Срочно! Помогите разобраться.

[Napa]

Подскажите, пожалуйста, как отразить в учете указанную операцию
Нашему подведомственному учреждения закрыли лицевой счет, счет закрыт уже в течение полугода. Работники этого учреждения обратились с жалобой в профсоюзную организацию, о том что не получают заработную плату. Ситуацию решили решить следующим образом выплатить зарплату подведомственному учреждению через нашу кассу. Мы являемся для них главным распорядителем, КБК у нас одинаковая.
Разъяснений по порядку отражения указанных операций в нормативных документах не нашлось и вообще может ли главный распорядитель осуществлять расходы за подведомственное учреждение. В инструкции 25н есть описание порядка учета материальных ценностей оплаченных централизованного. По аналогии с указанными операциями главный распорядитель отразил в учете:
1. Деньги выданы из кассы по доверенности начальнику подведомственного учреждения в подотчет
208 01 560 201 04 610
2. Начальник отчитался по авансовому отчету за полученные деньги. Приложил копию платежной ведомости.
304 04 211 208 01 660
Подведомственное учреждение отражает в учете:
1. Начислена зарплата
401 01 211 302 01 730
2. Поступили деньги в кассу
201 04 510 304 04 211
3. Выплачена зарплата
302 01 830 201 04 610
Подскажите пожалуйста есть ли разъяснение по таким вопросам в нормативных документах или может можно к кому нибудь обратиться для того что бы разъяснили, наверно в Москве есть ведомства которые дают консультации регионам по методологии и порядку бюджетного учета.

[Мышь... серая...]

Napa, а налоги?

[Пудель]

"наверно в Москве есть ведомства которые дают консультации регионам по методологии и порядку бюджетного учета" Угу, "МинФин" называется .
Как-то Вы странно проводки написали, без Дт Кт. В смысле отражения в бухучёте, взаиморасчеты с кредиторами-сотрудниками и кредиторами-юрлицами по проводкам примерно должны быть похожи... Но ведь есть ещё порядок ведения кассовых операций, в том числе при выдаче зарплаты... Тут надо бы поаккуратнее посмотреть.

[Napa]

Налоги тоже перечислили с лицевого счета Главного распорядителя. Проводки такие сделали
1. Перечислены налоги
Дт 303 00 830 Кт 304 05 211,213
2. Списаны расходы
Дт 304 04 211,213 Кт 303 00 730
Подведомственное учреждение провело так
1. Начислены налоги
Дт 302 01 830 Кт 303 01 730
Дт 401 01 211 Кт 303 02 730
2. А вот эту проводку незнаю как назвать
Дт 303 01 830 Кт 304 04 211
Дт 303 02 830 Кт 304 04 213

В порядке ведения кассовых операций идет общее описание порядка выдачи денег из кассы, а можно ли применять в подобной ситуации не написано. Меня больше волнует можем ли мы перечислять за подведомственное учреждение и правильно ли отражены проводки.
Еще вопрос, а в Минфин просто так по телефону или письмом регион может обратиться?

[Мышь... серая...]

По-моему полная ерунда

[Мышь... серая...]

Нашему подведомственному учреждения закрыли лицевой счет, счет закрыт уже в течение полугода.

а почему собственно его закрыли-то?

[Napa]

Счет закрыли по судебному решению.

По-моему полная ерунда

А что вы предлагаете?

[Napa]

Если вы считаете что это ерунда, то как тогда можно решить эту ситуацию. Я же не говорю что мы правы и поэтому советуюсь.

[maxwell]

Napa, а Вы не пробовали снова открыть лицевой счет?

[Мышь... серая...]

Мне непонятно, как так бюджетное учреждение оставили без л/с

[Пудель]

Наверное, только внебюджетный?
Насчёт МинФина - пробуйте и письмом, и по телефону, спрашивать нужно у Романова или у Зеленского, насколько я понимаю.
(4) На мой взгляд, нормальные проводки.
(1) Проводки у подведомственного по выдаче из кассы зачем?
Если ГРБС уже выдаёт из своей кассы
Дт208 Кт20104
Дт304.04 Кт208,
то подведомственному осталось только
Дт302.01 Кт304.04
с точки зрения проводок всё ok, а с точки зрения порядка ведения кассовых операций - ну не очень красиво, но ввиду сложной ситуации - наверное, простят .

[Napa]

Спасибо

[Птичка2006]

А то, что Вы наличку не пропустили через р/с разве не является нарушением?

[BorisG]

разве не является нарушением?

Нарушением чего и что за это, по Вашему мнению, могло следовать?