Переплата налога на прибыль и авансы

[Элена]

День добрый!

В 1-м квартале прибыль побила все рекорды и мы попали на ежемесячные авансы по 1/3 ежемесячно (в 1-м квартале авансов не было).

По итогам полугодия вышло, что примерно на ту же 1/3 я переплатила, то есть сумма к возмещению появилась.

В связи с этим 3 вопроса.


1-й - грозит ли мне та же эпопея с проверкой, что и по НДС в случае возмещения. Что могут запросить и как перестраховаться?

2-й - Надо ли писать им вместе с декларацией сопроводиловку с просьбой зачесть переплату в будущем?

3-й - Если у меня возникла такая переплата, плачу ли я дальше авансы в размере 1/3 от реально начисленной суммы по налогу на прибыль (той что уплачена правильно)? Если нет, то почему??
Благодарю.

[anfisa0001]

1. это непредсказуемо. с большой вероятностью налорги проверяют убыточные предприятия, у вас же как я понимаю, прибыль
2. надо
3. можете не платить в размере переплаты (если налоговая подтверждает эту переплату)

[Солнышко 2006]

1-й - грозит ли мне та же эпопея с проверкой, что и по НДС в случае возмещения. Что могут запросить и как перестраховаться?

2-й - Надо ли писать им вместе с декларацией сопроводиловку с просьбой зачесть переплату в будущем?

3-й - Если у меня возникла такая переплата, плачу ли я дальше авансы в размере 1/3 от реально начисленной суммы по налогу на прибыль (той что уплачена правильно)? Если нет, то почему??
Благодарю.

1- - пока нет
2 - лучше написать (я писала и просила акт сверки, чтобы удостовериться, что переплата в лицевом такая же как у меня в учете, но в налоговой разноска деклараций с запазданием)
3- если у Вас переплата вы можете не платить авансы в 3 квартале, но начислить Вы их должны в декларации за полугодие, а следовательно в лицевом счете в налоговой.

[Элена]

3- если у Вас переплата вы можете не платить авансы в 3 квартале, но начислить Вы их должны в декларации за полугодие, а следовательно в лицевом счете в налоговой.

Надеюсь начислить только в декларации, а не в самом бухучете?? (в смысле проводок не будет во 2-м квартале, они будут 28.07,28.08,28.09??) Или я ошибаюсь??

[anfisa0001]

Элена, некоторые начисляют авансы по НП в бухучете.
я считаю, что это лишнее, т.е. в БУ отражаю только суммы начисленного налога по декларации (авансовые платежи, уплачиваемые по итогам тчетного периода).

[Солнышко 2006]

я тоже не начисляю авансы по прибыли в бухучете, только в декларации