Если вы сдавали нулевку (пустую декларацию, так?) за прошлый год, то нет у вас никакого убытка к перенесению в этом году.[/QUOTE]
у меня на 97 висели все расходы:o
Вид для печати
Если вы сдавали нулевку (пустую декларацию, так?) за прошлый год, то нет у вас никакого убытка к перенесению в этом году.[/QUOTE]
у меня на 97 висели все расходы:o
[QUOTE=Сафа;51646088][нет у меня расходы 300, а доходы 200, между БУ и НУ РАЗНИЦЫ НЕТЦитата:
QUOTE=Аноним;51646070]
Проводка 99-68 именно доводит сумму бухприбыли до налоговой.
Если расходы по БУ =200, а по НУ=100, а доходы 300,то в декларации у Вас будет (300-100)*24=48, а по БУ (300-200)*24%=24 и тогда 99.2.3-68.4.2 100 (непринимаемые)*24%=24.
Я так веду расчет по налогу на прибыль.ИМХО.
[QUOTE=Еллена;51646119]это условный пример-не Ваши цифры и ответ был не Вам -извините.Цитата:
Сообщение от Сафа
Еллена
Вы действительно
Цитата:
вы сдавали нулевку (пустую декларацию, так?) за прошлый год?
по прибыли и по ндс-даЦитата:
Сообщение от Сафа
То есть в балансе у Вас есть расходы на 97 счете,выручки нет,Ф № 2 тоже пустая,и декларации нулевые?Цитата:
Сообщение от Еллена
Ну, наверное, тогда можно потихоньку снимать с 97 счета до приемлимого уровня ( чтобы НДС был немного к уплате и налог на прибыль). ИМХО.
на каком основании - что там за расходы то?Цитата:
тогда можно потихоньку снимать с 97 счета до приемлимого уровня
Цитата:
Сообщение от Svet.a
я все расходы туда отнесла, аренда и телефон, иначе , получился бы убыток. в годовом отчете.:o
делайте корректировку, а не списание на расходы и сдавайте уточненную декларацию за 2007 - доходы 200, расходы 300, убыток 100, н/обл база -0. Убытком 100 можете уменьшать н/обл базы в течении 10 лет.
Если Еллена готова пройти камеральную проверку.Цитата:
Сообщение от Svet.a
иначе эти расходы она потеряет, в текущем периоде НОП на них уменьшить нельзяЦитата:
Если Еллена готова пройти камеральную проверку.
:(Цитата:
Сообщение от Svet.a
А вот мне интересно, если она покажет нулевую базу и соотвнтственно налог к уплате =0, на каком основании она сможет принять незаявленный убыток в следующих налоговых периодах?
Я ВАМ ПРО ЧТО И ...Цитата:
А вот мне интересно, если она покажет нулевую базу и соотвнтственно налог к уплате =0, на каком основании она сможет принять незаявленный убыток в следующих налоговых периодах?
т.е. получается я не могу применить эту статью???
что мне делать помогите???
а чем вам не нравится то что я предложила? расходы не можете подтвердить?Цитата:
что мне делать помогите???
простите, я поняла Ваши словаЦитата:
Сообщение от Svet.a
как отсутствии убытка.:oЦитата:
делайте корректировку, а не списание на расходы и сдавайте уточненную декларацию за 2007 - доходы 200, расходы 300, убыток 100, н/обл база -0. Убытком 100 можете уменьшать н/обл базы в течении 10 лет.
У меня не было убытков и я не могу понять как нужно заполнить декларацию.Допустим есть убыток по расчету, а н/базу нужно показать =0, а как в соедующем н/периоде быть, откуда убыток брать, если в декларации н/база=0?
Цитата:
Сообщение от Сафа
Мне руководство велело, не показывать убыток, и никаких проверок мы не пройдем, и вообще лучше не привлекать к себе внимания...:(
тогда забудьте про эти расходы, разЦитата:
лучше не привлекать к себе внимания...
ну тогдаЦитата:
Сообщение от Еллена
Если же будет проверка и налоговая укажет, чтоЦитата:
тогда можно потихоньку снимать с 97 счета до приемлимого уровня ( чтобы НДС был немного к уплате и налог на прибыль).
, то сдадите уточненную за 2007 год, покажете убыток и перетащите этот убыток в 2008 год.Цитата:
текущем периоде НОП на них уменьшить нельзя
Цитата:
Сообщение от Svet.a
как забыть? они же есть? и в эток квартале опять расходов много, а прибыль стабильная не больше не меньше?...
просто из-за отсутствия опыта, я теряюсь, думала что могу применить эту статью
налоговая не "укажет" а доначислит налог со всеми вытекающими... ;)Цитата:
Если же будет проверка и налоговая укажет, что
вы чего так боитесь убыток показать?
Svet.a:D
Мы с Вами выдаем прямопротивоположные советы! давайте попробуем проговорить все сначала, ОК?
1. в 2007 году есть реально понесенные расходы, которые ООО вполне законно может принять в расходы и показать убыток по правилам БУ и НУ.
2. так как у ИФНС всея Руси идет программы борьбы с убыточными фирмами, многие фирмы подстраиваются под это веяние времени.
3. если фирма, в силу вышеуказанных причин, относит расходы 2007 на 97 счет, то что получится если в 2008 году теперь спишет на расходы?
4. правильно, налоговая при проверке может заявить, что эти расходы относятся к 2007 году.
5. что может сделать бухгалтер?- возвернуться и сделать так как должно быть по закону.
6. конкретно за эти действия что светит фирме-"грубое нарушение правил ведения БУ".
и Еллена должна сама принимать решения.
бухгалтер сможет этот налог нивелировать убытком 2007 по уточненке!Цитата:
Сообщение от Svet.a
Ну во-первых руководство.Цитата:
Сообщение от Svet.a
Во-вторых у нас получается оч. большая сумма ндс на возмещение из бюджета, налоговой такое не понравится, а документация у нас не вся в порядке, в общем проверки не нужны!:cool:
Цитата:
Сообщение от Сафа
1. Пока у меня не было прибыли, я не могла отчитываться об убытках. и возмещать ндс.
2. Руковдство не согласиться показывать убыток.
3. наверное проще относить текущие расходы на 97 и постепенно списывать, регулируя ндс и прибыль???
4. Опять таки убыток за 2007 не столь велик как сейчас, за 2 квартал!!!
97 счет по вашему просто копилка для любых расходов, которые вы не "хотите" списать в положенный для них период?Цитата:
наверное проще относить текущие расходы на 97 и постепенно списывать
Счет 97 "Расходы будущих периодов" предназначен для обобщения информации о расходах, произведенных в данном отчетном периоде, но относящихся к будущим отчетным периодам. Т.е. это затраты, не носящие капитального характера, которые не относятся и не могут быть отнесены в полном объеме непосредственно к продукции, производимой в конкретном отчетном периоде, но имеет отношение к процессу производства в будущих периодах.
В частности, на этом счете могут быть отражены расходы, связанные c:
горно-подготовительными работами;
подготовительными к производству работами в связи с их сезонным характером;
освоением новых организаций, производств, установок и агрегатов;
рекультивацией земель и осуществлением иных природоохранных мероприятий;
неравномерно производимым в течение года ремонтом основных средств (когда на предприятии не создается соответствующий резерв или фонд);
приобретением лицензий на ведение определенных видов деятельности или проведение тех или иных операций;
договорами страхования (имущества, физических лиц, рисков);
начисление отпусков, приходящихся на следующие отчетные периоды.
Плата за аренду помещения в текущем месяце никак не может относиться к расходам будущих периодов, так как услуга аренды уже потреблена, а в будущих периодах будут свои расходы на аренду.На счете 97 "Расходы будущих периодов" также учитывается отрицательная деловая репутация организации, которая равномерно относится на финансовые результаты как операционных доход в течение 20 лет (но не более срока деятельности организации). Отрицательную деловую репутацию организации следует рассматривать как скидку с цены, предоставляемой покупателю связи с отсутствием стабильных покупателей, репутации качества, навыков маркетинга и сбыта учитывать как расходы будущих периодов.
Svet.a
Да все это понятно, проблема-то у Еллена не в этом!
а в.Цитата:
Руковдство не согласиться показывать убыток.
Мне жаль, что мои коллеги поставлены в такие условия!:dezl:
вариантов нет -либо убыток, либо теряют на налоге на прибыль
Цитата:
Сообщение от Svet.a
Аренду я пуду списывать как положено, и телефон, а вот покупку оборудования(на что у нас и ушли большие суммы) которое еще не сдано в аренду, но будет со сл. квартала сдаваться (освоением новых организаций, производств, установок и агрегатов; рекультивацией земель-это ведь подходит?) я ведь могу кидать на 97?
вообще то оборудование учитывается на 07 до начала монтажа, или на 08
не пробовали План счетов почитать? интересно... :)
Покупку оборудования для последующей сдачи в аренду надо учитывать на 03 счете.Цитата:
Сообщение от Еллена
да как же так?Цитата:
Покупку оборудования для последующей сдачи в аренду надо учитывать на 03 счете.
Цитата:
Сообщение от Svet.a
Не то слово, с каждым днем все больше и больше информаци!!!
Только я не дошла еще до 07... Спасибо за совет, а всякие газификации цехов, это тоже на 07?
Материальные ценности, приобретенные (поступившие) организацией для предоставления за плату во временное пользование (временное владение и пользование) с целью получения дохода, принимаются к бухгалтерскому учету по дебету счета 03 "Доходные вложения в материальные ценности" в корреспонденции со счетом 08 "Вложения во внеоборотные активы".
Девчонки, пошли нормативку читать!!!
поподробнееЦитата:
а всякие газификации цехов, это тоже на 07?
Счет 03 "Доходные вложения в материальные ценности" предназначен для обобщения информации о наличии и движении вложений организации в часть имущества, здания, помещения, оборудование и другие ценности, имеющие материально-вещественную форму (далее - материальные ценности), предоставляемые организацией за плату во временное пользование (временное владение и пользование) с целью получения дохода.Цитата:
Сообщение от Svet.a
Думаю ,поэтому. А вообще-то автор темы пусть определяет что именно они закупили и для чего.ИМХО.
Да конечно трудный случай...:o ;) но если я учитываю оборудование на 07, то расходы то все равное списываются в том налоговом периоде когда они совершены в данном случае (2 квартал) ? следовательно-убыток? опять вылезает... или может еще какой счётик есть?Цитата:
Сообщение от Svet.a
