Налог на прибыль

[Аноним]

Добрый день!Подскажите мы ведем учет налога на прибыль ПБУ18 за 2008, 2009, 2010 гг. предыдущий бухгалтер в учете не закрывал счета 68.4.2/68.41, из- за этого у меня в учете весит дебетовое сальдо по счету 68.4.1 и кредитовое по счету 68.4.2, внесла исправление в учет, в декларации налог на прибыль не поменялся, а в отчете о прибылях и убытках текущий налог на прибыль стал больше вот на эту разницу, сдам отчетность и у налоговиков будут вопросы.Вопрос:можно ли вносит исправление в учет по налогу на прибыль в 2 кв. 2012 г. за прошлые года, если можно, то где показать эту разницу в отчете форма №2?

[Январь]

Не очень понятно, почему у вас "схлопывание" 68.4 дало какие-то изменения в отчете о прибылях и убытках. Не должно это влиять

[Аноним]

Не очень понятно, почему у вас "схлопывание" 68.4 дало какие-то изменения в отчете о прибылях и убытках. Не должно это влиять

Веду учет в програме 1с8, налог на прибыль в декларации 15000 руб., добавила проводки за предыд. года Д68.4.2 К 68.4.1 сумма 222 000 руб. в отчете ф.2 строка текущий налог на прибыль 237 000 руб. Что делать?

[Аноним]

Веду учет в програме 1с8, налог на прибыль в декларации 15000 руб., добавила проводки за предыд. года Д68.4.2 К 68.4.1 сумма 222 000 руб. в отчете ф.2 строка текущий налог на прибыль 237 000 руб. Что делать?

Может быть сумму 222 000 поставить после строки текущий налог на прибыль и обозначить как Ошибки прошлых лет -222000 руб., или написать пояснительную записку к отчету по этой строке для налоговой? Форумчане ну выручайте...

[Январь]

Может быть сумму 222 000 поставить после строки текущий налог на прибыль

Да вообще эта сумма не должна ни в расходах, ни в доходах быть
Проводка 68.4.2 - 68.4.1 исключительно техническая

[Аноним]

Да вообще эта сумма не должна ни в расходах, ни в доходах быть
Проводка 68.4.2 - 68.4.1 исключительно техническая

Я понимаю что техническая, но у меня вот так почему то, получается...как исправить ситуацию?

[Январь]

Как договориться с программой не знаю, но всегда есть возможность откорректировать отчет вручную.

[Аноним]

Как договориться с программой не знаю, но всегда есть возможность откорректировать отчет вручную.

А может быть все исправить в предыд. годах, и пересдать отчетность за 2008, 2009, 2010 гг. Так возможно?

[Январь]

и пересдать отчетность за 2008, 2009, 2010 гг

А что вы сдали не правильно?

[Аноним]

А что вы сдали не правильно?

Сумма 222 000 руб. -это же наша кредиторская задолженность по прибыли, если я проведу проводки 68.4.2/68.4.1 в 2008, 2009, 2010 г. у меня за эти годы полетит баланс, соответственно его нужно будет пересдать, или можно не пересдавать баланс?

[Январь]

Аноним, ошибки по бух.учету исправляются в периоде их обнаружения и балансы не пересдаются

[sos-sos]

Аноним, ошибки по бух.учету исправляются в периоде их обнаружения и балансы не пересдаются

Помогите разобраться с налогом на прибыль, ИФНС начисляет недоимки не понятно за что?

Декларация по прибыли за 9 мес. 2010 г.
Доходы от реализации-11705545руб. ( до этого момента не начисляли и не платили авансовые платежи)
Стр.180- 78890
Стр.270 к доплате-7889 (перечислили 28.10.-78890)
Стр.271 к доплате-71001
т.к. выручка превышает 3 млн. за квартал, начислили аванс. платежи
на 4 кв.2010 г.
стр.290-78890 (оплата срок 28.10.-26296, 28.11.-26296, 28.12-26296) -не перечислили!!!
на 1 кв.2011 г. (оплата срок 28.01.-26296, 28.02.-26296, 28.03-26296) -не перечислили!!! т.к. за год выручка не превысила 40 млн. руб. о чем уведомили ИФНС письмом!
Декларация по прибыли за год 2010 г.
Стр.180-108662
Стр.210-157780 (78890+78890)
Стр.280 к уменьшению -4912
Стр.281 к уменьшению -44206
Декларация по прибыли за 1 кв. 2011 г.
Доходы от реализации -887696
Стр.-180-0
Стр.-210-78890
Стр.-280 к уменьшению -7889
Стр.-281 к уменьшению -71001
ИФНС списала с расчетного счета недоимку, но почему-то только в федер. Бюджет за 1 кв. 2011 г.-7889 руб.
Вопрос правомерны ли действия ИФНС?