из налоговой получается потом весточка прилетит предоставить пояснения почему с 6 ндфл не идет?Цитата:
Сообщение от kiry
Вид для печати
из налоговой получается потом весточка прилетит предоставить пояснения почему с 6 ндфл не идет?Цитата:
Сообщение от kiry
если в 6-НДФЛ меньше, чем в РСВ-обязательно прилетит, если наоборот, как у вас-могут затребовать пояснения, а могут нет
квартал ждала требование из ИФНС, пока не пришло - в 6НДФЛ аренда, в расчете - командировочные (которых не просто много, а очень много - сотрудники больше в ком-ках живут, чем дома) уже
сканируем для проверки билеты, гостиницы
поделитесь, если кому-то уже пришло, как звучит требование. И достаточно ли им ответить оборотно-сальдовой ведомостью или документы будут нужны?
040 - это необлагаемые по 422 стЦитата:
Сообщение от Naglesh
аренда не является объектом по начислению страховых взносов, следовательно не должна отражаться по стр 040
"В п. п. 1 - 3 ст. 420 Налогового кодекса РФ перечислены объекты обложения страховыми взносами для плательщиков страховых взносов.
Не признаются объектом обложения страховыми взносами выплаты и иные вознаграждения в рамках гражданско-правовых договоров, предметом которых является переход права собственности или иных вещных прав на имущество (имущественные права), и договоров, связанных с передачей в пользование имущества (имущественных прав) (п. 4 ст. 420 НК РФ).
По договору аренды транспортного средства без экипажа арендодатель предоставляет арендатору транспортное средство за плату во временное владение и пользование без оказания услуг по управлению им и его технической эксплуатации (ст. 642 Гражданского кодекса РФ).
Учитывая, что владельцем транспортного средства передается имущество в аренду по гражданско-правовому договору, со стоимости этих услуг не удерживаются страховые взносы.
Таким образом, в расчете по страховым взносам на 2017 г. суммы арендной платы по договору аренды транспортного средства без экипажа не отражаются и страховые взносы на такие суммы не начисляются."
У вас на какие статьи НК РФ ссылаются , требуя доки? у меня есть по истребованию доков шаблоны писем, что-то можно выборочно подобрать для ответа. Пример -Цитата:
Сообщение от tv06
Ответ на требование налогового органа о представлении документов и (или) пояснений в связи с проведением камеральной налоговой проверки, а также развернутой аналитической информации
В Межрайонную инспекцию
ФНС России № __ по хххх
Рассмотрев Ваше требование о представлении пояснений и документов, ООО «ХХХ» сообщает следующее.
В соответствии с пунктом 7 статьи 88 НК РФ при проведении камеральной налоговой проверки налоговый орган не вправе истребовать у налогоплательщика дополнительные документы и сведения, если иное не предусмотрено данной статьей.
На недопустимость истребования у налогоплательщика документов в нарушение императивной нормы пункта 7 статьи 88 НК РФ указал Президиум ВАС РФ в постановлении от 11.11.2008 № 7307/08. Указанная правовая позиция неоднократно подтверждалась нижестоящими судебными инстанциями.
В соответствии с пунктом 3 статьи 88 НК РФ если камеральной налоговой проверкой выявлены ошибки в налоговой декларации (расчете) и (или) противоречия между сведениями, содержащимися в представленных документах, либо выявлены несоответствия сведений, представленных налогоплательщиком, сведениям, содержащимся в документах, имеющихся у налогового органа, и полученным им в ходе налогового контроля, об этом сообщается налогоплательщику с требованием представить в течение пяти дней необходимые пояснения или внести соответствующие исправления в установленный срок.
Из содержания данной нормы следует, что налоговый орган обязан чётко указать, какие именно ошибки и (или) противоречия выявлены им в ходе камеральной налоговой проверки.
Исходя из данной нормы, налоговый орган обязан сообщить налогоплательщику о выявлении в налоговой декларации конкретных ошибок (противоречий, несоответствий). Вместо этого налоговый орган механически процитировал указанную выше норму, не сославшись ни на один конкретный пример наличия в налоговой декларации ООО «ХХХ» ошибок, противоречий или несоответствий.
Более того, налоговый орган, вероятно, не понимает разницы между ошибкой и противоречием.
В любом случае, положения подпункта 1 пункта 1 статьи 31 НК РФ дают налоговым органам право требовать от налогоплательщика документы по формам, установленным государственными органами и органами местного самоуправления, служащие основаниями для исчисления и уплаты (удержания и перечисления) налогов, сборов. Право истребовать у налогоплательщика аналитическую информацию (разного рода расчеты и расшифровки) налоговым органам не предоставлено. На это же указывают ФНС России в письме от 13.09.2012 № АС-4-2/15309 (пункт 4) и Верховный Суд Российской Федерации в Постановлении от 09.07.2014 N 46-АД14-15).
В соответствии с подпунктом 11 пункта 1 статьи 21 НК РФ налогоплательщик вправе не выполнять неправомерные акты и требования налоговых органов, иных уполномоченных органов и их должностных лиц, не соответствующие Кодексу или иным федеральным законам.
Учитывая изложенное, Ваше требование исполнению не подлежит.**
может что-то пригодиться.)
Прошу совета: уволили двух сотрудников в мае, но рассчитались с ними в июне (не было фин.возможности), когда сдавала сзвм за июнь, я их не показала, т.к. они уволены маем, но теперь засомневалась, в расчете по страховым взносам доход то будет июнем (и в 6 ндфл тоже), т.е. численность не будет сходиться между СВ и СЗВМ. надо ли сейчас на уволенных в мае и получивших доход в июне подать дополняющую сзвм, пока сроки не вышли? или в случае запроса налоговой будет достаточно пояснений?
Хотя я это наверно намудрила, доход июнем будет только в 6 ндфл (КНО) и 2ндфл, а в СВ маем по начислению. значит дополняющую сзвм не сдаю...;)
Клерки, просьба ответить на это с дополнением.
Неужели и вправду придется ставить неправильное количество работников в ФСС, чтобы приняли правильно?
И касаемо 3.2 раздела - нужен он все-таки для работников без з/п или нет?
еще один вопрос: по численности, если у сотрудника весь месяц нет дохода (в отпуске с начислением дохода в предыдущем месяце или за свой счет), в численности для пенсионного и медицинского страхования в графе застрахованные лица он учитывается. а в графе с чьих выплат исчислены СВ нет?
нет, не нужен.Цитата:
Сообщение от Доктор Ватсон
Зарплата начислена в мае. Причем здесь июнь?Цитата:
Сообщение от Солнышко 2006
Я тоже в этом разделе (касаемо ФСС) в нулевом РСВ проставил нули.Цитата:
Сообщение от Доктор Ватсон
В других разделах проставил кол-во застрахованных - "Х", а кол-во застрахованных, с кот. начисл. стр. взносы - "0".
[
И касаемо 3.2 раздела - нужен он все-таки для работников без з/п или нет?[/QUOTE]
Письмо Федеральной налоговой службы
от 17 марта 2017 г. № БС-4-11/4859
"Согласно пункту 22.2 порядка если в персонифицированных сведениях о застрахованных лицах отсутствуют данные о сумме выплат и иных вознаграждений, начисленных в пользу физического лица за последние три месяца отчетного (расчетного) периода, подраздел 3.2 раздела 3 расчета не заполняется."
Есть кому подписывать отчет? значит -1. Без начислений. Заполнить р. 3-3.1 , разд. 3.2 не заполнять. Я так сдаю, без вопросов. Отправьте письмо - что ген.дир=учредитель, з/п не начисляется и не выплачивается.Цитата:
Сообщение от Аноним
да.Цитата:
Сообщение от Солнышко 2006
Заполнение строк подраздела 1.1
Строка подраздела 1.1 Заполнение
010 Общее количество застрахованных лиц по обязательному пенсионному страхованию (с «разбивкой» на месяца).
020 Количество физлиц, с выплат которым вы исчислили пенсионные страховые взносы.
Спасибо всем за ответы.
Цитата:
Сообщение от Anton P.
А что же тогда здесь народ дурью мается, заполняя раздел 3.2 НР (или иным признаком работника) и нулями? Я в прошлом квартале тоже убирал раздел 3.2, тем более, СБиС это позволяет.Цитата:
Сообщение от Аноним
Но это неправильно. Раздел по ФСС идиоты какие-то составляли. В ПФ и ОПС ведь предусмотрели такую ситуацию, а здесь нет.Цитата:
Сообщение от Anton P.
Разницы никакой нет.Цитата:
Сообщение от Доктор Ватсон
Я больше скажу. ЗАЧЕМ вообще нужна эта численность?!Цитата:
Сообщение от Доктор Ватсон
Ведь в 3-м разделе указаны все индивиды пофамильно, которым зачислили зпл.
3 раздел только для ПФР.Цитата:
Сообщение от Anton P.
спасибо большое!Цитата:
Сообщение от tv06
Еще раз вопрос какой 2 столбик?:Цитата:
Сообщение от Аноним
Раздел 1.
строка 030 Сумма СВ подлежащих уплате за расчетный (отчетный) период - тут сумму с начала года с нарастающим указываем?
или только за 2 квартал (три месяца)
а далее расшифровка:
в т.ч. за последние три месяца расч (отч) перииода:
031 - апрель
032 - май
033 - июнь
извините, у меня глюк ) ...
В разделе 1 стр 030 050 и 110 - нарастающим с начала года
Добрый день коллеги, подскажите где можно этот отчет за полугодие сделать онлайн проверку.
На сайте Главбух нашла проверку, но там столько выдает ошибок, хотя отчет мне кажется заполнен правильно.
Посмотрите.
Предупреждение!
Отчет примут, но могут запросить пояснения.
Сумма выплат по медицинским взносам за отчетный период не равна сумме выплат по медицинским взносам за последние три месяца.
Не соблюдается соотношение:
графа 1 ст. 030 подраздела 1.2 приложения 1 к разделу 1 отчетного периода = графа 2 ст. 030 подраздела 1.2 приложения 1 к разделу 1 отчетного периода. Проверьте равенство по каждому коду тарифа (по каждому значению ст. 001 приложения 1 к разделу 1)
Такое ощущение что проверяет соотношения в отчете за 1 квартал
Здравствуйте!
Нужно ли включать в приложение № 9 к разделу 1 иностранных граждан которые уволены в 1 квартале 2017 г.
По таким сотрудникам насколько я понимаю нужно заполнить их данные Ф.И.О. и т.д., и сроку 080.
Правильно? Спасибо.
вот интересно, а при таких проверках не грозят штрафы за разглашение персональных данных? ведь никто же не знает как сайт распорядится загружаемыми даннымиЦитата:
Сообщение от sql
Извините за вопрос, а в отчете нигде не отражаются суммы перечисленные в бюджет ?
Добрый вечер!Цитата:
Сообщение от Z0L0TK0
только начисленные взносы минус расходы, а вы?
Коллеги, у меня в 1 квартале все сошлось тютелька в тютельку, а за полугодие сумма взносов, если рассчитывать от ФОТ, на 1 коп. отличается от общей суммы по каждому сотруднику. Будут проблемы, как по вашему опыту?
ИМХО, такое будет всегда из-за округлений. У меня в 1 кв. отличалась сумма, брала общую по сотрудникам. Сначала прислали требование что-то там уточнить, когда позвонила в налоговую, сказали ничего не подавать, у них уже программа поменялась и все нормально стало.:) В полугодии вообще на 2 коп. не бьется с расчетной. Отправила, пока протокол положительный. Будет требование - буду разбираться.Цитата:
Сообщение от Елена_N
И вот, опять - Отказ за второй квартал по СНИЛСАМ (Отчет принят.Требуется корректировка:abuse:) , причем по тем же сотрудника, что и в первом. По первому квартала сдавала корретировку, отправляла актуализацию сведений по сотрудникам. Чудом прошла корректировка..... Что с этим делать???
В Налоговой сказали- ничего не надо, он же принят!
также - отчет принят - требуется уточнение - отправила копию СНИЛСа и письмо от 15 апреля 2017г,
через дня три запрошу сверку - если действительно приняли - оплата за 2 квартал исчезнет из акта сверки - по СНИЛС, если не понятно - пусть делают еще запрос
dana, т.е. не надо высчитывать сумму как % от налоговой базы? Это хорошо. Будем надеяться, что за полугодие так и останется. Спасибо!
Коллеги, добрый день!
Организация - "нулевка" (2 сотрудника в отпуске за свой счет, з/пл(и иных доходов нет).
Почитав эту тему, поняла, что в Разделе 1 (подразделы 1.1 и 1.2 и приложение 2) в строке 010 (всего застрахованных) надо поставить "2 человека", а в 020 (выплаты по застрахов. лицам) "0 человек". Верно?
Вопрос: за 1кв2017 в строке 010 поставила "0", Раздел 3 со сведениями о застрахованных лицах подала, но вот получается, что нужно было в 010 поставить "2 человека" - нужно подать уточненку? Или т.к. все равно "сплошные нули" (и предыдущий год, и весь этот тоже будет) можно забить?
Как-то странно, что прога не ругнулась на то, что в Разделе 1 нет застрахованных, а в Разделе 3 как бы они есть.
Спасибо
Я не знаю, как они будут проверять, так что... Просто исходила из того, что базу по сотрудникам я не поправлю, и соответственно, если буду брать общую сумму расчетным путем, то пойдут расхождения. Потому проверила, чтобы суммарные взносы за полугодие были равны суммарным за 1 кв. + сумма по всем сотрудникам по 2кв. Итог не бьется с расчетным на 2 коп. Но лучше пусть так, чем итог не пойдет с суммой по сотрудникам, как мне кажется.Цитата:
Сообщение от Елена_N
Нужен ли при нулевой отчетности третий раздел?
Если СЗВ-М не сдавали, то - нет.Цитата:
Сообщение от Mmmaximmm
Добрый день, помогите понять форму и как что заполнить.
Я приведу пример на цифрах.
Первый квартал у меня было в 90 строчке
2 756,77 Итого
2 756,77 квартал
2 5175,3 январь
2 5366,32 февраль
1 9784,85 март.
110 пусто
111 пусто
112 пусто
113 9784,85
120 756,77
121 5175,30
122 5366,32
123 пусто
Сейчас у меня
060 строка 45772,29 в т.ч. квартал 22936,83 7851,69 7154,75 7930,39
070 строка 42547,22 в т.ч. квартал 3238,07 3238,07
080 строка 15716,92
90 строка 1 18941,99 1 19698,76
в т.ч. 1 4613,62; 1 7154,75; 1 7930,39
Я запуталась как мне заполнить 110 11,112,113
и 120,121,122,123
1 вариант
только 110 строка 18941,99
3856,85; 7154,75; 7930,39
блок 120 пусто
или 2 вариант
110 строка 19698,76
4613,62; 7154,75; 7930,39
Заранее благодарю за помощь
Всем добрый день!
Подскажите пожалуйста при формировании расчета по страховым взносам за 2ой квартал должны ли попадать в 3ий раздел сотрудники уволенные в первом квартале?
Начислений в пользу сотрудников уволенных в первом квартале во втором квартале не было.
Бытует два мнения:
1. Что на уволенных сотрудников стоит заполнять только пункт 3.1 раздела 3, а пункт 3.2 оставлять пустым
2. Что третий раздел на уволенных сотрудников в прошлом отчетном периоде (1ый квартал) не заполняется вовсе при условии что во втором квартале по ним не было начислений.
Возможно имеются какие-то контрольные соотношения между приложением 1 раздела 1 строки 010 "Количество застрахованных лиц всего" с начала расчетного периода и третьим разделом. Т.е. если у меня с начала года по строке 010 отражается всего 8 сотрудников, то и справок в третьем разделе должно быть 8 на протяжении всего года, не смотря на то, что сотрудники уволились в первом квартале, что-то вроде нарастающего итога.
Всем заранее спасибо за ответы!
нет.Цитата:
Сообщение от sksuperb
Кол-во застрах. лиц за последние 3 месяца (не помню номер графы в 1 разделе) должно быть равно кол-ву справок в 3 разделе.
