Вид для печати
Здравствуйте, помогите пожалуйста разобраться: Мы оплатили в феврале авансовый платеж по лизингу, получили сч-ф на аванс, а ежемесячные сч-ф начали получать с апреля. Я не понимаю в какие книги должен попадать этот НДС с аванса в 1 кв. Формирую книгу покупок за 1 кв.(отражается вычет НДС с выданных авансов) и в декларации строка 150. А должна ли заполнятся строка 090 (сумма налога подлежащая восстановлению). Объясните, пожалуйста, мне надо срочно сдавать уточненку.
Восстановление во 2 квартале пройдет, когда будет зачет аванса
Интересно, а почему мне программа сумму аванса в книги покупок ставит (вычет НДС с выданных авансов)-это правильно, я понимаю, но еще сумма аванса попадает в книгу продаж в этом же месяце на эту же сумму как восстановление???
в 1 кв. НДС с ВА в книгу покупок (с/ф ведь у вас есть) и в стр.150,во 2 кв. НДС и в продажи и в покупки (и в стр.090)
Оплата в 1 квартале, счет-фактура на аванс в 1 квартале? Больше никаких движений по этому контрагенту в 1 квартале не было?
нет, в 1 квартале больше ничего не было
у меня во 2 квартале в книгу покупок попадают все 3 сч-ф , а в книгу продаж восстанавливается вся сумма аванса (она в два раза больше, чем сумма НДС по этим трем сч-ф) - это разве правильно?Цитата:
Сообщение от Лёнка
Тогда кроме записи в книге продаж ничего быть не должноЦитата:
нет, в 1 квартале больше ничего не было
Не правильно. Сколько к вычету ставите, столько и восстанавливаетеЦитата:
у меня во 2 квартале в книгу покупок попадают все 3 сч-ф , а в книгу продаж восстанавливается вся сумма аванса (она в два раза больше, чем сумма НДС по этим трем сч-ф) - это разве правильно?
Не правильно. Сколько к вычету ставите, столько и восстанавливаете[/QUOTE]
Может я в программе какую-нибудь "галку" не там ставлю, не скажите где посмотреть, чтобы ставилась сумма которая идет к вычету? или надо все руками всегда править?
А что за программа у вас и какие там бывают галки, надо угадать?
откуда их стало 3?аванс+лизинговый платеж+???Цитата:
Сообщение от marишка
3 месяца в кв. - 3 сч-фЦитата:
Сообщение от Лёнка
Извините, 1С:Предприятие 8.2Цитата:
Сообщение от Январь
Цитата:
Сообщение от marишка
так в феврале 1 платеж=1с/ф?Цитата:
Сообщение от marишка
да, в феврале авансовый платеж и на него сч-ф, в апреле, мае и июне тоже по одной сч-фЦитата:
Сообщение от Лёнка
так май ещё не кончился,а июнь не начинался...:)Цитата:
Сообщение от marишка
и это правильно,Цитата:
Сообщение от marишка
а здесь ищем ошибку...Цитата:
Сообщение от marишка
я исправляю 2011г,Цитата:
Сообщение от Лёнка
а где искать ошибку? хоть примерно:o
на аванс заводили просто с/ф полученную?какие счета стоят в платежке на лизинг?
в платежке на лизинг Д 76ВА К 51Цитата:
Сообщение от Лёнка
на аванс сч-ф заводила на основании п/п
При оплате проводка должна быть 76.5 (или 60.02 или еще какой-то субсчет, где авансы выданные) - 51Цитата:
в платежке на лизинг Д 76ВА К 51
По счету-фактуре на аванс полученному 68/НДС - 76.ВА
я так и сделала, только эта "долбаная", извините, 1с при формировании книги продаж ( за 1 кв.) ставит в восстановление НДС всю сумму аванса и со второго квартала естественно ничего не восстанавливает. В поддержке 1с мне сказали, что в проводка нельзя использовать счет авансов 76ВА, а только 60.02, вот!Цитата:
Сообщение от Январь
Если речь о проводке по оплате, то всё правильно сказали. 76.ВА - это только для самого НДС, а расчеты с поставщиком 60 или возможно 76, но не субсчет ВАЦитата:
В поддержке 1с мне сказали, что в проводка нельзя использовать счет авансов 76ВА, а только 60.02, вот!
это в смыслеЦитата:
Сообщение от marишка
?Цитата:
Сообщение от marишка
[QUOTE=Лёнка;53705153]это в смысле
я сделала проводки по оплате аванса Д 60.02 К 51
при поступление сч-ф Д 76.05 К 60.02
Д 26 К 76.05
Д 19.04 К 76.05
теперь думаю не будет ли у меня запутки в оборокте?
При поступлении какого счета-фактуры?Цитата:
при поступление сч-ф Д 76.05 К 60.02
Цитата:
Сообщение от Январь
при поступлении счет-фактуры, которую мне лизинговая выписывает ежемесячно. (эта сч-ф разбивается на две суммы - на услуги по лизингу и на зачет аванса). Январь, это не правильные проводки?
Уточнила на всякий случай, а то у вас еще авансовые счета-фактуры есть :)Цитата:
это не правильные проводки?
Что касается неправильности, то есть лишние счета в виде 60. Но как объяснять именно вашей 1с, что надо делать, я не знаю.
Вот тут вы что имели ввиду?Цитата:
эта сч-ф разбивается на две суммы - на услуги по лизингу и на зачет аванса
у меня в счет-фактуре две строки:Цитата:
Сообщение от Январь
в первой сумма на услуги фин.аренды (лизинга) (зачет аванса) по договору№
во второй сумма на услуги фин.аренды (лизинга) по договору№
вот я и не понимая как эту сумму проводить, какая сумма идет в расходы по налогу на прибыль?
Например, мне выставляют сч-ф на 69 000 (10 000 зачет аванса и 59 000 лизинг), а по графику я плачу 53 000.
marишка, так у вас аванс ко всему сроку действия договора лизинга относится?
Тогда и восстанавливать надо каждый месяц
В 1 квартале 68/НДС - 76.ВА на всю сумму НДС с заплаченного аванса
Далее каждый месяц:
68/НДС - 19 от 69000
76.ВА - 68/НДС от 10000
Имущество у вас на балансе учитывается или у лизингодателя?Цитата:
какая сумма идет в расходы по налогу на прибыль?
Если у вас, то лизинговый платеж за минусом амортизации, если не у вас, то весь лизинговый платеж (69000)
[QUOTE=Январь;53706046]marишка, так у вас аванс ко всему сроку действия договора лизинга относится?
Тогда и восстанавливать надо каждый месяц
В 1 квартале 68/НДС - 76.ВА на всю сумму НДС с заплаченного аванса
Да, аванс ко всему сроку
Извините,Январь, что это значит? В 1 квартале 68/НДС - 76.ВА на всю сумму НДС с заплаченного аванса,
где эта сума должна отразиться в книгах и в декларации по НДС?
правильно , то что при формировании книги покупок за 1 кв. вся сумма аванса попадает в "вычет НДС с выданных авансов" и в декларации по НДС в строку 150, а когда я получаю ежемесячную сч-ф начиная с апреля, то при формировании книги продаж за 2 кв. у меня идет восстановление по авансам за каждый месяц?
Да, правильноЦитата:
правильно , то что при формировании книги покупок за 1 кв. вся сумма аванса попадает в "вычет НДС с выданных авансов" и в декларации по НДС в строку 150
Да. Запись в книге покупок на всю сумму счета-фактуры (130 строка в декларации) + запись в книге продаж на сумму, подлежащую зачету (110 строка)Цитата:
когда я получаю ежемесячную сч-ф начиная с апреля, то при формировании книги продаж за 2 кв. у меня идет восстановление по авансам за каждый месяц?
Январь, а сумма подлежащая зачету это и есть 10 000 (зачет аванса), она и должна попасть в строку 110?
Да. Только не вся сумма, конечно, а НДС от нее.Цитата:
а сумма подлежащая зачету это и есть 10 000 (зачет аванса), она и должна попасть в строку 110?
ужас какой, а у меня попадает в декларацию и в книгу продаж все три суммы с НДС за три месяца по этим зачетам аванса:(Цитата:
Сообщение от Январь
Или я чего-то не понимаю из ваших слов, или так и должно быть.Цитата:
ужас какой, а у меня попадает в декларацию и в книгу продаж все три суммы с НДС за три месяца по этим зачетам аванса
Декларация за квартал, в квартале 3 месяца, каждый месяц вам дают счет-фактуру на лизинговый платеж и каждый месяц происхожит частичный зачет аванса. Так?
Или зачет аванса идет на бОльшую сумму, чем положено? Откорректийте вручную в записях книги продаж, возможно это в вашей программе?
Я ненавижу эту 1С!!! Т.к. я аванс провела через 60.02, а не 76, то у меня в книгу продаж на восстановление попадает НДС с суммы всех трех счетов-фактур за три месяца. Думаю, мне надо авнс опять ставить на 76 и тогда все получится. Или я вообще запуталась в этой программе:(
