Взаимозачет

[Наталья С]

Совсем запуталась. Помогите, знающие люди, пожалуйста.
Фирма оказывающая нам услуги, является плательщиком НДС, мы платим ЕНВД. Между нами составлен договор на оказание услуг и поставку товара. Теперь мы купили станок для этой фирмы и договорились о взаимозачете на услуги. Каким документом это необходимо оформлять и в какой формулировке?И что делать с налогами? Нужен ли счет на станок и услуги?

[Маргарита Ник]

Фирма оказывающая нам услуги, является плательщиком НДС

При взаимозачете Вы должны им перечислить НДС на расчетный счет.

Каким документом это необходимо оформлять и в какой формулировке?

Договор о зачете взаимных требований. Законодательством не предусмотрена его форма. Сделайте сами, главное-чтобы все реквизиты обеих фирм были прописаны. И выделен НДС.

Нужен ли счет на станок и услуги?

Полагаю, нет.

[Наталья С]

А зачем нам ндс перечислять этой фирме?
и если счет не надо, то как тогда станок списать с учета?

[Andyko]

А зачем нам ндс перечислять этой фирме?

Чтобы в идеале не было претензий к неправомерному зачету ндс.

и если счет не надо, то как тогда станок списать с учета?

А как счет то списать станок поможет?

[Маргарита Ник]

А зачем нам ндс перечислять этой фирме?

Потому что с 01.01.2007 г. взаимозачет возможен только при перечислении НДС на расчетный счет!

и если счет не надо, то как тогда станок списать с учета?

А Вы разве отгрузку (реализацию) только счетами оформляете?

[Shure]

ИМХО.. Документы на поставку станка необходимы обоим сторонам, а взаимозачет связан с денежными суммами....

[Наталья С]

у нас нет отгрузки, у нас розничная торговля

[Маргарита Ник]

мы платим ЕНВД

А на ЕНВД Вы имеете право продавать зачетом станки?

[Andyko]

у нас нет отгрузки, у нас розничная торговля

Наталья С, это вряд ли.

[Маргарита Ник]

Я так понимаю, что станок-это вообще должно быть ОС!

[Наталья С]

а если взаимозачет не составлять, а просто они нам выставят счет ну услуги, а мы им счет на станок, так нельзя?

[Маргарита Ник]

И что будет дальше? Платить будете Вы - им, а они - Вам?
И как быть с ЕНВД?

[Маргарита Ник]

а если взаимозачет не составлять, а просто они нам выставят счет ну услуги, а мы им счет на станок, так нельзя?

Обменяетесь счетами и всё?

[Наталья С]

А на ЕНВД Вы имеете право продавать зачетом станки?

еще интереснее становится. Мы по оквэд занимаемся розницей мебели, а станок купили для перепродажи. И что теперь делать, по сути мы его продать не можем?

[Наталья С]

А на ЕНВД Вы имеете право продавать зачетом станки?

Обменяетесь счетами и всё?

ну в общем да, если так можно

[Andyko]

Я так понимаю, что станок-это вообще должно быть ОС!

Маргарита Ник, для покупателя - возможно. Для продавца - обычный товар.
Наталья С, если у Вас ЕНВД, Вам должно быть знакомо определение розницы из гл.26.3 Вряд ли продажа юрлицу станка независимо от формы оплаты может под это определение подходить.

[Маргарита Ник]

если так можно

Так нельзя!

[Маргарита Ник]

Для продавца - обычный товар

Полагаю, что станок-это не тот товар, который можно приобрести, как розничный.

[Наталья С]

и что же нам теперь делать, как это все оформить? начинаю впадать в панику

[Наталья С]

Полагаю, что станок-это не тот товар, который можно приобрести, как розничный.

Мы его так и купили, нашли в каталоге, узнали характеристики, видели его на фото, заплатили, приехали получили и все

[Andyko]

как это все оформить

Вероятно, как оптовую продажу.

[Наталья С]

Как оптовую - это как? и что с оквэд тогда, там только розница

[Andyko]

Договор, накладная, счет фактура, ндс, налог на прибыль.

[К_Алина]

Фирма оказывающая нам услуги, является плательщиком НДС, мы платим ЕНВД. Между нами составлен договор на оказание услуг и поставку товара. Теперь мы купили станок для этой фирмы и договорились о взаимозачете на услуги.

Заключая договор поставки, Вы не являетесь плательщиком ЕНВД. У Вас либо ЕНВД + ОСНО, либо ЕНВД +УСНО?

если 1) при взаимозачете перечисляете НДС друг другу отдельной п/п
2) не вижу в этом смысла, т.к перечислять ндс нужно лишь для того, чтобы принять сумму входного НДС к вычету, в данном случае право на вычет ни одна сторона иметь не будет

[Andyko]

2) не вижу в этом смысла, т.к перечислять ндс нужно лишь для того, чтобы принять сумму входного НДС к вычету, в данном случае право на вычет ни одна сторона иметь не будет

Почему?

[К_Алина]

Почему?

Фирма на УСНО т.к. ст. 168 НК не распространяется на те фирмы, которые НДС не платят. Сумму входного налога "упрощенная" организация не принимает к вычету, а включает в стоимость покупки.
Организация на ОСНО налог перечислять в любом случае не должна, т.к стоимость товаров, полученных от "упрощенцев", этого налога не содержит. Следовательно, "упрощенный" продавец не предъявляет его покупателю.

[Andyko]

К_Алина, я не увидел, что

Фирма на УСНО

[К_Алина]

К_Алина, я не увидел, что

и я не увидела, поэтому спрашивала
"ЕНВД+ОСНО или ЕНВД+УСНО"
соответственно два варианта зачета: "если1) то.....
если 2)то....."

[Andyko]

К_Алина, дошло
Я не понял сразу, к чему были 1) и 2)

[К_Алина]

К_Алина, дошло
Я не понял сразу, к чему были 1) и 2)

как объяснила , так и поняли