мне нужно сдать уточненки по всему этому году.
В первом квартале декларации мы что ставим? если у меня в прошлом году исчислялась прибыль ежеквартально? сумма исчисленного налога за первый квартал составила 49851, а за год прошлого года 1 592 721?
Вид для печати
мне нужно сдать уточненки по всему этому году.
В первом квартале декларации мы что ставим? если у меня в прошлом году исчислялась прибыль ежеквартально? сумма исчисленного налога за первый квартал составила 49851, а за год прошлого года 1 592 721?
Лист 02, строка 180 - 49851, строка 210 = 0, строка 290 = 49851. Или вы о чем? Прошлый год вам зачем, если из ваших слов превышение лимита случилось в 1 квартале этого?Цитата:
Сообщение от Nava
Уважаемые Клерки подскажите, пожалуйста!
Исчисляю и уплачиваю ежемесячные авансовые платежи, с октября 2013г начальство решило деятельности не вести и в ближайшие кварталы ее не будет, в декларации 9 месяцев ежемесячные платежи за окт+нояб+дек указаны, нигде не могу найти, что теперь делать... а с учетом 1 кв ав. платежи = 4 кв ав. платежам ... совсем не по себе становится, начальники сказали, что рассчитать сумму под налоги надо сейчас, т.к. потом денег на организации не будет...:o
К сожалению, по закону есть только один вариант - платить.Цитата:
Сообщение от Антонинка
Можете не оплачивать, пени будут капать, могут инкассо снять, если будет что.
Что лишнее будет заплачено, потом как переплату можете вернуть
Не могу разобраться со своей новой фирмой и необходимостью уплачивать ежемесячные платежи. Фирма создана в феврале 2013г. 1-2кв деятельности не было, нулевки сдавали. 3кв-выручка 100тыс, прибыль 50 рублей:) заплатили 10 рублей налогов. И вот октябрь, выручка 3 млн и в декабре еще будет 9млн. В октябре получается превышение-свыше 1млн, и по итогам квартала однозначно будет больше 3. 40 раз прочитала этот пункт про вновь созданные организации, так и не поняла- когда нам начинать платить авансовые платежи. Что означает предлог либо- 1млн в мес ЛИБО 3 млн в квартал? Начинать платить ежемесячный платеж 28 ноября ?( за октябрь-"В случае превышения указанных ограничений налогоплательщик начиная с месяца, следующего за месяцем, в котором такое превышение имело место, уплачивает авансовые платежи")
Если в каком-то месяце случился 1 млн. выручки, то всё, попалиЦитата:
Сообщение от Tetanium
Нет. С учетом всех остальных положений НК начать можно только с начала квартала. У вас превышение в 4 квартале, а по его итогам ежемесячные авансы не начисляются. Вы должны бы были начать платить с апреля 2014, но к этому времени вы уже не будете вновь созданными, и лимит надо будет проверять как в среднем 10 млн. за четыре прошедших кварталаЦитата:
Сообщение от Tetanium
Добрый вечер! Скажите ранее здесь была фраза, что раздел 1.2. в годовой декларации не сдается. Это так? Раздел 1.2. не сдается? И еще если в декларации за 9 мес я начислила ежемесяч. аван. платежи на 4 кв 13 и 1 кв 14, то их так же продолжать платить, не смотря на то, что за уже налог на прибыль за год к уменьшению 42 т.р.? Если налогу на прибыль возникла переплата за счет авансов, ее возвращают по письму на расчетный счет или же учитывают в 1 кв 2014?
ТакЦитата:
Сообщение от ТСЖ Анатолий
Да, платитьЦитата:
Сообщение от ТСЖ Анатолий
Напишете письмо - вернутЦитата:
Сообщение от ТСЖ Анатолий
Сейчас составляю декларацию, что указать в строке 290 листа 02?
если ставлю "0", 1С ругается, указывая на п.2 ст. 286 нк и дает расшифровку "Сумма ежемесячных авансовых платежей по строке 290 Листа 02 должна быть равна разнице значений строки 180 Листа 02 отчетного периода и строки 180 Листа 02 предыдущего отчетного периода, при условии, если результат этой разницы больше нуля.
Сумма ежемесячных авансовых платежей, подлежащих к уплате в квартале, следующем за текущим отчетным периодом (Лист 02 строка 290) 0
Сумма исчисленного налога на прибыль – всего (Лист 02 строка 180) 62*341,00
Сумма исчисленного налога на прибыль – всего (Лист 02 строка 180)(по данным за предыдущий отчетный период) 53*352,00"
Расшифровка значений
0 = 62*341 - 53*352 Итог [8*989], когда 62*341 - 53*352 Итог [8*989] > 0
2. если указываю в строке 290 - 8989, то опять ругается и пишет, что должно быть "0" за указанный отчетный период.
Ничего. Эта строка в годовой декларации не заполняетсяЦитата:
Сообщение от ТСЖ Анатолий
Даже, если 1С не пропускает?Цитата:
Сообщение от Январь
Ну разумеется, не 1с правила заполнения диктует. (Ноль тоже не надо писать)Цитата:
Сообщение от ТСЖ Анатолий
Январь, большое спасибо за ответы. Очень помогли.
просто вернут или же сначала запросят документы для проверки?Цитата:
Сообщение от Январь
Просто вернутЦитата:
Сообщение от ТСЖ Анатолий
ООО зарегистрировано 24.02.2014 г. В 1 кв-ле ав. платежи по налогу на прибыль по схеме 1/3 не должны платить. А если будет прибыль в марте, то должны рассчитать и уплатить ав. платеж от фактич.прибыли?
Квартальный авансовый платеж, конечно, должныЦитата:
Сообщение от Маринушка
Доброе утро!
Прошу помочь:
Организация создана 26 сентября 2012 года. Превышение 1 миллиона по выручке произошло в ноябре 12 года.
1.1 квартал 2013 года - авансовые платежи равны нулю, так как за 9 месяцев 2012 года прибыли не было.
2.2 квартал 2013 - авансовые платежи равны сумме налога за 1 квартал 2013, платим по 1/3 в течение трех месяцев.
3.3,4 квартал 2013 - опять платим по аналогии. Квартальные платежи корректируем на сумму этих авансов.
4.1 квартал 2014 - уже не платим, так как превышения 10 миллионов в предыдущие кварталы не было, и организация уже не новая. И в дальнейшем опять спокойно переходим на уплату квартальных платежей по итогам квартала.
Сейчас делаю годовой отчет за 2013 год, и взяли сомнения - надо было платить авансы и в 1 квартале, а я не платила. Или правильно, что не платила?
строка 210 равна сумме всех авансовых платежей и квартальных?
строка 290 равна 0?
раздел 2.1 не сдается?
Правильно, потому что ноль у вас получаетсяЦитата:
Сообщение от Аксинья71
стр. 180 за 9 мес. + стр. 290 за 9 мес.Цитата:
Сообщение от Аксинья71
Ноль. Раздел 1.2 имели ввиду? Не сдаетсяЦитата:
Сообщение от Аксинья71
Январь, огромное спасибо!:)
Я имела в виду 1 квартал 2014 года. Надо было платить или нет?
Извините за неточность.
Если за период 4 кв.12 + 1-2-3 кв.13 выручки меньше 40 млн. получено, то не надо ни в 4 квартале 13, ни в 1-м 14 платитьЦитата:
Сообщение от Аксинья71
Да, намного меньше. Спасибо огромное!
Доброго всем дня!Подскажите , запуталась.Сдавали декларации по прибыли, превысили лимит перешли к уплате авансовых платежей, все понятно что в 1 квартале 2014 года платили платежи такие же , что и 4 квартале 2013г.А теперь в декларации за 2013 год раздел 1.2 не заполняем???И где потом отразятся авансовые платежи , которые были уплачены в январе, феврале, марте?
Не заполняетеЦитата:
Сообщение от ElenaStar2004
Лист 02 стр. 210 декларации за 1 кварталЦитата:
Сообщение от ElenaStar2004
Спасибо!!!:yes:
Доброго всем дня!квартал еще не закончился,но уже есть понимание,что по его итогам 10 млн лимит будет побит. пытаюсь смодулировать начисление и уплату налога на прибыль.подскажите, где что не так
1 кв.2014:
стр.180 -33т.р
1 полуг.2014г
стр.180-90т.р
стр.210-33т.р
стр.270+271=90-33=57т.р
стр.290-57 т.р.
разд1.1(без разбивки по бюджетам)57т.р.
стр.120,130,140 разд.1.2 =1/3х 57=19т.р
по сроку до 28.07 уплачиваю 57+19?
по сроку до 28,08-19т.р
по сроку до 28,09-19т.р
спасибо!
AlevtinaS, всё так у вас
отлично,спасибо!)
а если за 9 мес. стр180 - 85т.р (за полугодие,напомню 90т.р)-убыток
стр.210- 90+57 ?
стр.290 заполнена не будет?
стр.280+281 налог к уменьшению =(90+57)-85
за 9 мес ничего ,получается,не уплачиваю..?
85 - (90+57) = 62Цитата:
Сообщение от AlevtinaS
В остальном правильно
Январь,спасибо.с убытком поняла,буду разбирать вариант с прибылью)))
:o Всем доброго дня уважаемые клерки!
У нас по итогам 1 кв 2014г. вДекларации по прибыли выручка превысила лимит 10 млн. Отразили авансы ежемесячные и вот сегодня уплатили за июнь...Но во втором квартале 2014 такого превышения нет...Поторопилась я?...надо было по году ждать? ст 286 НК РФ?
Что же теперь делать?...переплата 28 июля фактически закроется не нужно будет платить?...и так по итогам 3 кв и года...:(:(:(
Olya09, по итогам 1 квартала превышение у вас было из расчета выручки 2-3-4 кв. 2013 + 1 кв.2014 больше 40 млн.? Тогда должны были ежемесячные авансы начислить, при чем тут "поторопилась".
Если за 3-4 кв.2013+1-2 кв.2014 будет выручки меньше 40 млн., то не начисляете авансы на июль-сентбярь
Ежемесячные авансы идут в зачет квартальногоЦитата:
Сообщение от Olya09
:o спасибо!..поитогам 3-4 кв2013 и 1-2 кв 2014 не будет 40 млн. Но я поторопилась в 1 было свыше 10 млн
Добрый день!
Возник такой вопрос - организация была создана в сентябре 2012 года. В ноябре по выручке превысили миллион рублей, значит "попали" на авансовые платежи по прибыли. Начали платить со второго квартала 2013 года.
Платили по четвертый квартал 2013 включительно. Замечаний со стороны налоговой не было.
В декларации за 9 месяцев - по строке 290 указана сумма платежей на 4 квартал 2013. Строка 320 - пустая, я же уже не должна буду платить авансовые в 1 квартале 2014. В первом квартале 2014 их и не платили.
В декларации за 1 квартал 2014 строка 210 - равна нулю.
Сегодня позвонили из налоговой, и попросили уточненку за 1 квартал - чтобы строка 210 в 1 кв 2014 была равна строке 290 в декларации за 9 месяцев. Но я поняла из НК, что строка 210 за 1 квартал может быть равна строке 320 за 9 месяцев 2013, то есть ноль.
Кто из нас прав? Инспектор или я?
По предыдущим отчетам по прибыли замечаний нет, в том числе и по годовой за 2013.
Тут есть некое противоречие в НК. С одной стороны, если по размеру выручки вы не должны более уплачивать ежемесячные авансы, то да, как бы не должны.Цитата:
Сообщение от Аксинья71
Но с другой стороны, написано, что ежемесячные авансы в 1 квартале = авансам во втором, и без каких-либо оговорок.
А начисления налоговая разносит с раздела 1.2, сразу и на 4, и на 1 кварталы.
Можете, конечно, попробовать поспорить, что не должны были, но проще сдать уточненку
Январь, спасибо! Вы меня второй раз выручаете.)
Сдам уточненку, хотя Сбис ругается и выдает предупреждения.
Здравствуйте! Помогите, пожалуйста!
В конце декабря 2013 года было создано ООО. Около месяца фирма не работала. За 1 квартал 2014 г. выручка (без НДС) была около 7, 5 млн. За 2 квартал -9 млн. Прибыль платим поквартально. С какого времени начинать оплачивать авансовые платежи? И в каком квартале отразить это в листе 02, 290 строчка?
С апреля 2014Цитата:
Сообщение от Татьяна73
В декларации за 1 кварталЦитата:
Сообщение от Татьяна73
Январь, большое спасибо за оперативный ответ!
Уважаемый Январь, а, как теперь нам быть, если мы не оплачивали авансовые платежи пока вообще? Как теперь их исчислить правильно и внести в декларацию за 2 квартал? По 1 кварталу, как я понимаю , нужно сделать уточненку и внести вычисленную сумму в 290 строку?Цитата:
Сообщение от Январь
