ПБУ 18\02 и исправление ошибок

[Елена М]

Предыд.бух. все расходы в отсутствие доходов отправлял на 97 сч. Теперь есть решение руководства всё вернуть назад и сделать как надо: т.е аренду офиса (на этом перечень расходов исчерпывается ) отнести на расходы. Для этого ведь нужно сделатьисправления в бух.уч. текущей датой, а в НУ - в периоде , когда были допущены сии безобразия Это всё понятно. Не ясно другое: КАКИЕ ПРОВОДКИ ПРИ ЭТОМ БУДУТ ПО ПБУ 18\02?
СПАСИБО ВСЕМ, КТО ОКЛИКНЕТСЯ

[ltymuf]

97 к ПБУ 18 не имеет отношения

[Елена М]

да, но с 97 затр. спис-ся на 26 и вот тут возникает разница во времени между НУ и БУ

[Елена М]

кто-нибуууууууууть!!!!! аууууууу!!!!

[Cressis]

ПБУ 18 здесь не затронется, т.к. исправления по налогу на прибыль вы внесете в баланс датой исправления

[Елена М]

ПБУ 18 здесь не затронется, т.к. исправления по налогу на прибыль вы внесете в баланс датой исправления

да, совершенно верно. вот и получится, что в БУ у меня будет одно, в НУ- другое значит, разница налицо? только вот какая????

[Cressis]

да, но с 97 затр. спис-ся на 26 и вот тут возникает разница во времени между НУ и БУ

Не возникает здесь разницы Дт 91-2 (убытки прошлых лет) Кт 97
На убытки прошлых лет сдаете уточненку при прибыли, в БУ этот убыток проходит, в декларации есть. Какие разницы? Я не понимаю
Если собираетесь зачесть убытки прошлых лет можно наверное так
Дт 68 Кт 99
Дт 09 Кт 68

[Mic1]

Предыд.бух. все расходы в отсутствие доходов отправлял на 97 сч.

Для этого ведь нужно сделатьисправления в бух.уч. текущей датой,

Не вижу ошибки в действиях пред буха.