Наша организация работает по корпоративному договору (продажа железнодорожных перевозок) авансовым методом. Мы перечесляем сумму по безналичному расчету, которую мы считаем нужной (авансом, с указанием в п/п суммы ндс). После того как мы заказываем железнодорожные билеты, нам выставляют счет, счет-фактуру, накладную на сумму купленных билетов, но в них иногда бывает сумма ндс, а иногда отсутствует, так как некоторые направления не облагаются ндс по правилам железнодорожных перевозок (как нам сказали в этом агентстве). Насколько я помню расходами налогоплательщика признаются затраты после их фактической оплаты. Соответственно мы списываем в расходы сумму стоимости билета в тот день когда нам высавляют счет и все прилающиеся к нему документы) Вопрос:как и какую сумму ндс мы должны списывать в расходы, так как мы ведем учет методом усн 15%(по НК мы должны сразу списать сумму ндс, а потом уже всю остальную сумму по мере выписки билетов).
Сообщение от Над.К
