Если Вы плательщик НДС, то не можете
Вид для печати
Если Вы плательщик НДС, то не можете
Значит будет так:
Д 60 К 51 7925 руб. = оплатили билет
Д 50,3 К 60 6716 руб. = отражена стоимость документов в журнале
Д 19 К 60 1208,90 руб. = сумма НДС
Д 71 К 50,3 6716 руб. = выдан билет сотруднику
Д 26 К 71 6716 руб. = списана ст-ть билета
Верно?
я предпочитаю ндс выделять только после авансового отчета
Цитата:
Сообщение от Andyko
Я так понимаю, если у меня А/о проведен 30.08.10, то сумму НДС бух.справкой провести после этой даты?
видимо да
Я тоже. И потом выдаю документом "Бухгалтерская справка". И нормально все)Цитата:
Сообщение от Лолга
ДОбрый день!
Я опять с НДС. Сотрудник приложил к а/о счет на гостиницу(форма 3-Г), в счете и чеке указан НДС.
я должна сделать запись:
Д 71 К 60 1016,95 сотрудник оплатил за проживание в гостинице
Д 19 К 60 183,05 сумма ндс
Д 26 К 71 1016,95 списана ст-ть проживания в гостинице
Верно?
Запуталась совсем...
Будьте добры, помогите.
Посоветуйте как быть все таки с НДС по гостинице.
26 71 на сумму без ндс
19 71 на сумму ндс
У меня нет с/ф, тогда потом делаю проводку?Цитата:
Сообщение от Andyko
Д 91,2 К 19
если считаете, что принимать в зачет ндс неправильно, то да
Я считаю, когда нет с/ф то и нет права на возмещение, а сумма не большая, так что лучше не рисковать.Цитата:
Сообщение от Andyko
Если агент действует от имени принципала, то по идее счет фактура выставляется сразу на имя принципала.
Тогда может агенты продающие авиабилеты выступают от своего имени? а тогда они вроде могут выставить счет фактуру. Раньше вроде так было
имеют или не имеют, от своего или не от своего - это вопрос десятый
главное, что агент, впрочем, как и принципал, не может выставить документы на еще не оказанную услугу перевозки
Добрый день!Цитата:
Сообщение от Аноним25
у нас проверка аудит,я электронные билеты списывала,как показано выше,а они сказали что так категорично не верно,некоррекная проводка,надо через 97,а лучше через 50.3 выдавать по расходнику,как мне им доказать что так можно?
Ерунду сказали акдиторы. О каком 97 счете может идти речь вообще? Где они увидели расходы будущих периодов? расхода вообще никакого нет, пока сотрудник никуда не съездил.
У Вас билет в каком виде?Цитата:
а лучше через 50.3 выдавать по расходнику
в электронном
Ну и что Вы выдадите через счет 50.3? Если выдавать нечего. При электронном билете достаточно придти в аэропорт с паспортом. Без всякого билета вообще. Я уже не говорю про то, что электронный билет можно раз 100 распечатать, зная номер бронирования.
Спорисите у аудиторов, что они будут выдавать через счет 50.3? Листочек бумажки формата А4 с набором букв и цифр? :(
они так и ответили,что листок бумаги(электрон.билет),а проводку 71-60,-считают категорически некорректной,что надо чтобы эти билеты проходили через 50,3,что здесь можно и электронные учитывать,еще говорят ,а если возврат будет,то тем более 50.3 необходим,как убедить,что у меня правильно?...
напечатайте восемь таких бумажек и спросите их, какая сумма должна быть учтена на 50.3;
после ответа порвите половину и снова спросите
они настаивают что проводка 71-60 некорректная, и если не через 50.3 эта сумма не будет попадать в аванс.отчет....
сделайте через 76, чтоб ублажить аудиторов
а как в авнсов отчет будет тогда попадать..., 71 - 76,по моему это еще хуже чем 71-50,3....
как подотчетное лицо внесёт, так и будет попадать
вы предлагаете так делать:
76.09 сотрудник-60.1-1000 билеты
71.1 сотрудник76,09 сотрудник -1000 будет показано в авансовом отчете получен из кассы(тогда это не из кассы),отдельной строкой....так?
да
Добрый день,вернусь к этому вопросу аудиторы все таки написали что это 97 счет,и билеты отлично относятся к расходам будущих периодов ,...как им доказать обратное? и подскажите обязательно ли Приказ на командировку? по письму МФ от 24.10.2006г. можно или приказ или командировочное удост,аудиторы не соглашаются...Цитата:
Сообщение от Над.К
Добрый день!
С Вашего разрешения снова поднимем данную тему!
Ситуация:
09.02. куплены авиабилеты (электронные) через подотчетное лицо:
Д76.05 К71 сумма 61000,00 - авансовый отчет.
10.02. данные билеты (информация о билетах) переданы сотрудникам, направленным в командировку:
Д71 К76.05 сумма 61000,00 (в программе 1С 8-ка для того чтоб данная сумма потом попала в отчет как аванс проводим через документ выдача денежных документов, только вместо сч. 50.3 выбираем 76.05
Тут возникает вопрос: как мы можем закрыть сч.76.05 без фактического оказания услуг?
26.04. Сотрудники возвращаются из командировки и сдают АО:
Д26 К71 сумма 61000,00
Правильно ли мы делаем?
А как быть если в билете выделен НДС?
если куплены через подотчетника (выдали ему деньги на покупку?), то причем тут 76 счет?Цитата:
куплены авиабилеты (электронные) через подотчетное лицо
если приобретала организация, то у нас
д51 (полчены билеты в кассу) к76
д71 к 50 (выданы билеты)
д20/26/44 к71 отчитался
а если сотрудник 01.02.11 купил за свои наличные билеты (НДС выделен только в билете), 02.02.11 вышел на работу, на следующий день уехал командировку и только после командировки отчитался по расходам по командировке, в том числе и по билетов, какие проводки нужно сделать?
Ну более точные проводки по данной операции:Цитата:
Сообщение от Дальневосточнег
Д71 К50 получен аванс из кассы
Д76 К71 подотчетное лицо отчиталось об оплате контрагенту:redface:
В первой проводке Вы наверное имели в виду сч. 50.3 "Денежные документы", а мы спрашиваем про электронные билетыЦитата:
Сообщение от Дальневосточнег
Не вижу препятствий учитывать их таким образом.Цитата:
На субсчете 50-3 "Денежные документы" учитываются находящиеся в кассе организации почтовые марки, марки государственной пошлины, вексельные марки, оплаченные авиабилеты и другие денежные документы.
Мы покупаем по договору с авиа-билетной фирмой, билеты через 50й счет (транзитом) ставим на 71й и усё прозрачно, как анализы младенца.
МариАнт, если купил за свои личные, то как обычно при отчёте.
Долгов за работающим 0,00, отчет на столько-то, к выдаче ...
Дальневосточнег, электронные билеты не являются денежными документами по сути. Выдавать нечего из кассы :)
Над.К, там же написано: "оплаченные авиабилеты"- получается, что электронный билет не есть "оплаченный авиабилет"? А на Дальнем Востоке от Камчатки до Владивостока авиаагентства выдают счета -фактуры на купленные билеты, с выделенным НДС и без выделения своего вознаграждения. Уже много лет. В день продажи билетов. И электронных тоже. Они не правы?
Электронный билет существует в электронном виде. Как Вы можете выдать его из кассы? В виде чего? В виде листка, распечатанного на принтере? Так я Вам таких десяток распечатаю ;)Цитата:
получается, что электронный билет не есть "оплаченный авиабилет"?
Агентства не могут выдавать счет-фактуры от чужого имени если их никто на это полномочий в договоре не давал (а им явно не давали) и тем более до оказания услуг. Поскольку, как Вы знаете, счета-фактуры выставляются после оказания услуг, а никак не ДО.
ИМХО, оприходую в кассу "оплаченный авиабилет", и выдам "оплаченный авиабилет", а уж в каком он виде будет.... электронном или еще каком...главное- инструкцию соблюсти. В ней же не написано, что это д.б. бумажка или еще какая материальная вещь... я же читаю буковки -"оплаченный авиабилет".
Ко всему прочему, у этого билета, даже электронного, есть имя, в виде номера, даты, всяких идентификаторов
Да нечего Вам приходовать, поймите. Нет у Вас денежного документа. Инструкцию-то надо с головой применять. Хотя бы название субсчета прочесть :(Цитата:
ИМХО, оприходую в кассу "оплаченный авиабилет", и выдам "оплаченный авиабилет"
Только он не существует в виде бумажного документа, который Вы могли бы оприходовать в кассу, а потом выдать ;) Он существует где-то там в компьютере авиакомпании. А никак не у Вас в кассеЦитата:
даже электронного, есть имя, в виде номера, даты, всяких идентификаторов
Ну почему ж не существует-то? Сами же говорите, что напечатать можете. А номер у билета уникальный, печатайте хоть сколько, от этого не изменится его номер и дата.
