6-НДФЛ

Вид для печати

22.04.2016, 10:17
Palmira

Цитата:

Сообщение от бух2007

Ekaterina72, я вот не согласна с Генук. У вас в отчете будет 1 раздел.

Я тоже считаю, что раздел 1 будет. Согласна с бух2007
22.04.2016, 10:21
Palmira

ФЕДЕРАЛЬНАЯ НАЛОГОВАЯ СЛУЖБА
ПИСЬМО
от 23 марта 2016 года № БС-4-11/4900
"В случае если работникам заработная плата за март 2016 года выплачена 05.04.2016, а налог на доходы физических лиц перечислен 06.04.2016, то данная операция отражается в разделе 1 расчета по форме 6-НДФЛ за первый квартал 2016 года, при этом налоговый агент не отражает данную операцию в разделе 2 расчета по форме 6-НДФЛ за первый квартал 2016 года. Данная операция будет отражена при непосредственной выплате заработной платы работникам в расчете по форме 6-НДФЛ за полугодие 2016 года, а именно, по строке 100 указывается 31.03.2016, по строке 110 – 05.04.2016, по строке 120 – 06.04.2016, по строкам 130 и 140 – соответствующие суммовые показатели."
С этим более-менее понятно.
А вот если выдача з/пл 31.03, а срок перечисление налога получается 01.04, то надо указывать в отчете во 2 разделе за 1 квартал?
Из этого же письма: "В разделе 2 расчета по форме 6-НДФЛ за соответствующий отчетный период отражаются те операции, которые произведены за последние три месяца этого отчетного периода."
22.04.2016, 10:24
бух2007

Цитата:

Сообщение от Palma73

А вот если выдача з/пл 31.03, а срок перечисление налога получается 01.04, то надо указывать в отчете во 2 разделе за 1 квартал?

я бы указала. Тем более, и апрельскую выплату можно указывать
22.04.2016, 10:24
Ульяна1972

Добрый день! Подскажите,пожалуйста,как заполнить :100-29.02,зп выплатили 11 и 14.03,ндфл-весь11.03? Можно поставить ВСЮ сумму выплаченной зп на11(110-11.03),120-14.03?
22.04.2016, 10:26
Palmira

Цитата:

Сообщение от бух2007

я бы указала. Тем более, и апрельскую выплату можно указывать

В этом же письме уже нет формулировки "может не отражать в отчете за 1 квартал". Там написано "В случае если работникам заработная плата за март 2016 года выплачена 05.04.2016, а налог на доходы физических лиц перечислен 06.04.2016, то данная операция отражается в разделе 1 расчета по форме 6-НДФЛ за первый квартал 2016 года, при этом налоговый агент не отражает данную операцию в разделе 2 расчета по форме 6-НДФЛ за первый квартал 2016 года."
22.04.2016, 10:30
gnews

Цитата:

Сообщение от Ульяна1972

как заполнить :100-29.02,зп выплатили 11 и 14.03,ндфл-весь11.03? Можно поставить ВСЮ сумму выплаченной зп на11(110-11.03),120-14.03?

100-29.02
110-11.03
120-14.03 ( т.к. 12-суббота)
130-сумму, которую выплатили 11.03
140-стр.130*13%

100-29.02
110-14.03
120-15.03
130-сумму, которую выплатили 14.03
140-стр.130*13%
22.04.2016, 10:31
Аноним

Народ , так 0 надо сдавать или нет? если обособка открылась и не было выплат и начислений ?
22.04.2016, 10:37
gnews

Цитата:

Сообщение от Аноним

ак 0 надо сдавать или нет?

Теоретически-нет.
http://www.klerk.ru/buh/articles/442768/ Письмо ФНС РОССИИ от 23.03.2016 № БС-4-11/4901
http://www.klerk.ru/doc/442440
22.04.2016, 10:49
Аноним

А нулевой отчет , если вручную , просто везде 0 проставить?*
22.04.2016, 10:50
elenepl

Цитата:

Сообщение от kiry

А разве вам не ответили? #2573

спасибо, ответили), но только про второй раздел. а про первый нет( я думаю что сверхнормативные выплаты в 1 разделе нужно отражать в строке 020. но как? у нас командировочные за сутки 1500. норма 700. почитав форум поняла что в 1 разделе нужно ставить в 020 -800р- как в 2НДФЛ (в 2НДФЛ указываю только облагаемый доход)
22.04.2016, 10:54
бух2007

Цитата:

Сообщение от elenepl

у нас командировочные за сутки 1500. норма 700. почитав форум поняла что в 1 разделе нужно ставить в 020 -800р- как в 2НДФЛ (в 2НДФЛ указываю только облагаемый доход)

По устным разъяснениям налоговиков в 020 1500, в 030 700. Но не знаю, как потом это безобразие в 2-НДФЛ отразить
22.04.2016, 10:55
Arhimed0

Цитата:

Сообщение от бух2007

Если выплата полностью необлагаемая, она не отражается в 6-НДФЛ. Если не облагается только часть, то вся сумма в 020, необлагаемая в 030.

вроде до этого все говорили, что необлагаемые суммы воопче в 6-НДФЛ не фигурируют...
22.04.2016, 11:00
Листопад5

6-НДФЛ в ЗУП 2,5 (102.1) дату удержания налога ставит не дату выплаты зарплаты, а дату выплаты аванса. Все документы перепроводила поочередно - не помогает. Какой порядок? Сначала начисление зарплаты, затем выплата аванса или наоборот?
22.04.2016, 11:00
бух2007

Цитата:

Сообщение от Arhimed0

вроде до этого все говорили, что необлагаемые суммы воопче в 6-НДФЛ не фигурируют...

Да, если они полностью необлагаемые.
На вебинаре сотрудница московской УФНС на примере пособия при увольнении пояснила, что все пособие=020, трехкратный размер=030 (если пособие больше трехкратного размере)
22.04.2016, 11:07
Аноним

Цитата:

Сообщение от Листопад5

6-НДФЛ в ЗУП 2,5 (102.1) дату удержания налога ставит не дату выплаты зарплаты, а дату выплаты аванса. Все документы перепроводила поочередно - не помогает. Какой порядок? Сначала начисление зарплаты, затем выплата аванса или наоборот?

Настойки учетной политики смотрите,
22.04.2016, 11:16
Palmira

Цитата:

Сообщение от бух2007

я бы указала. Тем более, и апрельскую выплату можно указывать

Просто мне бы лучше не указывать эту сумму, так как перечисления не было. Не хочется нарываться на штрафы, поэтому всё ищу, может где-то написано, что можно не указывать в отчете сумму, если срок уплаты переходит на 2 квартал при выплате в 1 квартале.
22.04.2016, 11:19
Arhimed0

к вопросу про указание сумм необлагаемых доходов

я вот ещё смотрю на контрольные соотношения и там указано
что стр 020 6-НДФЛ д.б. = сумме строк "Общая сумма дохода" 2-НДФЛ

но ведь в 2-НДФЛ мы в доходах всегда писали общую начисленную сумму (хоть 1,000 материалки дали, хоть 10,000) , а рядом указывали необлагаемую сумму с кодом 503 в пределах 4,000
и в итоге по формуле в 2-НДФЛе был весь итог всех доходов ДО вычитания этой необлагаемой суммы

может пока не поздно нужно в строке 020 указывать полную сумму ?
22.04.2016, 11:19
Аноним клерк

Извините, если такой вопрос был....

авансов у нас нет

зп за ФЕВРАЛЬ одному сотруднику выдали 08.02.2016

ну а потом естественно в конце месяца начислили в зиуп

КАК ПРАВИЛЬНО отразить эту ситуацию в 6 НДФЛ

100 08.02.2016
110 08.02.2016
120 09.02.2016

или так

100 29.02.2016
110 08.02.2016
120 09.02.2016
22.04.2016, 11:21
Анонис

Извините, если не увидела. ИП без работников нужно сдавать?
22.04.2016, 11:37
tv06

Цитата:

Сообщение от Arhimed0

к вопросу про указание сумм необлагаемых доходов

я вот ещё смотрю на контрольные соотношения и там указано
что стр 020 6-НДФЛ д.б. = сумме строк "Общая сумма дохода" 2-НДФЛ

но ведь в 2-НДФЛ мы в доходах всегда писали общую начисленную сумму (хоть 1,000 материалки дали, хоть 10,000) , а рядом указывали необлагаемую сумму с кодом 503 в пределах 4,000
и в итоге по формуле в 2-НДФЛе был весь итог всех доходов ДО вычитания этой необлагаемой суммы

может пока не поздно нужно в строке 020 указывать полную сумму ?

если 1000 руб материалки дали (как вы говорите) вы в вычеты ставите 4000, то 3000 уменьшают НДФЛ по начисленной зарплате?
22.04.2016, 11:41
tv06

Цитата:

Сообщение от Аноним клерк

Извините, если такой вопрос был....

авансов у нас нет

зп за ФЕВРАЛЬ одному сотруднику выдали 08.02.2016

ну а потом естественно в конце месяца начислили в зиуп

КАК ПРАВИЛЬНО отразить эту ситуацию в 6 НДФЛ

100 08.02.2016
110 08.02.2016
120 09.02.2016

или так

100 29.02.2016
110 08.02.2016
120 09.02.2016

1С удержание при таком начислении ставит в след выплате -29.02 начислили и при след расчетах, если напр зарплата у вас выплачивается в марте - производите удержание

будет
29.02.2016 1000руб
10.03.2016 130руб
11.03.2016

а выплаты 09.02 остаются в качестве аванса
22.04.2016, 11:46
Ульяна1972

Цитата:

Сообщение от gnews

100-29.02
110-11.03
120-14.03 ( т.к. 12-суббота)
130-сумму, которую выплатили 11.03
140-стр.130*13%

100-29.02
110-14.03
120-15.03
130-сумму, которую выплатили 14.03
140-стр.130*13%

А если это была вторая часть зп сотрудника?Первую часть ему выплатили 11.03,перечислили весь ндфл,а остаток по его зп-14.03,все равно,как Вы рекомендуете,разбивать?
22.04.2016, 11:47
Сокс

по 130 строке сумма дохода за минусом стандартных вычетов ??
22.04.2016, 11:47
Аноним

Сотруднику начислили и выплатили мат. помощь 23.03.2016 в сумме 15000 руб. Применили вычет 4000 руб.

23.03.2016
23.03.2016
31.03.2016
15000
1430

так?
22.04.2016, 11:53
Arhimed0

Цитата:

Сообщение от tv06

если 1000 руб материалки дали (как вы говорите) вы в вычеты ставите 4000, то 3000 уменьшают НДФЛ по начисленной зарплате?

если была МП в размере 1,000 руб
то в 2-НДФЛ всегда писали
по коду дохода 2760 - 1,000-00
и рядом необлагаемую сумму по коду 503 - 1,000-00

и такое было на протяжении последних 10 лет точно - никогда ни от кого вопросов не было, и других вариантов даже в голову не приходило
22.04.2016, 11:57
Arhimed0

Цитата:

Сообщение от Аноним

23.03.2016
23.03.2016
31.03.2016

не так
24,03,16 - след день
это не отпуск и не б/л, а для остального - след день
22.04.2016, 11:58
Аноним

Цитата:

Сообщение от Arhimed0

не так
24,03,16 - след день
это не отпуск и не б/л, а для остального - след день

спасибо!!!
22.04.2016, 12:03
tv06

Цитата:

Сообщение от Сокс

по 130 строке сумма дохода за минусом стандартных вычетов ??

1с с вычетами поставила суммы (если конечно верить 1с....)
22.04.2016, 12:09
9603003433

Есть какое-то обобщающее резюме по 100 страницам? Читаю и все больше и больше запутываюсь.
22.04.2016, 12:11
Сокс

Цитата:

Сообщение от tv06

1с с вычетами поставила суммы (если конечно верить 1с....)

т.е общая сумма , т.ч вычеты
22.04.2016, 12:31
Arhimed0

Цитата:

Сообщение от 9603003433

Есть какое-то обобщающее резюме по 100 страницам? Читаю и все больше и больше запутываюсь.

какой хороший вопрос Вы задали !:good:

нету пока ещё такого
всё что тут напысано - просто НАШИ ДОГАДКИ
которые.....
сегодня догадался про это, а завтра уже.... апять догадался :rofl::rofl::rofl:
22.04.2016, 12:33
Escad@

Подскажите пожалуйста по договору ГПХ.
Начисляем за договорникам последним числом месяца. выплачиваем почти всегда раньше начисления.
в 6ндфл как отразить
выплатили ему зп 16.02.2016, начислили 29.02.2016, ндфл заплатили 02.03.2016

100 16.02.2016
110 02.03.2016
120 03.03.2016
и как правильно перечислять ндфл по договорам ГПХ? подскажите пожалуйста:)
22.04.2016, 12:40
Arhimed0

Цитата:

Сообщение от Escad@

выплачиваем почти всегда раньше начисления.

а как вы определяете сколько ему нужно выплатить ? кидаете монетки ?

Цитата:

Сообщение от Escad@

и как правильно перечислять ндфл по договорам ГПХ? подскажите пожалуйста

дата дохода - фактическая выплата
100 - дата выплаты
110 - дата выплаты
120 - дата выплаты + 1 рабочий день

и воопче, вы сначала должны сделать начисление а потом уже выплачивать начисленное
22.04.2016, 13:03
elenepl

Цитата:

Сообщение от бух2007

По устным разъяснениям налоговиков в 020 1500, в 030 700. Но не знаю, как потом это безобразие в 2-НДФЛ отразить

в 2 ндфл тогда писать код дохода 4800 -1500р, код вычета 620 -700р.

Цитата:

Сообщение от Arhimed0

вроде до этого все говорили, что необлагаемые суммы воопче в 6-НДФЛ не фигурируют...

вот это то меня и смутило:wow: я не указывала никогда. а теперь вот хочу определиться... все таки исправлю сейчас все сверхнормативные за этот год... буду указывать в строке 020 1500, 030-700. и в 2 ндфл: по коду дохода 4800-1500 с кодом вычета 620-700р.
22.04.2016, 13:03
nitka

Коллеги! С вами с 50 страницы :yes:
Ситуация нарисовалась не стандартная, помогите мнениями
За декабрь в январе вместо полной суммы НДФЛ перечислила в бюджет на 104 рубля меньше (почему? не спрашивайте... бывает))). Надо было 16094, перечислила 15990 руб.
Проверьте, правильно ли я заполняю:
100 31.12.2015 130 123800
110 15.01.2016 140 16094 (тот который начислила)
120 18.01.2016

Сегодня допустим оплачу эти злосчастные 104 рубля недоимки. Как тогда я должна буду отчет заполнить во втором полугодии???
Или я не правильно заполнила за первый квартал?
Заранее спасибо за помощь!!!
22.04.2016, 13:08
elenepl

один вопрос разрешишь тут же рождается другой:abuse:
а как тогда во 2 разделе отразить эти суммы?
в строке 130- 1500 (или 800?) склоняюсь к 1500
140-104 (1500-700*13%)
22.04.2016, 13:14
gnews

Цитата:

Сообщение от nitka

Сегодня допустим оплачу эти злосчастные 104 рубля недоимки. Как тогда я должна буду отчет заполнить во втором полугодии???

104 рубля нигде не показывайте.
К сожалению,, с вас причитается штраф и пени за несвоевременное перечисление НДФЛ.

Цитата:

Сообщение от nitka

Или я не правильно заполнила за первый квартал?

Правильно.
Уплата НДФЛ в 6-ндфл не отражается, налоговики оплату посмотрят в карточке расчётов с бюджетом.
22.04.2016, 13:16
кубик

скажите, пожалуйста, в строке 100 от 31.12.15 отражать сумму дохода без учета вычетов на ребенка или с учетом этих вычетов? Ведь в разделе 1 мы сумму вычетов за декабрь не показываем, не буде ли вопросов почему сумма НДФЛ меньше?
22.04.2016, 13:18
nitka

gnews,

Спасибо большое!
22.04.2016, 13:19
бух2007

Цитата:

Сообщение от кубик

в строке 100 от 31.12.15 отражать сумму дохода без учета вычетов на ребенка или с учетом этих вычетов?

без учета

Текущее время: 00:58. Часовой пояс GMT +3.