НДС с авансов
Разъясните,пожалуйста,кто-нибудь:как платится НДС в случае,если поступило на р/сч.по итогам месяца за отгруженную продукцию больше(аванс),чем отгружено фактически,но и оплачено поставщикам больше,чем принято к учету по входящим сч.факт.Например:отгрузили нам 50 тыс.,мы отгрузили-40 тыс.,заплатили нам 60 тыс.,заплатили мы-70 тыс.Сколько НДС "к доплате"?Буду очень благодарна УМНЫМ людям,НДС для меня просто кошмарная тема!
Если приходит на р/сч авансовый платеж, должна быть выписана сч/фактура на аванс, и с аванса НДС - к уплате, т.е запись в книгу продаж. Как только по данному авансу выполняются обязательства, т.е. происходит отгрузка, то делается запись в книгу покупок и НДС ставится к возмещению. В декларации к уплате - строка 140 (ставка 18/118), к возмещению - строка 300.
начислили НДС от 40 тыс + НДС от 60 тыс (отгрузка + аванс), приняли к зачету НДС от 50 тыс (покупка) + НДС от 40 тыс (зачет НДС с аванса).
НДС от 70 тыс примете к зачету, когда вам товар отгрузят
То есть,
не имеет значения,что мы сами оплатили больше,чем нам отгрузили?
Сообщение от mstriz
НДС начисленный:
1) по отгрузке = 40/118*18=6,10
2) на авансы полученные = 60/118*18=9,15
Итого начислено: 6,10+9,15=15,25
НДС вычеты:
по полученным с/ф от поставщиков = 50/118*18=7,63
по погашенным авансам (вы отгрузили на 40 тыс.) = 40/118*18=6,10
Итого вычетов: 7,63+6,10=13,73
Итого к уплате = 15,25-13,73=1,52
А Вы во всех вопросах-ас?(это я к "ветру в голове")
не имеет, НДС платится по отгрузке
))) ну не во всех, но в этом точно
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
