ТатьянаC, поймите, книга для Вас существует, как Вам удобно и понятно, так и заполняете
Вид для печати
ТатьянаC, поймите, книга для Вас существует, как Вам удобно и понятно, так и заполняете
Над.К, спасибо, я все платежи за год записала сначала.. а потом зашла сюда, и каша в голове(
Как это какая больше нравиться?Цитата:
Сообщение от Над.К
А вы какую ставите?
Я правильно поняла, что ИП УСН д-р раздел 4 не заполняют?, только ИП УСН доходы.
lenski, правильно
Сегодня была в налоговой на консультации, уточняла по поводу 4 раздела. В налоговой утверждают, что при усн 6% можно уменьшить налог на сумму уплаченных в пределах начисленных за 2013 год. То есть, если уплатили 5000, а начислили только 3000, можно уменьшить налог только на 3000.
Если Вы уплатили 2000 вперед, то уменьшить налог на них действительно не можете
Здравствуйте! Восстанавливаю первичные документы в магазине канцтоваров.ИП на УСН (Д-Р) Клиент(организация) пришли и заключили договор купли-продажи канцтоваров на сумму "n". Деньги поступили на счет. Через неделю клиент пришел за товаром и потребовал кассовый чек+товарный чек. Выдали. Сумму "n" отметили в кассовом отчете минусом вручную. А у меня теперь выходит что сумма то проходит дважды - по банку и по кассе. И это не единичный случай. Что я должна теперь сделать? у меня же получится что доход больше. Если я не буду брать в расчет суммы по банку как это объяснить налоговой при проверке?
А если за 2012-й год или более ранний период - то можно.Цитата:
Сообщение от Над.К
Как сказал Декарт, только человеческая глупость беспредельна!!! :fool3:Цитата:
Сообщение от laponka0804
Боюсь, что вы не сможете доказать налоговой, что вы не получали деньги вторично наличкой. Значит, двойной налог платите. Или не пробивайте чеки за товар, оплаченный безналом.
К тому же, получается, вы сильно должны вашим покупателям и они имеют законное право потребовать назад излишне уплаченные деньги.
Нда...
В налоговой ответили, что уменьшать только в пределах исчисленных в 2013 году. В данном случае имеется ввиду не только аванс. Я привела пример, что существует задолженность по взносам на начало 2013 года, уплаченная в 2013 году. так вот уменьшить можно только в пределах начисления за 2013 год. На примере задолженность на начало года по взносам 1000, начислено 3000, уплачено 4000. уменьшить можно только на 3000. При первоначальном прочтении фразы "уплаченных (в пределах исчисленных) в данном налоговом периоде" я поняла именно так, как в налоговой объяснили, но после прочтения форума начала сомневаться. Если это неправильно, пожалуйста, дайте ссылку на НПА, которым можно подтвердить свою позицию в налоговой.
Такого условия нет в Налоговом кодексе.Цитата:
Сообщение от Nesty
Как же нет, если в статье 346.21 говорится "...на сумму уплаченных (в пределах исчисленных) в данном налоговом периоде..."? Я так понимаю, что "в данном периоде" относится и к слову "уплаченных", и к слову "исчисленных".Цитата:
Сообщение от Над.К
А Вы внимательно сами прочитайте то, что процитировали. Ведь прям по русски написано "уплаченных в данном налоговом периоде". Вы видите тут условие начисленных ЗА данный налоговый период? Я не вижу и даже Минфин с ФНС не видят.Цитата:
Сообщение от Nesty
Я сомневаюсь из-за фразы в скобках, тем более, что в налоговой подтвердили мою позицию. Если можно по поводу позиции Минфина и ФНС ссылку на какое-нить письмо или что-то в этом роде.
Nesty, правила русского языка, извините, с Вами не согласны ))
А письма есть в базе документов на сайте. И не одно. Извините, но искать я их не буду.
Се ля ви...Цитата:
Сообщение от Крысавица
моя задача придумать возможные варианты. В договоре указано "канц.товары", в накладной что приложена к договору то же самое. Можно как то приложив товарный чек(второй экземпляр) показать что сумма та же до копейки и чек был пробит только для детализации накладной(что с договором)? Или провести РКО о возврате излишне уплаченных сумм?
Нет нельзя. Пробив чек Вы показали, что получили наличные деньги.
Разве нельзя оформить ошибочно пробитый кассовый чек?
Если его ошибочно пробили можно, но если его пробили и отдали на руки клиенту, а он по нему потом в своей бухгалтерии отчитывается то нельзя...Цитата:
Сообщение от Ясмин
Что мне делать? Я пыталась хоть как то восстановить учет товара и у меня ничего не выходит - нет остатков на начало года.... как мне высчитать сумму РЕАЛИЗОВАННОГО товара за этот год для включения в расходы? Могу ли я рассчитать его исходя из выручки?
В расходы включается покупная стоимость проданного товара, а у вас получается при задваивании оплаты от покупателей продажа того, чего вы не покупали и чего вообще в природе не было. Как разрешить сие притиворечие - вряд ли кто-то скажет. Во всяком случае, не я. Но ваш, laponka0804, вопрос не относится к данной теме. Попробуйте задать вопрос в отдельной теме. Может, вы не одиноки и кто-то ещё сталкивался в подобной проблемой и как-то из неё выкручивался.Цитата:
Сообщение от laponka0804
Здравствуйте, подскажите, пожалуйста.
ООО УСН д-р.
Товар куплен 21.01
Деньги от поставщика получены 23.01
Реализация 24.01
АО - 01.02
КДир
1. Доход - Получены деньги от поставщика 23.01
2. Расход - 24.01 (реализация) или 01.02 - АО?
Ответьте,пожалуйста на пост 2704
Да вопрос уже не в двойном доходе... придется платить за него налог...смирилась.... теперь когда с графой доходы в КУДиР разобралась, перешла к расходам...и тут опять проблема - расчет суммы потраченной на покупку товара. Если нет остатка товара на начало года ни количественного ни суммового, есть накладные по товару приобретенному в этом году, есть плат.поручения по оплате, хотя и не весь товар оплачен. Есть ли возможность рассчитать сумму этого реализованного товара хотя бы приблизительную, можно ли ее как то высчитать из выручки проведенной по кассе?Цитата:
Сообщение от Крысавица
Если вы по прежнему считаете что вопрос не относится к вопросам касающимся КУДиР я создам отдельную тему.
для начала поясните глубинную суть оплаты от поставщикаЦитата:
Сообщение от lenski
Выручка здесь абсолютно ни при чем. Если вам нечем подтвердить затраты на приобретение товара (которые к выручке от их продажи не имеют никакого отношения) - то и на расходы ставить нечего.Цитата:
Сообщение от laponka0804
Расходы на приобретение товара признаются в НУ по УСН "д-р" после совершения всех 3 фактов: оплата поставщику (налички или - чаще - безнал), получение товара от поставщика по накладной, реализация (отгрузка) товара покупателю - в момент совершения последнего из этих событий (порядок совершения хоз. операций может быть любой).
Если нет документального подтверждения одного из этих событий - то включать в расходы нечего. Если товар был куплен в период применения УСН с объектом налогообложения "доходы" либо иной системы налогообложения - его стоимость тоже нельзя включить в расходы. Если УСН "д-р" применялась несколько лет, то для НУ всё равно должны были собирать все документы. Раз не научились собирать необходимые документы - пусть владельцы бизнеса платят бОльший налог. УСН - это не предпринимательский НДФЛ, где есть т.н. "профессиональный вычет" и вместо фактических расходов можно уменьшить базу на 20% от суммы доходов. При УСН такого НЕТ. Базу уменьшают только на сумму документально подтвержденных и экономически обоснованных расходов.
lenski, то же самое касается вашего вопроса: когда произошло последнее из событий (оплата поставщику, получение товара, отгрузка покупателю) - тогда и ставите в расходы стоимость приобретения товара.
Вы меня извините, пожалуйста, мне бы это все как-нибудь "на пальцах" объяснили бы.Цитата:
Сообщение от Крысавица
Пример:
поступление товара:
20.01 - 115265руб.
15.02 - 250000руб
13.03 - 450000руб.
оплачено:
05.02 - 100000руб.
20.02 - 256000руб.
могу ли я включить в расход за 1 квартал 356000руб. если на начало года возможно был остаток товара полученный от данного поставщика и на конец 1 квартала остаток тоже был( только вот какой не знаю), т.к. следующую закупку делали только в июне. Накладные подтверждающие поступление товара есть. Плат.поручения подтверждающие оплату тоже. Т.е. есть документальное подтверждение поступления и оплаты, что относится к документальному подтверждению реализации?
Простите еще раз, бога ради, но чего-то я этот момент никак не пойму
Уважаемые клерки! Напомните. пожалуйста. ИП на УСН д-р (производство). Если оплата от поставщика была 2-мя этапами: 22.01.2014 и 23.01.2014, а продукцию мы отгрузили 23.01.2014, то будут же 2 записи на каждую сумму оплаты, т.е 22.01 - одна запись и 23.01.2013 - 2-ая запись, несмотря на то, что это оплата за один и тот же заказ?
Все равно мне не ясно. В расход по дате реализации или по дате АО.
Просто у у меня в программе, автоматически попадает то АО, то реализация, где- то в настройках надо поставить, а я незнаю как правильно.
Может кто скажет точно?
А что за оплата поступает вам от поставщика?
от покупателя, ошиблась
Добрый день!
Прошу проверить мои расчеты. У нас УСН доходы - расходы
В 2012 году получен убыток 90 301, заплатили минимальный налог – 9194,00
В 2013 году получен доход – 18965,00 приняли решение не уменьшать налоговую базу на убыток 2012 года. Я заполнила раздел 3 так:
стр 020 - 90301 год 2012
стр 120 - 18965
стр 130 пустая
стр 160 - 90301 год 2012
верно?
Заранее благодарна за помощь.
2 записи в графе "доходы"- 22.01.2014 и 23.01.2014 - по суммам поступившей оплаты от покупателя.Цитата:
Сообщение от Liana_sh
2 записи в графе "расходы" - при реализации, т.е. 23.01.2014, 1-я - на сумму покупной стоимости реализованного товара без НДС и 2-я запись - отдельно этот НДС.
у нас не купи-продай, у нас производство:oЦитата:
Сообщение от Крысавица
Дело не в настройках программы, а в очередности проведения хоз. операций - и тут программа ставит правильно. Если у вас прошла сначала реализация товара, а потом только поступление этого товара к вам и его оплата наличкой (эл.док-т "Авансовый отчет"), то в КУДиР будет отражаться момент оплаты поставщику товара и отражаться данные АО.Цитата:
Сообщение от lenski
Если вначале вы оприходовали товар и провели его оплату - безналом (платежкой) или наличкой (АО), а потом реализовали, то и отражаться в КУДиР будет реализация.
Разница во времени отражения этих операций в базе "1С" может быть всего 1 секунда, то программа учитывает только очередность этих документов, остальное компьютер не волнует. Поменяйте очередность внутри одного дня - и всё у вас, lenski, "ляжет" в КУДиР как надо.
На свой страх и риск, продублирую свой вопрос в этой темке, так как она более "живая". Надеюсь меня не заругают, просто уже на велерьянке сижу:o.
Уважаемые клерки! Подскажите и успокойте меня, пожалуйста
Ситуация такая, заполнила книгу ДИР ИП на УСН Д-Р. Вид деятельности-производство. Начало деятельности - 2 квартал 2013 г. Цифры "с потолка", но смысл не меняется. Допустим. Доход за год 3,5 млн рублей. Расход за год 6 млн рублей. Убыток за год 2,5 млн рублей. Насчитала я минимальный налог 1% Расход большой, потому что приобретались ОС на собственные деньги ИПшника при организации бизнеса и в течение вот этого 2013 гоа. Когда показала то, что насчитала знакомому буху (она только ООО всегда вела), она глаза округлила, сказала "Ты что, боже мой. откуда такой убыток" у тебя все неправильно - чем ввела меня, новичка, в совершенный ступор. Вроде же логично: деньги, которые ИП вносил как собственные, на оплату этих станков - не доход, согласно НК. А вот приобретенные станки - это расход равными частями в течение года. Ну скажите, логично же, что может быть такой вот огромный убыток?????.
Тогда у вас не товар, а готовая продукция - прочувствуйте разницу. И в расходы будет браться не стоимость товара, купленного для перепродажи, а стоимость материалов для производства. Для них достаточно оплаты и поступления (оприходования) материала на ваш склад. Условие отпуска материалов в производство давно отменено.Цитата:
Сообщение от Liana_sh
В этом случае оплата от покупателя в "доходах" датой получения денег, а стоимость материала, купленного в этом периоде, будет попадать в "расходы" КУДиР после его оплаты и прихода (эл. док-т "Поступление товаров/работ/услуг") - так же двумя строками - без НДС и отдельно этот НДС.
да, да. спасибо. это я все так и делаю:yes:Цитата:
Сообщение от Крысавица
