УСН и ЕНВД, а также ИП на ОСНО: что сдаем за 1 квартал 2008г.

Вид для печати

Показывать 40 сообщений этой темы на одной странице

15.04.2008, 18:26
nimfeya

Цитата:

Сообщение от Над.К

Какой налог-то уменьшили? ЕНВД? УСН?
Вот как раз ЕНВД сдавать и не надо, потому что если нет деятельности, то нет и ЕНВД. Если на УСН заявление не подавали, значит сдаете отчетность по ОСНО. Можно сдать единую упрощенную, в которой указать НДС и ЕСН, но сдавать декларацию в ФСС, и расчет по ОПС придется

позвонила в налоговую, сказали - сдайте ЕНВД и ОПС.

Цитата:

Сообщение от Над.К

Только вот скажите, зачем принимать на работу сотрудника, если не ведется деятельность и не платится зарплата? Стажа у работника не идет при этом. Смысл какой? Чтобы побольше сдавать отчетов? А на учет ИП как работодатель в ФСС и ПФ встал?

я не знаю зачем так сделали, но в трудовую запись о приеме уже внесли. это не я придумала.
сейчас звоню в налоговую....спросить, что им надо сдать...ну и упомянула про эту ситуацию с работником....сказали - вы что, с ума сошли? вам зачем это надо? ну типа проверку могут сделать почему он в отпуске, на каких основаниях,сказали - мы не примем отчет если работник есть, а начислений нет, и в декларации по ЕНВД будут цифры тогда у вас (хотя там грузоперевозки, физический показатель - число единиц транспорта).
Как быть в такой ситуации? исправить запись потом в трудовой? или отстаивать свою точку зрения (ну например, что работник есть, но так как деятельности нет, то он в отпуске без зарплаты....когда начнем деятельность -будем начислять...а приняли тогда типа для гарантии что он там работать будет)
16.04.2008, 07:25
nnik

А в 4 квартале 2007 фиксированный платеж в ПФ за самого себя (ИП) я заплатил в декабре за весь год (2007), и целиком поставил на уменьшение налога. Это не правильно?

Какой налог-то уменьшили? ЕНВД? УСН?

Уменьшил ЕНВД.
16.04.2008, 08:22
Светлана Алекс

Почему не правильно? Вы имеете право уменьшить налог в том квартале, в котором было перечисление налога на ОПС. В других кварталах вы же не уменьшали налог ЕНВД?
16.04.2008, 08:38
nnik

Нет, не уменьшал. Меня смутил ответ, что суммы ОПС, начисленные за 1 квартал но уплаченные во 2-м нельзя поставить на уменьшениеЕНВД за 2-й квартал. Прошу прощения за глупые вопросы, но как-то туго мне все эти декларации даются((
16.04.2008, 09:01
Светлана Алекс

Цитата:

Сообщение от nnik

что суммы ОПС, начисленные за 1 квартал но уплаченные во 2-м нельзя поставить на уменьшениеЕНВД за 2-й квартал. ((

Это где так сказано?
Правильно будет: Суммы ОПС начисленные за 1 кв. и уплаченные до 20 апреля уменьшают налоговую базу ЕНВД в 1 квартале.
Суммы ОПС уплаченные до 20 апреля и отраженные в декларации за 1 кв. в декларацию за 2 квартал не попадают.
Не слишком мудрено?:D
16.04.2008, 09:07
nnik

Спасибо! А суммы, начисленные за 1 кв. а уплаченные после 20 апреля попадают в декларацию за 2 квартал?
16.04.2008, 09:13
Светлана Алекс

Слушай, на сколько я знаю ОПС за ИП не начисляются в течении года... Оплатить мы их должны до 31.12.2008г, а когда именно платить их будем не имеет значения хоть ежемесячно, хоть раз в год. А по декларации сейчас уточню, чтобы уж наверняка :D
16.04.2008, 09:18
nnik

Про фиксированный ОПС за ИП я понял.Это я про ОПС за работника уточняю. Начислил в 1 кв., а перечислить смогу после 20 апр.
16.04.2008, 09:18
Светлана Алекс

Я прошу прощения, но я не права :o Правильно будет так:
V. Порядок заполнения раздела 3 "Расчет суммы единого налога на вмененный доход за налоговый период" декларации по ЕНВД

22. По коду строки 010 отражается сумма исчисленного за налоговый период единого налога на вмененный доход (сумма значений показателя по коду строки 140 всех заполненных разделов 2 декларации по ЕНВД).
23. По коду строки 020 отражается сумма уплаченных за налоговый период страховых взносов на обязательное пенсионное страхование работников, занятых в сферах деятельности, по которым уплачивается единый налог на вмененный доход, и (или) страховых взносов в виде фиксированных платежей, уплаченных индивидуальным страхователем за свое страхование.
24. По коду 030 отражается сумма выплаченных в течение налогового периода из средств налогоплательщика пособий по временной нетрудоспособности работникам, занятым в сферах деятельности, по которым уплачивается единый налог на вмененный доход.
25. По коду строки 040 отражается страховых взносов и пособий по временной нетрудоспособности (код строки 020 + код строки 030), уменьшающая (но не более чем на 50%) сумму исчисленного единого налога на вмененный доход (код строки 010).
26. По коду строки 050 отражается общая сумма единого налога на вмененный доход, подлежащая уплате в бюджет за налоговый период (код строки 010 - код строки 040).

Я извиняюсь еще раз...
16.04.2008, 09:33
nnik

То есть, не имеет значения, до 20 апреля или после перечислен ОПС. Если сумма перечислена во 2 кв.(за 1-й), то уменьшать налог ЕНВД нельзя ни в 1 ни 2 кв. Так?
16.04.2008, 10:37
Iniba

У нас ООО УСН6% должны ли мы сдавать декларацию налога на имущество, если у нас нет ОС.
Раньше не сдавали, вчера была в налоговой висит объявление "..... письмо от 04.03.08 № 03-05-04-02/14 Минфин России ..... декларация налога на имущество........ должны сдавать даже те, у кот. нет основных средств."
Письмо пока не нашла.
Вопрос должны мы сдавать декларацию или нет?
16.04.2008, 10:39
Andyko

Нет
16.04.2008, 10:51
Iniba

Цитата:

Сообщение от Andyko

Нет

Это мне ответ?
Спросила в справочной в налоговой, сказали, если деятельность только по одному виду деятельности, то не надо, если несколько видов деятельности, то надо. На чем основано такое утверждение? Есть какой-нибудь документ?
16.04.2008, 10:55
Andyko

Цитата:

Это мне ответ?

Да

Цитата:

На чем основано такое утверждение?

Ни на чем.

Цитата:

Есть какой-нибудь документ?

Есть, НК :)

2. Применение упрощенной системы налогообложения организациями предусматривает их освобождение от обязанности по уплате налога на прибыль организаций, налога на имущество организаций и единого социального налога. Организации, применяющие упрощенную систему налогообложения, не признаются налогоплательщиками налога на добавленную стоимость, за исключением налога на добавленную стоимость, подлежащего уплате в соответствии с настоящим Кодексом при ввозе товаров на таможенную территорию Российской Федерации, а также налога на добавленную стоимость, уплачиваемого в соответствии со статьей 174.1 настоящего Кодекса.

Цитата:

Спросила в справочной в налоговой

В платной? ;)
16.04.2008, 11:05
ИП новичок

Добрый день!
Я ИП открыла кафе с площадью торгового зала 33 кв.м. Спиртными напитками не торгую. Заполняю декларацию по ЕНВД. Подскажите пожалуйста по какому коду предпринимательской деятельности мне отчитываться. И влияет ли количество рабочих дней в месяце на налог?
16.04.2008, 11:48
Над.К

Цитата:

декларация налога на имущество........ должны сдавать даже те, у кот. нет основных средств."

ну правильно, так всегда и было - организации на ОСНО, даже не имеющие ОС, всегда сдавали декларации по налогу на имущество. Ничего и не поменялось. А вот организации, которые не являются плательщиками этого налога, как не сдавали деклараций по имуществу, так и не сдают. А справочная в налоговой скорее всего не так Вас поняла, либо спутала с ЕНВД.

Цитата:

Подскажите пожалуйста по какому коду предпринимательской деятельности мне отчитываться.

Коды есть в приложениях к порядку заполнения декларации. А где найти порядок - читаем внимательно начало темы.
Количество рабочих дней может и влияет. Только надо смотреть местный закон по ЕНВД
16.04.2008, 12:09
Iniba

Спасибо!
16.04.2008, 12:19
Na28ta

Цитата:

Сообщение от Iniba

Спросила в справочной в налоговой, сказали, если деятельность только по одному виду деятельности, то не надо, если несколько видов деятельности, то надо. На чем основано такое утверждение? Есть какой-нибудь документ?

Скорее всего вы неверно поняли... Думаю, имелось ввиду, что если у вас виды деятельности попадающие не только под УСН, но и под ОСНО, тогда по ОСНО нужно, даже если имущества у вас нет.
16.04.2008, 12:20
Andyko

Цитата:

если у вас виды деятельности попадающие не только под УСН, но и под ОСНО,

Так не может быть в принципе.
16.04.2008, 12:27
Nat All

ООО УСН 6%
Заполняю декларацию по УСН: доходов за 1кв. нет, уплачены взносы на ОПС 2100р. Должна ли я эту сумму ставить в стр.140 раздела 2 и в стр.060 раздела1, если да, то КБК по стр.040 тоже нужен? И правильно ли будет, если налога нет, а сумма к уменьшению есть?
16.04.2008, 12:27
Na28ta

Буду знать :o. Andyko, а почему? Я встречала фирмы, у которых ЕНВД и ОСНО одновременно были. А УСН и ОСНО не могут?
16.04.2008, 12:45
Andyko

Na28ta, потому что ОСНО и УСНО это режимы, которые применяют налогоплательщики. В целом. А ЕНВД это налог, которым облагаются некоторые виды деятельности. Он может быть одновременно с ОСНО и одновременно с УСНО.
16.04.2008, 12:49
Na28ta

:o Спасибо :o.
16.04.2008, 13:04
Светлана Алекс

Цитата:

Сообщение от nnik

То есть, не имеет значения, до 20 апреля или после перечислен ОПС. Если сумма перечислена во 2 кв.(за 1-й), то уменьшать налог ЕНВД нельзя ни в 1 ни 2. Так?

Почему? Имеете право .уменьшать налог ЕНВД во 2 кв. на всю сумму перечисленного налога.
16.04.2008, 13:13
oksana.gromova83

"В случае, если в декларации не указывается ИНН, сообщаю:" Подскажите, как понимать это? кто должен заполнять эти строки??
16.04.2008, 13:15
Светлана Алекс

Цитата:

Сообщение от oksana.gromova83

"В случае, если в декларации не указывается ИНН, сообщаю:" Подскажите, как понимать это? кто должен заполнять эти строки??

Вы о чем?
16.04.2008, 13:19
oksana.gromova83

:o Я по поводу декларации ЕСН за ИП, на титульном листе, не пойму кому необходимо заполнять??
И так же, если представитель по доверенности, то ФИО ИП нужно писать, на титул листе или достаточно ФИО по доверенности?
16.04.2008, 13:29
Nat All

УСН 6%
а если у меня доходов не было за прошлый год (созданы в августе 2007), могу я в этом квартале уменьшить налог на прошлогоднюю сумму взносов на ОПС
16.04.2008, 13:34
Яна22

А по каким регионам не надо сдавать поквартально

А по каким регионам не надо сдавать поквартально расчет по транспортному налогу? Или где посмотреть?:o
16.04.2008, 13:54
Светлана Алекс

Цитата:

Сообщение от oksana.gromova83

:o Я по поводу декларации ЕСН за ИП, на титульном листе, не пойму кому необходимо заполнять??
И так же, если представитель по доверенности, то ФИО ИП нужно писать, на титул листе или достаточно ФИО по доверенности?

А декларацию за кого сдаете?
16.04.2008, 13:54
Светлана Алекс

Пишите все - да не ошибетесь :p
16.04.2008, 13:57
Над.К

Цитата:

а если у меня доходов не было за прошлый год (созданы в августе 2007), могу я в этом квартале уменьшить налог на прошлогоднюю сумму взносов на ОПС

нет

Цитата:

. Если сумма перечислена во 2 кв.(за 1-й), то уменьшать налог ЕНВД нельзя ни в 1 ни 2. Так?

Можно. Но 1 квартал, значит надо подавать уточненку. 2 квартал уменьшать на эти взносы нельзя.

Цитата:

И так же, если представитель по доверенности, то ФИО ИП нужно писать, на титул листе или достаточно ФИО по доверенности?

Интересно, а как Вы можете не написать ФИО ИП на титульном листе, если там пишется налогоплательщик? Вы сами-то подумали? У Вас кто ЕСН платит, доверенное лицо или ИП? Доверенное лицо пишется там, где написано "представитель", если именно доверенное лицо подписывает декларацию, вместо ИП.

Цитата:

А по каким регионам не надо сдавать поквартально расчет по транспортному налогу? Или где посмотреть?

Смотреть свой местный закон
16.04.2008, 14:32
maolik

Подскажите пожалуйста!
ИП зарегистрировано в феврале 2008г.Заявление на УСНО подать не успели, поэтому обычная система.Наемных работников нет. Деятельность-турагентсво.
1) Какую отчетность необходимо сдать за 1 квартал
2) Что будет являться даходом.
спасибо.
16.04.2008, 14:41
Над.К

1. НДС
2. Хм, а у Вас есть много вариантов?

Раз ОСНО, то надо еще сдавать декларации о предполагаемом доходе для расчета авансов по НДФЛ и ЕСН.
Рекомендую прочесть вот это http://forum.klerk.ru/showthread.php?t=101381
16.04.2008, 14:56
maolik

т.е. только НДС,а НДФЛ И ЕСН не надо сдавать или после того как сдам декларацию о предполагаемом доходе
в ПФР платиться фиксированный платеж?
16.04.2008, 23:47
Внимательно

Помогите пожалуйста! Никак не могу понять, что делать: в феврале прошлого года ИП оформил доверенность на сына, тот продал машину. Концов не найти, никаких документов о купле-продаже нет. Авто было в собственности больше 3-х лет, да и сумма продажи была меньше 125 тысяч, т.е. ничего платить не надо, но НДФЛ-3 моему Ипэшке сдать необходимо, а вот его-то я оформить никак не могу. Может быть кто-то сталкивался с такой проблемой, что делать?
16.04.2008, 23:50
Над.К

Цитата:

а НДФЛ И ЕСН не надо сдавать или после того как сдам декларацию о предполагаемом доходе

НДФЛ и ЕСН сдаются по итогам года. Впрочем, в приведенной ссылке есть ВСЯ информация.
17.04.2008, 10:42
Gala24

Извините, Искорка, я имела ввиду за первый квартал 2008 года мы сдаем баланс за год или это уже за 1-й квартал? :o
17.04.2008, 11:04
Листопад

Первый раз! подскажите...
ИП на ОСНО - деятельности не было, сдаём НДС нулёвку...
Все листы печатать или достаточно 1,2,3,4,5 включая раздел 3...?
17.04.2008, 11:41
B.Jack

Если я ИП на УСН без работников плюс получаю доход как наемный работник, надо ли сдавать 3-НДФЛ?

Показывать 40 сообщений этой темы на одной странице