Совсем еще зеленый бухгалтер просит помощи у монстров отрасли:
НДС к уплате в бюджет - это положительная разница счета 19 и 68???
Не судите строго, я ещё учусь!
НДС-потёмки
Совсем еще зеленый бухгалтер просит помощи у монстров отрасли:
НДС к уплате в бюджет - это положительная разница счета 19 и 68???
Не судите строго, я ещё учусь!
Это Кредитовое сальдо по 68/ субсчет НДС
Это - службишка, не служба; служба будет впереди!
Я правильно понимаю?
На сч.19 собирается НДС, уплаченный фирмой-покупателем за приобретенные товары, материалы.
На сч.76.Н.1 собирается НДС, который уплатили в адрес нашей фирмы.
А потом на сч.68.2 сопоставляем 19 и 76.Н.1, и если нам заплатили больше НДС, то мы его обязаны перечислить в бюджет.
И ещё ворос: получается НДС у нас по оплате, а я почему-то думала по начислению? Или опять что-то не понимаю?
Сообщение от Аноним
сейчас весь НДС по отгрузке... нет по оплате или по начислению.. отгрузили продукцию - начислили НДС (и не важно, право собственности перешло или нет). зато и к вычету НДС принимаете без оплаты,лишь при наличии фактуры и факта оприходования ТМЦ/услуги.
Сейчас у всех по отгрузке.И ещё ворос: получается НДС у нас по оплате, а я почему-то думала по начислению? Или опять что-то не понимаю?
Можно еще так проверить, если без нюансов.
НДС с реализации (оборот по д62.1)+НДС с аванса (оборот по к 62.2)-ндс входной от поставщика( оборот по К 60.1)-ндс с зачета аванса (оборот по Д 62,2) Итоговую цифру *18/118- это будет ваш ндс к уплате (или к вычету)
Ой, разрешите присоединиться с вопросами. Я тоже в первый раз свожу концы с концами (по НДС),пытаюсь смотреть, как до меня бух делал в третьем квартале, но не понимаю, а спросить не у кого.
1. Не могу понять чем в декларации отличаются строки 020 и 050 и зачем вообще нужно такое деление?
2.По строке 120 показываются только авансы, по которым не отгружена продукция (не проведены работы, не оказаны услуги) на конец отчетного периода? или вообще вся сумма, которая прошла через 62.2 в течение этого самого периода?
циферками 18 И 18/118чем в декларации отличаются строки 020 и 050
Аноним, в некоторых случаях (см Ст.164 п.4 НК) необходимо применять расчетную ставку налога. (18/118). При этом в гр.4 декларации указывается сумма с НДС. А по строке 020 применяется налоговая ставка 18% (НеРасчетная) в соответствии со Ст.164 п.3 НК, при этом по гр.4 указывается налоговая база без включения суммы НДС.
2. По строке 120 указывется вся сумма авансов за отчетный период, а по строке 250 указвается сумма НДС по отгруженным товарам, работам и т.п., по которым ранее был начислен НДС по частичной оплате в стр. 120 (и в отчетном периоде в том числе).
Юлия 1970. Конечно, еще можно посмеяться, но чем ближе срок сдачи декларации, тем грустнее становиться. Я тоже с нетерпением жду ответов, потому что для меня тоже НДС-та еще тема.
Это я была Аноним #6
AntonDr, спасибо огромное за ссылку на статью и пояснения по авансам. Сразу в голове все на свои места встало. Да и забеспокоилась я не зря. В третьем квартале предыдущий бух авансы и в 020 и в 120 строке учла и сложила все это делода и в программе у нее на те операции где авансы были по 2 счет-фактуры.
Еще раз спасибо, буду дальше цифры разбирать, теперь по вычетам.
М@лыш, согласна полностью.
Ксеня.П,
Заполнила декларацию НДС , теперь истерика радости...
Да, нет я не обижаюсь. Просто завидую черной завистьюКсеня.П,
Заполнила декларацию НДС , теперь истерика радости...
ОЙ мама! Мож белой бы? я ж за тебя!!!черной завистью
Валяюсь над вами!!!
А у меня доступ к работе будет только 9 января, а там еще конь не валялся, поэтому тоже завидую вам! Белой конечно, ведь НДС впервые буду делать, надежда на форум и собственную сообразительность.
Ниче! Здесь подымут!!!Валяюсь над вами!!!
НДС - штука классная!
Ну, ладно, буду белой.
М@лыш, я тоже в первый раз НДС сдаю. Вот мне и посоветовали смотреть, что предыдущий бух делала. А там неправильно оказывается
У меня вообще вся работа дома. Прям в двух шагах от дивана. Иногда это хорошо, а иногда плохо, потому что организм тянет на диван
Я вот решила отдохнуть от ндс, устав набиваю для новой фирмы
В общем и швец, и жнец, и на дуде игрецСорри за оффтоп, но ведь все же праздники
у меня тоже, только от компа не оторваться...У меня вообще вся работа дома.
наверное у меня просто стул неудобныйу меня тоже, только от компа не оторваться...
А я тоже раньше на домашнем компе бухгалтерила, УСНО правда. Тоже и швец, и жнец, и игрец, и вообще все как-то на ...ец, потому что все ночи, выходные и прадзники за работой просиживала (днем другая-в офисе). Эх, если бы почасовая оплата была да со сверхурочными!!!
Теперь несколько фирм на ОСНО и все в офисе, жаль.
Декларация по НДС делается просто. Выводим отчет "Анализ счета 68.2" в своей 1С, поставив галку "По кор. счетам и субконто" и смотрим -
в дебет счета 90.3 - строка 020, в дебет счета 76.АВ - строка 120, "Всего исчислено" - оборот за период с дебета счетов. Далее, с кредита счетов 19 - строка 190, с кредита счета 76.АВ - строка 250, обороты за период с кредита за минусом оборотов со счетом 51 - строка 280. Строка 180 минус строка 280 - это и есть НДС к уплате. А вообще машина должна сама заполнять декларацию, вы за ней только проверяете описанным выше способом.
При условии что машина есть в наличии и на ней используется 1С (судя по субсчетам). И конфигурация 1С отлажена настолько, что все правильно формирует по описанной вами схеме автоматически.
Последний раз редактировалось AntonDr; 07.01.2007 в 21:48.
и в 1С все разнесено правильно
Это - службишка, не служба; служба будет впереди!
Злая Кошка, спасибо за инструкцию! 1С действительно сама заполняет, но всегда терзают сомнения, всё ли правильно разнесено и отлажено, поэтому постоянно проверяю отчеты. А НДС у меня впервые, но теперь я уверена, что всё получится. Руки уже чешутся, хочется на работу быстрее расправиться с НДС!
девчонки, а книжку не пробовали купить по НДС? На каждом прилавке в любой наложке, фонде. статистике валяются за копейки. Куча элементарных вопросов само собой отпадет.
Можете через интернет заказать. Например. вот эти:
http://books.klerk.ru/book.asp?cod=201119&rp=0&up=6
http://books.klerk.ru/book.asp?cod=207230&rp=0&up=6
http://books.klerk.ru/book.asp?cod=196290&rp=0&up=6
http://books.klerk.ru/book.asp?cod=191969&rp=0&up=6
http://books.klerk.ru/book.asp?cod=199543&rp=0&up=6
http://books.klerk.ru/book.asp?cod=204621&rp=0&up=6
ну и так далее.
Демидова Татьяна
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
