 |
у меня получится НДС к уплате и я подам уточненку...А дальше что?
Варианты:
1. "вспомнить" и списать в другом, более удачном периоде
2. "вспомнить" в конце года и списать на прибыль
P.S. Уточненка интересна тем, что камералить не будут (документы на проверку сдали, есть время подать уточненку), других вариантов убрать НДС к возмещению нет.
Сообщение от Farmer
А если оставить НДС на 19 счете, например, по той причине, что счета-фактуры от поставщиков оформлены с ошибками. А в том периоде, когда они вам предоставят правильно оформленные документы, вы спишете с 19 счета?
Правильные/неправильные не подходит...
Меня вот что волнует: если "забыть" поставить к возмещению сейчас, то потом, когда "вспомню", надо будет опять подавать уточненку за тот период, в котором "забыл" поставить к возмещению, и опять будет назначена камералка. Могу-ля я поставить к возмещению в том периоде/декларации, когда "вспомню"? Мне кажется, что нет. Поэтому остается вариант "вспомнить" через приличный промежуток времени, например, в конце года и скинуть "зависший" на 19 счете НДС на прибыль...
Я тоже по этой "легенде" работаюА если оставить НДС на 19 счете, например, по той причине, что счета-фактуры от поставщиков оформлены с ошибками. А в том периоде, когда они вам предоставят правильно оформленные документы, вы спишете с 19 счета?
Вопрос:Я тоже по этой "легенде" работаю
например, накл. и сч-ф имеют дату 15.03.07, но сч-ф оформлена неправильно, и поставщик её исправляет в конце апреля..., какая дата на исправленной сч-ф?
15.03.07
Получается, что НДС к возмещению в марте я не ставлю, т.к. сч-ф оформлена неправильно, но в апрельской книге покупок я регистрирую исправленную сч-ф от 15.03.07 и в декларации ставлю к возмещению.
Как доказать обоснованность возмещения в апреле суммы НДС по сч-ф от 15.03.07?
Как зафиксировать дату поступления исправленной сч-ф?
В исправленной (именно исправленной, а не заново напечатанной!) счет-фактуре рядом с исправлением ставится дата исправления, подпись отв. лица (руководителя) и печать поставщика. Такая счет-фактура не может регистрироваться в книге покупок ранее даты исправления.
Дату поступления исправленнной или впервые полученной счет-фактуры можно зарегистрировать в журнале входящей корреспонденции.
Попробую с поставщиком договориться выписать сч-ф с недоделками (например ИНН/КПП забыть), вручную вписать ИНН/КПП, поставить печать, подпись гл. бухгалтера и дату исправления. А на обороте поставим дату поступления исправленного сч-ф и подпись нашего отв. лица + копию письма с просьбой исправить сч-ф. Журнала вх/исх корреспонденции у нас нет.
Так нормально будет?
Поставщику в учете и отчетности изменения надо делать? Вроде ему по барабану должно быть, отгрузил - начислил НДС (не важно, правильно реквизиты в сч-ф указал или нет).
А журнал учета полученных счетов-фактур есть? Там есть графа "дата получения"Журнала вх/исх корреспонденции у нас нет.
Ему-то точно ничего не надо исправлять. Ни разу не слышала, чтобы налоговая уменьшала НДС начисленный из-за неправильного оформления выставленных счетов-фактур.Поставщику в учете и отчетности изменения надо делать? Вроде ему по барабану должно быть, отгрузил - начислил НДС (не важно, правильно реквизиты в сч-ф указал или нет).
спасибо за помощь
я оставляю ндс на 19, потом прошу поставщика выслать письмо (лучше заказное) в удобном для меня периоде, регистрирую счет-фактуру по дате поступления письма (есть корешок доверенности на получение письма в почтовом отделении, конверт). считаю, что такого обоснования достаточно.
Всем спасибо. Буду знать.
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
