Новый расчет по страховым взносам

[Anton P.]

Неужели и вправду придется ставить неправильное количество работников в ФСС

Я тоже в этом разделе (касаемо ФСС) в нулевом РСВ проставил нули.

В других разделах проставил кол-во застрахованных - "Х", а кол-во застрахованных, с кот. начисл. стр. взносы - "0".

[Аноним]

[

И касаемо 3.2 раздела - нужен он все-таки для работников без з/п или нет?[/QUOTE]


Письмо Федеральной налоговой службы

от 17 марта 2017 г. № БС-4-11/4859
"Согласно пункту 22.2 порядка если в персонифицированных сведениях о застрахованных лицах отсутствуют данные о сумме выплат и иных вознаграждений, начисленных в пользу физического лица за последние три месяца отчетного (расчетного) периода, подраздел 3.2 раздела 3 расчета не заполняется."

[Марьяна-бух]

Здравствуйте, коллеги! У нас ООО на УСН, ген дир - единственный учредитель, трудовой договор с ним не заключен. В расчете страховых взносов указывать кол-во застрахованных лиц 1 или 0?

Есть кому подписывать отчет? значит -1. Без начислений. Заполнить р. 3-3.1 , разд. 3.2 не заполнять. Я так сдаю, без вопросов. Отправьте письмо - что ген.дир=учредитель, з/п не начисляется и не выплачивается.

[Марьяна-бух]

еще один вопрос: по численности, если у сотрудника весь месяц нет дохода (в отпуске с начислением дохода в предыдущем месяце или за свой счет), в численности для пенсионного и медицинского страхования в графе застрахованные лица он учитывается. а в графе с чьих выплат исчислены СВ нет?

да.
Заполнение строк подраздела 1.1
Строка подраздела 1.1 Заполнение
010 Общее количество застрахованных лиц по обязательному пенсионному страхованию (с «разбивкой» на месяца).
020 Количество физлиц, с выплат которым вы исчислили пенсионные страховые взносы.

[Доктор Ватсон]

Спасибо всем за ответы.

нет, не нужен.

Согласно пункту 22.2 порядка если в персонифицированных сведениях о застрахованных лицах отсутствуют данные о сумме выплат и иных вознаграждений, начисленных в пользу физического лица за последние три месяца отчетного (расчетного) периода, подраздел 3.2 раздела 3 расчета не заполняется

А что же тогда здесь народ дурью мается, заполняя раздел 3.2 НР (или иным признаком работника) и нулями? Я в прошлом квартале тоже убирал раздел 3.2, тем более, СБиС это позволяет.

Я тоже в этом разделе (касаемо ФСС) в нулевом РСВ проставил нули.

Но это неправильно. Раздел по ФСС идиоты какие-то составляли. В ПФ и ОПС ведь предусмотрели такую ситуацию, а здесь нет.

[Anton P.]

А что же тогда здесь народ дурью мается, заполняя раздел 3.2 НР... и нулями

Разницы никакой нет.

[Anton P.]

Но это неправильно.

Я больше скажу. ЗАЧЕМ вообще нужна эта численность?!

Ведь в 3-м разделе указаны все индивиды пофамильно, которым зачислили зпл.

[Доктор Ватсон]

Ведь в 3-м разделе указаны все индивиды пофамильно, которым зачислили зпл.

3 раздел только для ПФР.

[Naglesh]

040 - это необлагаемые по 422 ст
аренда не является объектом по начислению страховых взносов, следовательно не должна отражаться по стр 040

"В п. п. 1 - 3 ст. 420 Налогового кодекса РФ перечислены объекты обложения страховыми взносами для плательщиков страховых взносов.
Не признаются объектом обложения страховыми взносами выплаты и иные вознаграждения в рамках гражданско-правовых договоров, предметом которых является переход права собственности или иных вещных прав на имущество (имущественные права), и договоров, связанных с передачей в пользование имущества (имущественных прав) (п. 4 ст. 420 НК РФ).
По договору аренды транспортного средства без экипажа арендодатель предоставляет арендатору транспортное средство за плату во временное владение и пользование без оказания услуг по управлению им и его технической эксплуатации (ст. 642 Гражданского кодекса РФ).
Учитывая, что владельцем транспортного средства передается имущество в аренду по гражданско-правовому договору, со стоимости этих услуг не удерживаются страховые взносы.
Таким образом, в расчете по страховым взносам на 2017 г. суммы арендной платы по договору аренды транспортного средства без экипажа не отражаются и страховые взносы на такие суммы не начисляются."

спасибо большое!

[N3008]

В первом столбике - всего с начала года во втором всего за квартал

Еще раз вопрос какой 2 столбик?:

Раздел 1.
строка 030 Сумма СВ подлежащих уплате за расчетный (отчетный) период - тут сумму с начала года с нарастающим указываем?
или только за 2 квартал (три месяца)

а далее расшифровка:
в т.ч. за последние три месяца расч (отч) перииода:
031 - апрель
032 - май
033 - июнь

извините, у меня глюк ) ...

[Аноним]

В разделе 1 стр 030 050 и 110 - нарастающим с начала года

[sql]

Добрый день коллеги, подскажите где можно этот отчет за полугодие сделать онлайн проверку.

[sql]

На сайте Главбух нашла проверку, но там столько выдает ошибок, хотя отчет мне кажется заполнен правильно.
Посмотрите.

Предупреждение!
Отчет примут, но могут запросить пояснения.
Сумма выплат по медицинским взносам за отчетный период не равна сумме выплат по медицинским взносам за последние три месяца.
Не соблюдается соотношение:

графа 1 ст. 030 подраздела 1.2 приложения 1 к разделу 1 отчетного периода = графа 2 ст. 030 подраздела 1.2 приложения 1 к разделу 1 отчетного периода. Проверьте равенство по каждому коду тарифа (по каждому значению ст. 001 приложения 1 к разделу 1)

Такое ощущение что проверяет соотношения в отчете за 1 квартал

[irina-nik]

Здравствуйте!
Нужно ли включать в приложение № 9 к разделу 1 иностранных граждан которые уволены в 1 квартале 2017 г.
По таким сотрудникам насколько я понимаю нужно заполнить их данные Ф.И.О. и т.д., и сроку 080.
Правильно? Спасибо.

[tv06]

Добрый день коллеги, подскажите где можно этот отчет за полугодие сделать онлайн проверку.

вот интересно, а при таких проверках не грозят штрафы за разглашение персональных данных? ведь никто же не знает как сайт распорядится загружаемыми данными

[Аноним]

Извините за вопрос, а в отчете нигде не отражаются суммы перечисленные в бюджет ?

[Juliu]

А вы, Juliu, в 090 учитывали возмещение, или только начисленные взносы минус расходы?

Добрый вечер!
только начисленные взносы минус расходы, а вы?

[Елена_N]

Коллеги, у меня в 1 квартале все сошлось тютелька в тютельку, а за полугодие сумма взносов, если рассчитывать от ФОТ, на 1 коп. отличается от общей суммы по каждому сотруднику. Будут проблемы, как по вашему опыту?

[dana]

Коллеги, у меня в 1 квартале все сошлось тютелька в тютельку, а за полугодие сумма взносов, если рассчитывать от ФОТ, на 1 коп. отличается от общей суммы по каждому сотруднику. Будут проблемы, как по вашему опыту?

ИМХО, такое будет всегда из-за округлений. У меня в 1 кв. отличалась сумма, брала общую по сотрудникам. Сначала прислали требование что-то там уточнить, когда позвонила в налоговую, сказали ничего не подавать, у них уже программа поменялась и все нормально стало. В полугодии вообще на 2 коп. не бьется с расчетной. Отправила, пока протокол положительный. Будет требование - буду разбираться.

[Сокс]

И вот, опять - Отказ за второй квартал по СНИЛСАМ (Отчет принят.Требуется корректировка) , причем по тем же сотрудника, что и в первом. По первому квартала сдавала корретировку, отправляла актуализацию сведений по сотрудникам. Чудом прошла корректировка..... Что с этим делать???

[Сокс]

В Налоговой сказали- ничего не надо, он же принят!

[tv06]

также - отчет принят - требуется уточнение - отправила копию СНИЛСа и письмо от 15 апреля 2017г,
через дня три запрошу сверку - если действительно приняли - оплата за 2 квартал исчезнет из акта сверки - по СНИЛС, если не понятно - пусть делают еще запрос

[Елена_N]

dana, т.е. не надо высчитывать сумму как % от налоговой базы? Это хорошо. Будем надеяться, что за полугодие так и останется. Спасибо!

[Аноним]

Коллеги, добрый день!

Организация - "нулевка" (2 сотрудника в отпуске за свой счет, з/пл(и иных доходов нет).

Почитав эту тему, поняла, что в Разделе 1 (подразделы 1.1 и 1.2 и приложение 2) в строке 010 (всего застрахованных) надо поставить "2 человека", а в 020 (выплаты по застрахов. лицам) "0 человек". Верно?

Вопрос: за 1кв2017 в строке 010 поставила "0", Раздел 3 со сведениями о застрахованных лицах подала, но вот получается, что нужно было в 010 поставить "2 человека" - нужно подать уточненку? Или т.к. все равно "сплошные нули" (и предыдущий год, и весь этот тоже будет) можно забить?
Как-то странно, что прога не ругнулась на то, что в Разделе 1 нет застрахованных, а в Разделе 3 как бы они есть.

Спасибо

[dana]

dana, т.е. не надо высчитывать сумму как % от налоговой базы? Это хорошо. Будем надеяться, что за полугодие так и останется. Спасибо!

Я не знаю, как они будут проверять, так что... Просто исходила из того, что базу по сотрудникам я не поправлю, и соответственно, если буду брать общую сумму расчетным путем, то пойдут расхождения. Потому проверила, чтобы суммарные взносы за полугодие были равны суммарным за 1 кв. + сумма по всем сотрудникам по 2кв. Итог не бьется с расчетным на 2 коп. Но лучше пусть так, чем итог не пойдет с суммой по сотрудникам, как мне кажется.

[Mmmaximmm]

Нужен ли при нулевой отчетности третий раздел?

[Anton P.]

Нужен ли при нулевой отчетности третий раздел?

Если СЗВ-М не сдавали, то - нет.

[Аноним]

Добрый день, помогите понять форму и как что заполнить.
Я приведу пример на цифрах.
Первый квартал у меня было в 90 строчке
2 756,77 Итого
2 756,77 квартал
2 5175,3 январь
2 5366,32 февраль
1 9784,85 март.

110 пусто
111 пусто
112 пусто
113 9784,85

120 756,77
121 5175,30
122 5366,32
123 пусто

Сейчас у меня
060 строка 45772,29 в т.ч. квартал 22936,83 7851,69 7154,75 7930,39
070 строка 42547,22 в т.ч. квартал 3238,07 3238,07
080 строка 15716,92

90 строка 1 18941,99 1 19698,76
в т.ч. 1 4613,62; 1 7154,75; 1 7930,39

Я запуталась как мне заполнить 110 11,112,113
и 120,121,122,123

1 вариант
только 110 строка 18941,99
3856,85; 7154,75; 7930,39

блок 120 пусто

или 2 вариант
110 строка 19698,76
4613,62; 7154,75; 7930,39

Заранее благодарю за помощь

[sksuperb]

Всем добрый день!
Подскажите пожалуйста при формировании расчета по страховым взносам за 2ой квартал должны ли попадать в 3ий раздел сотрудники уволенные в первом квартале?
Начислений в пользу сотрудников уволенных в первом квартале во втором квартале не было.
Бытует два мнения:
1. Что на уволенных сотрудников стоит заполнять только пункт 3.1 раздела 3, а пункт 3.2 оставлять пустым
2. Что третий раздел на уволенных сотрудников в прошлом отчетном периоде (1ый квартал) не заполняется вовсе при условии что во втором квартале по ним не было начислений.
Возможно имеются какие-то контрольные соотношения между приложением 1 раздела 1 строки 010 "Количество застрахованных лиц всего" с начала расчетного периода и третьим разделом. Т.е. если у меня с начала года по строке 010 отражается всего 8 сотрудников, то и справок в третьем разделе должно быть 8 на протяжении всего года, не смотря на то, что сотрудники уволились в первом квартале, что-то вроде нарастающего итога.
Всем заранее спасибо за ответы!

[Anton P.]

за 2ой квартал должны ли попадать в 3ий раздел сотрудники уволенные в первом квартале?

нет.

Кол-во застрах. лиц за последние 3 месяца (не помню номер графы в 1 разделе) должно быть равно кол-ву справок в 3 разделе.