налог. т.е 1500000+18%
(у нас магазин подарков, работаем в розницу, без кассового аппарата).
как нам быть?
в 3 ндфл лист В строка 030 указана сумма без ндс, т.е 1500000-229000=1271000. а в разделе 2 строка 010 сумма указана 1500000.
как теперь поправить ндс?
Помогите, пожалуйста.
Это на каком таком основании? Зачем Вы с ними соглашаетесь?Цитата:
Сообщение от YULIYA1919
Зачем вообще Вы показали такую большую выручку? Её же никто бы не подтвердил в отсутствие кассового аппарата :o
у нас расчетный счет, по картам платят, и мы за товар, аренду рассчитываемся через р/с.
на основании того что 030 строка это для тех кто сам изготавливает товар или оптовиков, а наш оквэд не подходит. поэтому наша строка 010....
вот думаю если сделать так: сумму ндс оставить, а доход указать без ндс.... или еще что можно сделать?
у нас подтверждающие доки есть, всего за год оплатили 16 тыс. ндс. просто не знаю как теперь исправить отчеты. в 3-ндфл в листе В строка 010 у нас доход без ндс, а в разделе 2 с ндс. в отчете по ндс сумма должна быть такая же как в листе В?
В строке 010 раздела 2 тоже должно быть 1271000.Цитата:
Сообщение от YULIYA1919
НДС править не надо, если у Вас там НДС стоит 229000 руб к начислению.
Полная ерунда, Вам это в налоговой сказали? Вы где такое видели в порядке заполнения декларации?Цитата:
Сообщение от YULIYA1919
1500000 это в год. вот, например, в отчете за 3 квартал:
раздел 3 строка 030: налоговая база 216749 (указала сумму выручки-выписка с банка)
ставка ндс 18/118 (в налоговой сказали что не имеем право на эту ставку, т.к оквэд не подходит, спросили на каком основании ее применяем, уменьшаем себе налог).
сумма ндс: 33063.
строка 130 и 220 НДС к вычету 22820 (это то что мы оплатили по с-ф)
к уплате строка 230 получилось 10243.
Так в налоговой сказали что это неправильно, надо было 216749 поставить в строку 010, умножить на 18% и в сумме НДС должен был получиться 39015, что мы уменьшили себе налог, ну и т.д.
это я не верно посчитала? надо было выручку с банка брать как без ндс? я взяла как будто ндс в том числе....
как быть?
Это они правильно сказали, но дело совсем не в ОКВЭД. Ваша ставка 18%, и в декларации по НДС, вместо заполнения строки 030, надо было заполнять строку 010 (в графе «налоговая база» - нарисовать число 183686=, в графе «сумма НДС» нарисовать число 33063=).Цитата:
Сообщение от YULIYA1919
А вообще, надо бы с заполнения книг продаж и покупок было начать. И с вычетами по НДС тоже не все так просто. Вот эта дребедень
она была предназначена для использования (была использована) для операций, облагаемых НДС?Цитата:
Сообщение от YULIYA1919
не очень поняла вопрос последний. дело в том что мы слетели патента и надо было быстро сдать отчеты по ндс, поэтому книгу продаж и покупок просто некогда было начинать. собрала все доки что были, счет-фактуры и выписку с банка.Цитата:
Сообщение от Константин_50
22820 это ндс из с-ф что мы оплатили в 3 квартале, я их отняла от 33063 и оплатила разницу.
вопрос еще такой: я на самом деле не правильно посчитала ндс?
поступление от продаж на р/с за квартал надо было *18%?, т.е если за третий квартал поступило 216749 надо было ндс оплатить 39015?
я же просто выделила ндс и этой суммы 216749*18/118=33063.....
и 3 ндфл сделала так же. поступило 1500 000 в год. я вычла ндс и указал доход 1271186. тоже, получается, не верно....
YULIYA1919, вы декларации по НДС неправильно заполняли. У Вас розничная торговля, Вы являлись плательщиком НДС (т.к. слетели с патента), следовательно, при реализации товаров Вы дополнительно к цене реализуемых товаров предъявляли к оплате покупателю этих товаров соответствующую сумму налога. Информация на ценниках в Вашем магазине содержала продажную цену с НДС (рассчитанную по ставке 18% или 10% от их цены без НДС).Цитата:
Сообщение от YULIYA1919
Строки 020 и 030 раздела 3 прошлогодних деклараций по НДС предназначены совсем для других операций, про это можно почитать в НК и в порядке заполнения этой декларации.
Число в строке 230 у Вас правильное, если у Вас действительно есть право на налоговые вычеты, указанные в строке 130.
Да, и 18% «надо было» от реализации, а не от «поступления от продаж на р/с». А если были получены авансы от покупателей, то еще и от них тоже «надо было» что-то показать в строке 070, но Вас это скорее всего не касается (у Вас же розница и авансов с покупателей Вы не берете).
это как раз верно, налогооблагаемый доход от предпринимательской деятельности считается без учета НДС.Цитата:
Сообщение от YULIYA1919
читаем так 030 и 040, sorry:oЦитата:
Сообщение от Константин_50
Большое вам спасибо за разъяснение. я все поняла по поводу декларации. надо будет переделать все 4 декларации. перенести цифры в строку 10, только налоговую базу внесу без ндс. (как раз за год получится 1271186).
только так и не поняла правильно ли я вообще считала ндс (то что декларацию заполнила не верно я поняла). авансов не было, только продажи. это разве не реализация?
т.е если товар продали на 216 тыс, то ндс будет 33 тыс. или 39 тыс.?
YULIYA1919, Вам надо поправить 3-НДФЛ (число в строке 010 раздела 2 сделать равным числу в строке 110 на листе В, если были доходы только от предпринимательской деятельности).
Это число должно быть равным сумме чисел по строкам 010 (графа «Налоговая база») деклараций по НДС (если у Вас не было задолженностей покупателей на начало и на конец года) и не было доходов, не облагаемых НДС и ставка НДС везде 18%.
Это сумма включая НДС-18%? Если да, то скорее 33, чем 39.Цитата:
Сообщение от YULIYA1919
А про реализацию, лучше в 39НК почитать, лучше не скажешь.:D
В ндфл числа разные, т.к. еще был доход по справке 2-ндфл. если поправлю ндс как написала,то сумма "налоговая база" будет равна строке 110 на листе В.
ндс отправляют по электронке, поэтому обращалась в налоговую консультацию, принесла им все уже готовое. (задала на этом форуме кучу вопросов, в итоге вроде все поняла и посчитала сама). Посчитала суммы за 4 квартала, и НДС. Они мне и сделали отчеты, хотя говорила что у нас розница, магазин подарков, все подробно объяснила. Почему они мне все внесли в строку 030 не пойму. Они то должны были точно знать что для нас строка 010 идет..... (отправить от них один отчет стоит 700 руб. и консультация 400, за что отдала 3200 не знаю, если все надо переделывать).
Вот и опять обратилась на форум за помощью, спасибо Вам большое еще раз за разъяснение).
Не надо было его там показывать, если налоговый агент удержал НДФЛЦитата:
Сообщение от YULIYA1919
так у нас получилось возмещение. доходы почти равны расходам по магазину. а с работы возместили то что было удержано.
нам сказали что сдают в год только одну декларацию по 3 ндфл, если ип и еще есть официальный заработок, то отражают все в одной декларации.
вот только потом узнала, (хотя звонила и уточняла в налоговой, говорили что невозможно). у нас оплачен патент, 1/3 часть могут зачесть в 3-ндфл, а вторую (оплатили 5 декабря), перекинут на 2015 год и она пойдет как пере плата по патенту.
теперь чтобы вернуть 3700 (1/3 часть) надо подавать корректировку по 3-ндфл. не знаю, стоит ли. просмотрела декларацию и не поняла где их отразить...
Это так, если есть необходимость применять вычеты (социальные или имущественный на приобретение жилья) и ИП-шного дохода для этого не хватает.Цитата:
Сообщение от YULIYA1919
Вы в этом уверены? И расходы фактически произведены, документально подтверждены и непосредственно связаны с извлечением доходов? И КУДИР уже нарисовали, а то ведь они ее вправе истребовать и порыться в ней как следует.Цитата:
Сообщение от YULIYA1919
Вам надо в свою КРСБ заглянуть . Если они эту сумму перекинули на ИП-шный КБК по НДФЛ, то можно ее в уплаченные авансы запихнуть в строку 100 раздела 2 и в строку 140 листа В.Цитата:
Сообщение от YULIYA1919
Конечно ничего не сделали:(, ничего не нарисовал:(
возмещали имущественный вычет. а доходы и расходы посчитали по выписки с р/с. у нас все через р/с, оплата с поставщиком, аренда, налоги. а доходы только от покупателей и взнос наличных от деятельности (касса)....
КРСБ где можно взять? в налоговой? когда звонила, инспектор объяснила что нам самим надо в декларации сумму 3700 отобразить, а вторую оплату они старнируют и внесут как переплату, т.к. 1/3 мы оплатили вовремя. (хотя когда заполняла 3 ндфл звонила им, говорили что ничего никуда не перебрасывают, а могут вернуть на р/с.)
Это всего лишь оплата. Чтобы она стала расходом Вам нужна первичка, доказывающая получение этого товара от поставщиков, а главное, первичка, доказывающая реализацию этого товара покупателям. А потом данные из этой первички следует занести в КУДИР. А без этого они Вам вообще все расходы поснимают и вычеты по НДС, и будут абсолютно правы.Цитата:
Сообщение от YULIYA1919
А вот это вообще не доход, если под этим Вы понимаете взнос наличных на р/с по объявлению. Доход для целей НДФЛ – это то, что Вы получили от покупателей за реализованные товары (за вычетом НДС), в т.ч. в виде наличных денег.Цитата:
Сообщение от YULIYA1919
Либо у них на словах спросите, либо выписку операций по расчетам с бюджетом (КНД 1166107) у них закажите и там на ИП-шном КБК Вашу оплату (перенос с другого КБК) этой суммы увидите.Цитата:
Сообщение от YULIYA1919
ну.... все....вообще в растерянности.....
сейчас сделаю ндс, а потом можно сразу садиться и рисовать кудир.....:(
есть с-ф от поставщиков... а где взять первичку что реализован товар? кассы у нас нет....
узнавала когда делала отчеты, объяснили, если есть р/с, то в налоговой могут запросить выписку, и по поступление будут считать доход. если наличные внесены как " от деятельности", и поступление остальные-оплата по картам, это не доход? как его еще подтвердить в нашем случае?Цитата:
Сообщение от Константин_50
ККМ в этом случае не поможет точно.Цитата:
Сообщение от YULIYA1919
Неправильно объяснили. Перекладывание денег из кармана в карман дохода не образуют.Цитата:
Сообщение от YULIYA1919
А вот поступление по договору эквайринга вне всяких сомнений доход
Ее просто надоЦитата:
Сообщение от YULIYA1919
нарисоватьнайти. Обычная такая первичка, которая в розничной торговле применяется. И когда Вы ее будетерисоватьискать, непременно обратите внимание вот на эту особенность
А уже потом следует заполнить КУДИР, книги покупок и продаж и только после этого приступать к рисованию уточненок. Иначе это все обернется новыми уточненками ИМХО.:)Цитата:
Сообщение от Порядок учета доходов и расходов и хозяйственных операций веселых ИП-шников на ОСНО
договор эквайринга есть, оплачивают по картам. а то что по кассе-вносим наличными-пишем что "от деятельности-это не доход?
когда сдавала ндс, объяснили так:
все ндс что в с-ф-это оплаченный. все что поступает по договору эквайринга и взнос наличных от деятельности-из этого выделяем 18%. разницу оплачиваем.
3 ндфл это тот же доход только без ндс. т.е если за год всего поступило 1,5 млн, то без ндс 1,271.
расход: все оплаты, товар только реализованный, т.е оплаченный и проданный.
Для простоты можно конечно нарисовать наличную выручку в размере, внесенном на р/с. Типа все, что с покупателей взяли на счет внесли, ни копейки от себя не добавили и на себя не потратили. Но у Вас в любом случае должна быть первичка, подтверждающая доход от реализации товаров, полученный в наличной форме и по эквайрингу и, соответственно, учитывающая количество реализованного товара по ценам приобретения. В принципе ничего сложного здесь нет и за пару часов это все можно грамотно нарисовать при Ваших оборотах, если у Вас сохранились накладные и счета-фактуры поставщиков. И еще у Вас книга доходов по ПСН должна была теоретически вестись.Цитата:
Сообщение от YULIYA1919
Это что касается расходов на товары для перепродажи. А расходы по аренде и проч. тоже заносите в КУДИР, например, ежемесячно, но при условии оплаты арендодателю.
Это близко к истине, только это еще должно быть подтверждено документально.Цитата:
Сообщение от YULIYA1919
Если вы были ИП в октябре, ноябре, декабре 2013 и у вас доход не превысил 2 млн можете сейчас написать уведомление об отказе с 01.01.2014 от НДС. Подать обнуленные декларации по НДС за 2014 год. А в 3НДФЛ указать доход по экварингу и расход и имущественные вычеты заявить.
Уведомление по 145НК задним числом (типа мы такие умные, Постановление Президиум ВАС от 24.09.2013 N 3365/13 читали)? Все равно в суд идти придется, а оно надо при наличии входящих счетов-фактур и копеечном НДС к уплате в бюджет?:)Цитата:
Сообщение от Аноним
Книга доходов не вилась. есть общая сумма продаж в день. такое не пойдет? или надо прямо по позициям? с-ф, конечно, остались, только их тоже не мало....
Об отказе от НДС узнавала, в декабре, когда слетели. В налоговой вообще не поняли о чем я, сказала что на основании 145НК, при мне открыли почитали и ответили, можете написать только на декабрь.... Из-за одного месяца не стали ничего писать. Задним числом не принимают.
Говорят за патент платите копейки, и то не можете вовремя оплатить. Поэтому таки жесткие меры...Да уж...
А как же. Вы примерную форму КУДИР ИП-шника на ОСНО видели? ДажеЦитата:
Сообщение от YULIYA1919
Естественно все записи в книге делаются на основании первички. Так что прежде чем рисовать книгу надо хотя бы представлять, как рисуется первичка в рознице, причем такая, из которой следует какой именно товар был продан.Цитата:
Сообщение от Порядок учета доходов и расходов и хозяйственных операций веселых ИП-шников на ОСНО
А если книгу они истребуют, то времени рисовать ее уже не будет, так что Вам есть чем заняться.:D
В 2013 г мы тоже слетели с патента подавали доки на освобождение по НДС! и декларацию по НДФЛ советую!Цитата:
Сообщение от Аноним
