На вычет НДС с агентского вознаграждения.Сообщение от Аноним
На вычет НДС с агентского вознаграждения.
Войны нельзя избежать, ее можно лишь отсрочить - к выгоде вашего противника.
а счет фактура на полностью сумму...
Размер заявленного вычета не может быть больше, чем сумма НДС, указанная в сч/ф, а вот меньше - без проблем. Заявите вычет только по НДС с суммы агентских услуг и налоговики вам будут только рады
Войны нельзя избежать, ее можно лишь отсрочить - к выгоде вашего противника.
это понятно,но у меня большие суммы по авиабилетам и не хотелось бы терять ндс...а счет фактуры на все есть?..
и если все таки возвращаем билет,сервисный сбор и ндс можем провести?
У вас есть корректно оформленный счет-фактура на сервисный сбор. То, что в нем необоснованно (!) присуствуют данные по приобретенным билетам не дает вам основания принять к вычету НДС по билетам, т.к. по билетам требуется сч/ф от перевозчика.
При приобретении билета вам была оказана услуга сервисной компанией и факт ее оказания не связан с дальнейшим использованием самого билета. Даже если билет в последствии был возвращен, услуга считается оказанной и оплаченной, соответсвенно, вы имеете полное право на вычет НДС с данной услуги.
Войны нельзя избежать, ее можно лишь отсрочить - к выгоде вашего противника.
Здравствуйте, Аноним. Выбор, конечно за вами, но выкидывать счет-фактуры не советую.Я работаю с этими билетами сравнительно недавно, ещё не знаю всех тонкостей договора между организацией, через которую приобретаются билеты пачками каждый месяц и такими же пачками возвращаются, но вижу что учет ведется именно по их счет-фактурам и расшифровкам к ним уже несколько лет, и вычет НДС, и все страховые сборы, всевозможные штрафы, выдерживали все налоговые и аудиторские проверки.
Если НДС с билетом расходится, оставляют как по счет-фактуре.
и если все таки возвращаем билет,сервисный сбор и ндс можем провести?[/QUOTE]
Если билет возвращен, нам выставляют минусовую счет-фактуру, сминусовывают тариф, топливную надбавку, НДС, и плюсуют штраф и сборы по КРС. Если не секрет, как зовется контрагент?
Аэрос Трэвл,замучилась с ним....
Угу, я вот вам сейчас от фонаря выпишу счет-фактуру, Вы тоже будете иметь право на вычет?
Не требуется. НДС по перевозкам можно принимать по билетам, если, конечно, там указан НДС.
Это вам сильно повезло, прям скажем. А ставить НДС по счет-фактуре, необоснованно выставленной, вообще ни в какие ворота. НДС должен быть тот, который в билете. Потому что услугу вам перевозчик оказывает, а не тот, то зачем-то рисует счета-фактуры на чужие услуги
Подскажите, а если у билете указан НДС, но не принимать его.
Стоимость билета 7925 руб., в т.ч. 1208,90 НДС. могу я всю сумму поставить на сч.26 и не выделять НДС?
Если Вы плательщик НДС, то не можете
Значит будет так:
Д 60 К 51 7925 руб. = оплатили билет
Д 50,3 К 60 6716 руб. = отражена стоимость документов в журнале
Д 19 К 60 1208,90 руб. = сумма НДС
Д 71 К 50,3 6716 руб. = выдан билет сотруднику
Д 26 К 71 6716 руб. = списана ст-ть билета
Верно?
я предпочитаю ндс выделять только после авансового отчета
Не помню никаких номеров строк в никаких декларациях. Склероз.
Я так понимаю, если у меня А/о проведен 30.08.10, то сумму НДС бух.справкой провести после этой даты?
видимо да
Не помню никаких номеров строк в никаких декларациях. Склероз.
Я тоже. И потом выдаю документом "Бухгалтерская справка". И нормально все)
ДОбрый день!
Я опять с НДС. Сотрудник приложил к а/о счет на гостиницу(форма 3-Г), в счете и чеке указан НДС.
я должна сделать запись:
Д 71 К 60 1016,95 сотрудник оплатил за проживание в гостинице
Д 19 К 60 183,05 сумма ндс
Д 26 К 71 1016,95 списана ст-ть проживания в гостинице
Верно?
Запуталась совсем...
Будьте добры, помогите.
Посоветуйте как быть все таки с НДС по гостинице.
26 71 на сумму без ндс
19 71 на сумму ндс
Не помню никаких номеров строк в никаких декларациях. Склероз.
У меня нет с/ф, тогда потом делаю проводку?
Д 91,2 К 19
если считаете, что принимать в зачет ндс неправильно, то да
Не помню никаких номеров строк в никаких декларациях. Склероз.
Я считаю, когда нет с/ф то и нет права на возмещение, а сумма не большая, так что лучше не рисковать.
Если агент действует от имени принципала, то по идее счет фактура выставляется сразу на имя принципала.
Тогда может агенты продающие авиабилеты выступают от своего имени? а тогда они вроде могут выставить счет фактуру. Раньше вроде так было
имеют или не имеют, от своего или не от своего - это вопрос десятый
главное, что агент, впрочем, как и принципал, не может выставить документы на еще не оказанную услугу перевозки
Не помню никаких номеров строк в никаких декларациях. Склероз.
Добрый день!
у нас проверка аудит,я электронные билеты списывала,как показано выше,а они сказали что так категорично не верно,некоррекная проводка,надо через 97,а лучше через 50.3 выдавать по расходнику,как мне им доказать что так можно?
Ерунду сказали акдиторы. О каком 97 счете может идти речь вообще? Где они увидели расходы будущих периодов? расхода вообще никакого нет, пока сотрудник никуда не съездил.
У Вас билет в каком виде?а лучше через 50.3 выдавать по расходнику
в электронном
Ну и что Вы выдадите через счет 50.3? Если выдавать нечего. При электронном билете достаточно придти в аэропорт с паспортом. Без всякого билета вообще. Я уже не говорю про то, что электронный билет можно раз 100 распечатать, зная номер бронирования.
Спорисите у аудиторов, что они будут выдавать через счет 50.3? Листочек бумажки формата А4 с набором букв и цифр?
они так и ответили,что листок бумаги(электрон.билет),а проводку 71-60,-считают категорически некорректной,что надо чтобы эти билеты проходили через 50,3,что здесь можно и электронные учитывать,еще говорят ,а если возврат будет,то тем более 50.3 необходим,как убедить,что у меня правильно?...
напечатайте восемь таких бумажек и спросите их, какая сумма должна быть учтена на 50.3;
после ответа порвите половину и снова спросите
Не помню никаких номеров строк в никаких декларациях. Склероз.
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
