6-НДФЛ

Вид для печати

13.07.2016, 13:06
Escad@

Цитата:

Сообщение от kiry

10000? в связи с рождением что ли?

да
в 2 ндфл обычно показываем этот доход
13.07.2016, 13:37
kiry

Цитата:

Сообщение от Mar1na

у нас по НДФЛ была переплата и какое то время глав бух не платила его.

Некоторые налоговики разрешают зачесть неудержанный, но перечисленный НДФЛ, хотя официальная позиция -нельзя. Как бы там ни было,организация не удерживала НДФЛ-что отразить в стр. 70 и 140-"0" в этом случае? Что думаете, Клерки?
13.07.2016, 13:41
GSokolov

Цитата:

Сообщение от kiry

Как бы там ни было,организация не удерживала НДФЛ-что отразить в стр. 70 и 140-"0" в этом случае?

Как раз нужно конкретно знать - а что же там было? Был излишне удержанный или выплачивали доход в полном размере. Причём по каждому сотруднику.
13.07.2016, 13:45
NBel

Люди добрые, скажите, по договору аренды срок перечисления НДФЛ следующий день после даты удержания?
13.07.2016, 13:47
GSokolov

Да.:yes: После даты выплаты.
13.07.2016, 13:47
kiry

Пока Mar1na не ответила, предлагаю рассмотреть гипотетический пример. Просто переплата из собственных средств. НДФЛ исчислялся, но не удерживался.
13.07.2016, 13:48
kiry

Цитата:

Сообщение от GSokolov

Да. После даты выплат

если не выпадает на выходные и праздники.
13.07.2016, 13:56
Mar1na

Задать бы такой вопрос самой налоговой.Просто мучают сомнения по этому поводу.
13.07.2016, 13:58
kiry

Mar1na, но на вопрос удерживался НДФЛ или нет вы то можете ответить? Когда переплатили?
13.07.2016, 14:00
kiry

Цитата:

Сообщение от Mar1na

Просто мучают сомнения по этому поводу.

Правильно мучает, только почему только сейчас, а не в день когда вы решили, что удерживать/перечислять не надо?
13.07.2016, 14:06
Аноним

Добрый день! Кто-нибудь пользуется программой Налогоплательщик ЮЛ? Программа делает замечание на то, что я не заполняю размер ставки в первом разделе на каждой странице отчета. Я заполнила размер ставки только на первой странице. Разве нужно указывать ставку на каждой странице??
13.07.2016, 14:12
NBel

Спасибо, в отчете цифры округлять надо? у меня отпускные с копейками, что-то не нашла в инструкции
13.07.2016, 14:26
Аноним

Уважаемые коллеги,
Не подскажите как правильно отразить в 6 НДФЛ
больничный лист -
больничный работник принес 30.05., расчитан и включен в з/п(доход) за май 31.05,выплачен 06.06.,НДФЛ перечислен 06.06., как будет правильно:
100 31.05.2016
110 06.06.2016
120 07.06.2016
или
100 06.06.2016
110 06.06.2016
120 07.06.2016
сверхнормативные суточные-выплаченные по авансовому отчету в мае, в доход соответственно 321.05,НДФЛ перечислен 06.06.
100 31.05.2016
110 06.06.2016
120 07.06.2016
или
100 06.06.2016
110 06.06.2016
120 07.06.2016
13.07.2016, 14:34
GSokolov

Цитата:

Сообщение от kiry

Просто переплата из собственных средств. НДФЛ исчислялся, но не удерживался.

Что означает "не удерживался, но переплата"? Выплата работнику была в полном размере без учета удержания НДФЛ? И что рассмотреть надо?
13.07.2016, 14:37
Pola

Цитата:

Сообщение от Nikost

конечно, денежная выплата, если Вы не утюгами сотрудникам з/п выдаете :) в соответствии с НК и прочими "верховными" разъяснениями, с зарплаты за 1-ю половину месяца (так называемого "аванса") НДФЛ не удерживается, но есть исключение из правил: если з/п за 1-ю половину месяца выплачивается в последнее число месяца, НДФЛ должен быть удержан, т.к. на конец месяца налог уже может быть исчислен полностью за месяц. Так что Вы правильно сделали, что удержали и перечислили НДФЛ 31.03.2016. Совет: пересматривайте сроки выплаты з/п (например, за 1-ю половину месяца 20-го, за 2-ю - 10-го след.месяца), чтобы не было гемора с удержанием НДФЛ...

Я предполагаю, что авансов больше нет. в статье (200какой-то в июле 16 года ) написано-с денежных выплат - исключений там не увидела. эта фраза вступает в противоречие со статьями НК про авансы. Рискну предположить, что налоговики стали как гаишники - загнать в патовую ситуацию и оштрафовать. Тогда единственный однозначный вариант, ИМХО, выплата авансов в последний день месяца. саму зарплату передвину на 14, (где-то они писали про 2 недели...) Вопрос про выходные 30,31 - ну тут просто не знаю, что делать...В любом случае_платить предп. в птц 29, без ндфл, а потом в понед 1-го - НДФЛ - это же на следующий рабочий день...Как то так...
13.07.2016, 14:50
Болина.

Подскажите пожалуйста,не перелопатить всю тему.
зарплата за март,выплаченная в апреле,в 1 квартале показала так:
100 31.03.16
110 05.04.16
120 06.04.16
130 75000,00
140 0

получается что во втором квартале мне надо начать с 140 строки?
100
110
120
130
140 9750,00

или повторить весь блок с суммой налога?
100 31.03.16
110 05.04.16
120 06.04.16
130 75000,00
140 9750,00

Спасибо!
13.07.2016, 14:56
kiry

Цитата:

Сообщение от GSokolov

Выплата работнику была в полном размере без учета удержания НДФЛ?

Да

Цитата:

Сообщение от GSokolov

И что рассмотреть надо?

Цитата:

Сообщение от kiry

что отразить в стр. 70 и 140-"0" в этом случае?
13.07.2016, 14:57
Анна_А

Цитата:

Сообщение от Аноним

здравствуйте.
закрыли обособленное подразделение 31.03.2016, ндфл перечислили в апреле.
за 1 квартал в отчете были отражены данные за январь, февраль, хотя за март были начисления.

за 2 кв надо ли сдавать отчет?
спасибо.

Надо, только по месту нахождения головного офиса сдавать надо
13.07.2016, 14:58
GSokolov

Цитата:

Сообщение от Pola

Я предполагаю, что авансов больше нет. в статье (200какой-то в июле 16 года ) написано-с денежных выплат - исключений там не увидела. эта фраза вступает в противоречие со статьями НК про авансы.

В НК РФ в главе НДФЛ вообще не упоминается никакой "аванс". Нет там такого понятия. Есть доход. И на него начисляется НДФЛ на каждую дату получения дохода. Даты получения для разных видов дохода указаны в ст. 223 НК РФ. Для зарплаты это последний день месяца. Если угодно, до этого дня любая выплата зарплаты будет авансом, но начиная с него доход будет уже фактически получен, НДФЛ с него нужно исчислить и удержать при выплате. Т.о. если зарплата (любая её часть, в т.ч. и авансовая) выплачивается в последний день месяца, то налог должен быть исчислен и удержан. Пока последний день не наступил, обязанности исчислять и удерживать НДФЛ нет.
13.07.2016, 15:01
kiry

Цитата:

Сообщение от Болина.

140 0

Если выдача з/пл была 05.04.16, налог удержали-почему показали "0"?
13.07.2016, 15:04
GSokolov

Цитата:

Сообщение от kiry

что отразить в стр. 70 и 140-"0" в этом случае?

kiry, если налог не удерживался из дохода, почему его нужно указывать как удержанный? Вот если бы выплачивали за вычетом НДФЛ, то нужно было бы указывать.
13.07.2016, 15:12
Болина.

Цитата:

Сообщение от kiry

Если выдача з/пл была 05.04.16, налог удержали-почему показали "0"?

потому что удержание и перечисление уже в апреле.
13.07.2016, 15:15
Pola

Цитата:

Сообщение от GSokolov

В НК РФ в главе НДФЛ вообще не упоминается никакой "аванс". Нет там такого понятия. Есть доход. И на него начисляется НДФЛ на каждую дату получения дохода. Даты получения для разных видов дохода указаны в ст. 223 НК РФ. Для зарплаты это последний день месяца. Если угодно, до этого дня любая выплата зарплаты будет авансом, но начиная с него доход будет уже фактически получен, НДФЛ с него нужно исчислить и удержать при выплате. Т.о. если зарплата (любая её часть, в т.ч. и авансовая) выплачивается в последний день месяца, то налог должен быть исчислен и удержан. Пока последний день не наступил, обязанности исчислять и удерживать НДФЛ нет.

По зарплате, согласна, исчислили и на др. день заплатили....но до последнего дня выплата не упомянутого в НК аванса - это выплата денежных средств - ой надо с авансов платить...
13.07.2016, 15:17
kiry

Да тоже так думаю, но вот засомневалась... Тогда, если у Mar1nы подобная ситуация можно посоветовать удерживать НДФЛ с последующих выплат с учетом ограничений, переплаченную сумму можно только возвратить из налоговой, зачесть переплату ни в счет будущего НДФЛ, ни в счет недоимки по другим федеральным налогам нельзя. Все верно?
13.07.2016, 15:21
kiry

Цитата:

Сообщение от Болина.

потому что удержание и перечисление уже в апреле.

Тогда надо было либо так показывать:
100 31.03.16
110 05.04.16
120 06.04.16
130 75000,00
140 9750,00,
либо вообще не показывать, а у вас какой-то гибрид получился. Вывод-теперь правильно написать, как показано выше.
13.07.2016, 15:22
kiry

Цитата:

Сообщение от Pola

но до последнего дня выплата не упомянутого в НК аванса - это выплата денежных средств - ой надо с авансов платить...

Pola, даже сами налоговики пишут, что НДФЛ с авансов не удерживается. Если очень хочется-вперед.
13.07.2016, 15:28
Крысавица

Коллеги, подскажите, по выплате по договору ГПХ (аренда автотранспорта) физлицу. Договором не установлены ежемесячные выплаты арендной платы и они производятся нерегулярно по договорённости сторон.
Правильно ли понимаю, что датой получения дохода (стр.100) будет дата выплаты арендной платы?
А какова будет дата удержания и перечисления - та же либо следующий рабочий день?
13.07.2016, 15:29
Болина.

Цитата:

Сообщение от kiry

Тогда надо было либо так показывать:
100 31.03.16
110 05.04.16
120 06.04.16
130 75000,00
140 9750,00,
либо вообще не показывать, а у вас какой-то гибрид получился. Вывод-теперь правильно написать, как показано выше.

вот тогда кто то подсказал так сделать и это казалось правильно и логично.
а теперь затык получился))
если во втором квартале ставить 130стр 75000 снова- как бы в налоговой не задвоили эту сумму в результате.
13.07.2016, 15:46
Pola

Цитата:

Сообщение от kiry

Pola, даже сами налоговики пишут, что НДФЛ с авансов не удерживается. Если очень хочется-вперед.

kiry, спасибо за ответы, правильно ли я поняла: если в марте(от 01 до 30 вкл) выплачен аванс, то его следов нет в 6ндфл. В апреле выплачиваю еще часть мартовской зарплаты, по стр 130 показываю сумму аванса и этой части, а по стр 140 ндфл со всего этого богатства.(13%аванс+13%часть з/пл за март??Правильно? тогда пойду 2 кв ваять)))
13.07.2016, 15:52
kiry

Цитата:

Сообщение от Болина.

как бы в налоговой не задвоили эту сумму в результате

не должны, они "начисляют" налог, а не доход.
13.07.2016, 15:52
GSokolov

Pola, ход мысли верный.
13.07.2016, 15:55
Болина.

Цитата:

Сообщение от kiry

не должны, они "начисляют" налог, а не доход.

наверное сейчас я сделаю как "надо", а на отчет 1 квартала на всякий случай подам уточненку
13.07.2016, 15:59
kiry

Цитата:

Сообщение от Pola

если в марте(от 01 до 30 вкл) выплачен аванс, то его следов нет в 6ндфл.

вы с него не должны удерживать НДФЛ, следовательно и в 6-НДФЛ его не будет.

Цитата:

Сообщение от Pola

В апреле выплачиваю еще часть мартовской зарплаты, по стр 130 показываю сумму аванса и этой части, а по стр 140 ндфл со всего этого богатства.(13%аванс+13%часть з/пл за март??Правильно?

да
Но вы же писАли:

Цитата:

Сообщение от Pola

На всякий случай удержала и перечислила 31,03,16...

Так когда была первая выплата за март и удерживали ли НДФЛ?
13.07.2016, 16:02
kiry

Цитата:

Сообщение от Болина.

а на отчет 1 квартала на всякий случай подам уточненку

не советую-это не критичная ошибка, а вот с уточненками, судя по отзывам, у налоговой беда. Если что-то не так -вы увидите в сверке или налоговики попросят объясниться.
13.07.2016, 16:03
kiry

GSokolov, ответьте пож. на # 5104
13.07.2016, 16:05
Pola

GSokolov, спасибо ))) Ушла приободренная и верно наученная:D
13.07.2016, 16:08
Mar1na

Перечитала посты...и не поняла..раздел 2 тоже нарастающим итогом заполнять? то есть опять с начала года все вводить?
Я поняла, что нарастающим итогом заполняется только раздел 1
13.07.2016, 16:22
Iren

Цитата:

Сообщение от Mar1na

Перечитала посты...и не поняла..раздел 2 тоже нарастающим итогом заполнять? то есть опять с начала года все вводить?
Я поняла, что нарастающим итогом заполняется только раздел 1

Только 2 квартал
13.07.2016, 16:22
Болина.

Цитата:

Сообщение от Mar1na

Перечитала посты...и не поняла..раздел 2 тоже нарастающим итогом заполнять? то есть опять с начала года все вводить?
Я поняла, что нарастающим итогом заполняется только раздел 1

нет, в разделе 2 показываем апрель май июнь
13.07.2016, 16:23
Болина.

Цитата:

Сообщение от kiry

не советую-это не критичная ошибка, а вот с уточненками, судя по отзывам, у налоговой беда. Если что-то не так -вы увидите в сверке или налоговики попросят объясниться.

да кто их знает,выкатят за недостоверность по 500р, а у меня 12 организаций)
в сверке доходов нет.