Опять возврат(((

[Fobiya]

Извините, но сколько ни читала, так до конца и не поняла, как быть. То советуют просто делать "обратную реализацию" с т/н и с/ф, то советуют сторнировать проводки по реализации, то читаю про использование сч. 76.2 (расчеты по претензиям) и документы т/н и акт ТОРГ-2.
У меня ситуация такова. В феврале пришёл товар. Оплатили поставку, оприходовали. Далее выяснилось (на днях), что часть товара - брак. Я делаю у себя документы:
1. ТОРГ-12 возврат на сумму брака (по входящим ценам)
2. Акт ТОРГ-2

ТОРГ-12 у меня формирует проводки

76.2 - 41.1 - 1000,00
76.2 - 19.3 - сумма НДС

По идее, поставщик мне должен оплатить обратно сумму по бракованному товару. Но они отказываются это делать, т.к. мы тоже должны им энную сумму по др. товарам. В итоге у меня зависла сумма на Д 76.2 От взаимозачёта они тоже отказываются.
В общем, что делать, не пойму... Может кто подскажет?

[Маргарита Ник]

http://www.klerk.ru/print.php?76183

[Маргарита Ник]

По идее, поставщик мне должен оплатить обратно сумму по бракованному товару. Но они отказываются это делать, т.к. мы тоже должны им энную сумму по др. товарам. В итоге у меня зависла сумма на Д 76.2 От взаимозачёта они тоже отказываются.
В общем, что делать, не пойму... Может кто подскажет?

Нужно сделать проводку Дт60.1 Кт76.2 на сумму задолженности по товарам без НДС. А НДС у вас не должен попадать на 76.2 счет, когда формируете счет/фактуру, в программе (если 1-С) нужно выбрать счет60.1.

[Fobiya]

Нужно сделать проводку Дт60.1 Кт76.2 на сумму задолженности по товарам без НДС.

как ее сделать, вручную, бух справкой? к какому счету привязать Д 60.1? Допустим, в феврале был счёт № 5. Я ж его уже оплатила. Если я сделаю эту проводку (Д 60.1 К 76.2) у меня получится остаток по Д 60.1

А НДС у вас не должен попадать на 76.2 счет, когда формируете счет/фактуру, в программе (если 1-С) нужно выбрать счет60.1.

счет/фактуру я не формировала. Читала разъяснения по возвратам, достаточно ТОРГ-12 и ТОРГ-2


За ссылку спасибо, почитаю

[Январь]

Не совсем понятно, чего же тогда хочет ваш поставщик, если и оплатить отказываются из-за вашего долга и от взаимозачета отказываются. Хотят, чтобы вы им платили, а они вам? Тогда совершенно правильно, что у вас остаток на 76.2 будет висеть, пока они не перечислят деньги. И нет у вас никаких оснований делать

проводку Дт60.1 Кт76.2

Что касается НДСа, то всё правильно у вас написано. Еще нужна проводка 19 - 68/НДС. Товар у вас стал "непринятым" на учет (в терминологии письма Минфина № 03-07-15/29), вам должны дать "исправленную" счет-фактуру.

[Fobiya]

Хотят, чтобы вы им платили, а они вам? Тогда совершенно правильно, что у вас остаток на 76.2 будет висеть, пока они не перечислят деньги.

Да в том то и дело, что не хотят платить. А взаимозачета не хотят, т.к. нужно гонять НДС. Как они мне объянили, у меня просто должно было быть просто сторно по проводкам прихода товара. Но я вот сейчас сижу и думаю, даже если бы я сделала
60.1 - 41.1 "-1000"
19.3 - 41.1 "- НДС"
тогда бы всё равно у меня по Д 60-го повис остаток. И его всё равно как-то гасить нужно. В общем, я ничего не понимаю!

Что касается НДСа, то всё правильно у вас написано. Еще нужна проводка 19 - 68/НДС. Товар у вас стал "непринятым" на учет (в терминологии письма Минфина № 03-07-15/29), вам должны дать "исправленную" счет-фактуру.

Январь, а не могли бы вы пояснить, что значит "исправленная" сч/ф? От какого числа они мне должны ее дать? Честно слово, не представляю. У них то реализация прошла в феврале, они заплатили с нее НДС и забыли.

[Январь]

тогда бы всё равно у меня по Д 60-го повис остаток. И его всё равно как-то гасить нужно

Что Вы понимаете под "гасить"? Поставшик вам должен денег. Пока поставщик вам этих денег не заплатит (тем или иным способом) остаток будет висеть, на 60 или 76 - это не так уж и принципиально.

а не могли бы вы пояснить, что значит "исправленная" сч/ф?

Вот в этом письме http://www.klerk.ru/doc/?72147 Минфин пытается объяснить.

[Fobiya]

Что Вы понимаете под "гасить"?

Это и понимаю

поставщик вам этих денег не заплатит (тем или иным способом)

Только вот платить они не будут

[Маргарита Ник]

Только вот платить они не будут[/QUOTE]

И правильно, потому что как уже выше писала, нужно провести по бухгалтерскому учету зачет между 60 и 76 счетом. И всё будет, как надо!

[Январь]

нужно провести по бухгалтерскому учету зачет между 60 и 76 счетом

Маргарита Ник, что-то я никак не уловлю ни смысла, ни основании для это акции. Оплатили 100%, часть вернули, за эту часть повисает долг поставщика. Какой зачет???

[Fobiya]

Так вот и я не понимаю, какой я зачет сделаю между 60 и 76 счетом? Тогда у меня по Д60-го остаток повиснет. Он то мне тоже ни к чему!

[Маргарита Ник]

По идее, поставщик мне должен оплатить обратно сумму по бракованному товару. Но они отказываются это делать, т.к. мы тоже должны им энную сумму по др. товарам. В итоге у меня зависла сумма на Д 76.2
Смысл в том, чтобы откорректировать долги.

[Fobiya]

Смысл в том, чтобы откорректировать долги.

Ну так проводка Д 60.1 К 76.2 в данном случае ничего не решит. Это либо взаимозачёт, либо оплата с их стороны, либо другой вариант, которого я не знаю

[Январь]

другой вариант

Спишете через 3 года на убытки

[Fobiya]

)))) Хороший вариант, но, думаю, нам тоже не особо подходит.
Ладно, позвоню попозже в их бухгалтерию, попробую еще раз уточнить, что они имели в виду

[Маргарита Ник]

http://forum.klerk.ru/showthread.php?t=142928
Почитайте ещё эту информацию. Может быть, поймете.

[Лера]

По идее, поставщик мне должен оплатить обратно сумму по бракованному товару. Но они отказываются это делать, т.к. мы тоже должны им энную сумму по др. товарам. В итоге у меня зависла сумма на Д 76.2
Смысл в том, чтобы откорректировать долги.

Если ваш поставщик не отказался принять бракованный товар по ТОРГ-12, то должна быть печать на ней или доверенность от поставщика, что подтверждает его согласие с уменьшением вашей задолженности. Т.е. теперь ваш долг перед поставщиком уменьшился на сумму возврата. И зачет между Дт 76.2 и Кт 60.1 - чисто технический вопрос, т.е. корректировку задолженности вы можете провести без согласия поставщика.

[Fobiya]

Лера, Маргарита Ник, с проводкой Д 60.1 К 76.2 мне всё понятно. Только я уже который раз спрашиваю, куда деть Д 60.1, если не предвидется ни оплаты, ни взаимозачёта? А если этих 2-х действий не предвидется, то, по-моему, нет разницы, где будет висеть остаток, на 60.1 или на 76.2

[Лера]

Лера, Маргарита Ник, с проводкой Д 60.1 К 76.2 мне всё понятно. Только я уже который раз спрашиваю, куда деть Д 60.1, если не предвидется ни оплаты, ни взаимозачёта? А если этих 2-х действий не предвидется, то, по-моему, нет разницы, где будет висеть остаток, на 60.1 или на 76.2

Судя по вашим постам, у вас висит Кт 60.1 по этому поставщику. Так вот, когда вы зачтете Дт60.1 Кт 76.2, сумма вашей задолженности перед поставщиком уменьшится на сумму возврата.

[Маргарита Ник]

Только я уже который раз спрашиваю, куда деть Д 60.1, если не предвидется ни оплаты, ни взаимозачёта? А если этих 2-х действий не предвидется, то, по-моему, нет разницы, где будет висеть остаток, на 60.1 или на 76.2[/QUOTE]

Разница в том, что в случае проведения проводки у вас будет долг перед контрагентом (если ваш долг ему больше, чем возврат) только по одному счету 60. Или наоборот, в случае, если его долг перед вами больше, чем сумма возврата товара. А что у вас сейчас? Кт 60.1 -это ваш долг перед поставщиком. Так? Дт76.2 -претензия на возврат товара ему. Так? НДС по возврату вообще непонятно где. Так?

[Fobiya]

Судя по вашим постам, у вас висит Кт 60.1 по этому поставщику. Так вот, когда вы зачтете Дт60.1 Кт 76.2, сумма вашей задолженности перед поставщиком уменьшится на сумму возврата.

Уменьшится, согласна. Но по Д 76 у меня сейчас висит остаток по кокр. т/н, допустим № 5. Она уже полностью оплачена. Если я делаю проводку Д. 60 К 76, на Д 60 именно по т/н 5 у меня зависает остаток. И далее взаимозачёт должен быть. Т.е. к примеру мой долг перед ними по т/н 7. Я делаю Д 60.1 (т/н7) К 60.1 (т/н 5) Тогда да, всё ок. Но они не хотят взаимозачета.

[Лера]

Уменьшится, согласна. Но по Д 76 у меня сейчас висит остаток по кокр. т/н, допустим № 5. Она уже полностью оплачена. Если я делаю проводку Д. 60 К 76, на Д 60 именно по т/н 5 у меня зависает остаток. И далее взаимозачёт должен быть. Т.е. к примеру мой долг перед ними по т/н 7. Я делаю Д 60.1 (т/н7) К 60.1 (т/н 5) Тогда да, всё ок. Но они не хотят взаимозачета.

Если ваши взаиморасчеты с поставщиком учитваются по каждой накладной и поставщик не хочет взаимозачета и не хочет возвращать деньги, пока у вас есть перед ним кредиторка, то вам остается только ждать, когда вы полностью в ним рассчитаетесь и потребовать вернуть средства за возвращенный товар. Либо просто оплатить следующую накладную за минусом суммы возвращенного товара.

[Fobiya]

Во-во Только мы им долг никогда не погасим

[Лера]

Значит, ваша дебиторка по 76.2 будет висеть.