Нужно ли платить 6% (УСН), если уже заплатил 13% (НДФЛ)?

[BorisG]

Они отказались выдать мне справку "2-НДФЛ".

Письменный запрос им. "Прошу предоставить справку 2-ндфл или сведения о том, что НДФЛ с суммы по договору не удерживался".

Значит ничего они за меня не платили

Не факт.

Но зато я теперь спокойно заплачу 6 % , и буду спать спокойно

Да с этим то налогом все понятно. А вот НДФЛ в таком раскладе можно и вернуть.

[Аноним]

"Я заключил договор до того как зарегистрировался как ИП."
А работы выполнены в каком периоде?

[mgmf]

А работы выполнены в каком периоде?

Во втором квартале.

[Аноним]

Извиняюсь, что влезаю, у меня такая же ситуация.

Я с января на упрощенке. Организация удерживает каждый месяц НДФЛ 13%.
Договор с организацией начинается так "Договор возмездного оказания услуг №2". В договоре указаны "заказчик", "исполнитель" и фраза "заключили настоящий договор возмездного оказания услуг на основании ст. 779 ГК РФ".

Т.е. договор гражданско-правовой.

Теперь я должен:
1) Сходить в бухгалтерию организации и объяснить, что теперь они не должны удерживать НДФЛ, и выплачивать всю сумму полностью.
2) В налоговую написать заявление о возврате уплаченного НДФЛ начиная с января.
3) Переделать декларации по упрощенке и доплатить налог.
4) Дождаться вернувшихся денег.

[BorisG]

2) В налоговую написать заявление о возврате уплаченного НДФЛ начиная с января.

Не в налоговую, а к налоговому агенту. Т.е. к тому, кто выплачивает.
Поскольку налоговая к нему же и пошлет.

[mgmf]

Письменный запрос им. "Прошу предоставить справку 2-ндфл или сведения о том, что НДФЛ с суммы по договору не удерживался".
Не факт.
Да с этим то налогом все понятно. А вот НДФЛ в таком раскладе можно и вернуть.

А вот и ответ пришел:

Сведения в налоговую подаются в установленный законодательством срок. Справку по форме 2НДФЛ мы предоставить не можем т.к. вы не работаете у нас в штате, если вы хотите подтвердить Ваш доход, то можете предоставить акт который мы сверим и подпишем.

И что дальше делать?

[VEM]

А вот и ответ пришел:
Сведения в налоговую подаются в установленный законодательством срок. Справку по форме 2НДФЛ мы предоставить не можем т.к. вы не работаете у нас в штате, если вы хотите подтвердить Ваш доход, то можете предоставить акт который мы сверим и подпишем.

Как налоговые агенты, они обязаны вести учет доходов, полученных физ.лицами, а также по заявлению налогоплательщика выдать ему справку по форме 2-НДФЛ. (ст.230 НК).

И что дальше делать?

По-моему, Вы сами ответили на этот вопрос - пост 24

[mgmf]

С этого и надо было начинать. Типичный договор ГПХ, причем в таком раскладе без вариантов.
А посему... заплатили заказчики НДФЛ... или нет...
Требуете с них 2-НДФЛ, и пишете заявление на возврат НДФЛ. И всего делов то. )

А "Акта приемки передачи" вместо справки "2-НДФЛ" не пойдёт для возврата НДФЛ?

Ещё одна цитата из их сообщения:

мы не можем предоставить справку 2НДФЛ, Но мы можем подтвердить Ваш доход на основании Акта приемки передачи, который Вы предоставите.

[Andyko]

mgmf, какой может быть возврат, если не было удержаний? Отсутствие удержаний можно было бы подтвердить 2-ндфл,если бы доход облагался бы ндфл, актом нельзя.

[Аноним]

трудовой договор отдичается от ГПХ тем что там прописывается трудовой распорядок дня, а потом в качестве ИП вы зарегистрированы уже после того как заключили договор , значит они имеют право с вас удержать НДФЛ, а вот если они его не удержали и не оплатили в бюджет тогда его удержат ИФНС с вас после того как они подадут декларации НДФЛ

[Аноним]

Уже достаточно. Раз исполнитель - значит договор гражданско-правовой. И все свои налоги Вы должны платить сами, НДФЛ с Вас Заказчик не должен удерживать. И другие налоги (ЕСН, ПФ) тоже платить не должен.

А РАЗВЕ по гражданско-правовым договорам с физлицами ндфл с доходов платить не нужно?и ЕСН с ПФ? Все правильно с вас удержали.А то что потом он стал ИП-это работодатель не должен проверять.Договор составлен с физлицом,подписан физлицом.Возникает НДФЛ,ЕСН и ПФ.
Не правильно разве?

[mgmf]

mgmf, какой может быть возврат, если не было удержаний? Отсутствие удержаний можно было бы подтвердить 2-ндфл,если бы доход облагался бы ндфл, актом нельзя.

Они утверждают что заплатили. Вот цитата из их письма:

13% НДФЛ с доходов физического лица платит ЦОП, ничего партнеру платить не нужно.

Однако, подать декларацию в налоговую о дополнительных доходах Вам нужно.

[Andyko]

Тогда не может не быть 2-ндфл.

[mgmf]

Похоже справку мне всё таки могут дать. Вот ещё одна цитата:

В конце отчетного периода мы можем предоставить справку по такой форме. Сведения о партнерах за перечисленный в течении года налог мы подаем в конце года. Но в середине года за текущий период справку подготовить не можем.

Вопрос к местным специалистам:

1) Когда я могу требовать справку по форме "2НДФЛ" за текущий 2007 год?
2) Я так понял НДФЛ платится раз в год?

[Andyko]

1. Если ваши взаимоотношения закончились и дохода от них больше не предвидится, то может требовать. Им просто лень с одним человеком возиться. Другое дело, что Вам эта справка до окончания года тоже не очень нужна.
2. Не совсем так.