НДС с аренды муниципального имущества

[Аноним]

Здравствуйте, у меня 2 вопроса помогите пожалуйста разобраться:

ООО, режим ЕНВД, снимаем помещение у муниципалов, в договоре указана сумма НДС.

1.Счет-фактуру они выставлять отказываются, мол нет у нас такого отдела... Это чем то грозит или можно на затраты согласно договора, стоит это как- отдельно учитывать(в смысле хранить), там договор и копии платежек к нему?

2. Плательщики ЕНВД вроде как не являются плательщиками НДС. Я так понимаю уплаченный нами НДС мы должны включить в затраты? Тогда нужно ли отчитываться по НДС?
Заранее спасибо.

[mvf]

1. Сами выписываете
2. Нужно "отчитываться" как налоговый агент

[konsyl]

Уплаченный НДС вы должны перечислить в бюджет как налоговый агент и подать налоговую декларацию.

[mvf]

Уплаченный НДС вы должны перечислить

Удержанный...

[konsyl]

тьфу...да, удержанный.

[Аноним]

1. Сами выписываете

Каким образом, сами себе (Грузополучатель: ООО Иванов, Грузоотправитель: ООО Иванов !?)? Или себе от их имени и на подпись им?

[xboct]

1. Сами выписываете

Насчет этого не уверен. Рыскал в кодексе не было такого. Я делал бухсправку, поскольку никаких документов федералы нам вообще не давали. Только договор и все.
Учет вел на отдельном субсчете на 19
19 - 68 начислен НДС
68 - 51 уплачен НДС
68 - 19 принят к вычету уплаченный НДС.
У Вас НДС соответственно в расходы войдет.

[konsyl]

У Вас НДС соответственно в расходы войдет.

C какой это радости?
Во-первых, упущена проводка
Д 68 К 51 - перечислен НДС, а уж потом 68 -19 - на возмещение.

Во-вторых, НДС либо вычитается, либо в расходы ставится. Одно из двух. В нашей ситуации - вычет.

[Strecoza]

А еще некоторые федералы ссылаются на письмо, где написано, что НДС надо перечислять не в бюджет, а на их, собственников, счет (как коммуналку). А уж они сами потом его в бюджет перечисляют.
Кстати, арендаторам так вести учет намного удобнее - никаких тебе "удержанных" НДС

[Аноним]

...
Во-вторых, НДС либо вычитается, либо в расходы ставится. Одно из двух. В нашей ситуации - вычет.

А из чего вычетать, если плательщики ЕНВД изначально "не признаются налогоплательщиками НДС" - Ст. 346, п. 4, аб. 3 ?

[xboct]

C какой это радости?
Во-первых, упущена проводка
Д 68 К 51 - перечислен НДС, а уж потом 68 -19 - на возмещение.

Во-вторых, НДС либо вычитается, либо в расходы ставится. Одно из двух. В нашей ситуации - вычет.

где проводка то упущена. Написал точь в точь как у меня.
а во вторых какой вычет если ЕНВД. Самое первое сообщение внимательнее читай. Бывает

[konsyl]

Насчет проводки - приношу прощение, ошибся.
Насчет вычета по НДС сказал глупость. Совсем забыл что о ЕНВД говорим.

[PAnna]

Счет-фактуру (как это ни смешно) себе выписываете от ИХ имени. Со СВОИМИ подписями. Были разъяснения. Ссылки сейчас не могу привести. Поищите в поисковиках. Там точно есть.

[Аноним]

Счет-фактуру (как это ни смешно) себе выписываете от ИХ имени. Со СВОИМИ подписями. Были разъяснения. Ссылки сейчас не могу привести. Поищите в поисковиках. Там точно есть.

о как ...

Всем спасибо за помощь